高速公路建設資金管理規(guī)定.doc

建 設 資 金 管 理 規(guī) 定一. 建設單位按照工程施工合同規(guī)定條款、實際完成工程量及工程監(jiān)理情況對工程價款進行預付、扣回和結(jié)算支付；對結(jié)算憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的真實性進行財務審查。二. 各施工單位要建立健全財務管理機構(gòu)和制度，按照投標文件所做的承諾，選派合格的財會人員，依法設置會計帳簿，進行規(guī)范的會計核算。三. 建設單位按照建設單位、銀行、施工單位三家簽訂的資金監(jiān)督管理協(xié)議對本項目的資金實行嚴格監(jiān)管。施工單位必須將該建設資金用于合同規(guī)定的建設項目，遵守資金不外流的承諾，實行專戶存儲，專款專用。任何單位和個人不得截留、轉(zhuǎn)移和挪用，不得將開工預付款、預付備料款用于購置機械設備以及上交管理費等。違反以上規(guī)定的，按違約條款執(zhí)行。四. 建設單位協(xié)議委托開戶銀行對施工單位本項目的建設資金進行全過程、全方位的監(jiān)督。各承包單位要在高速公路管理處指定的銀行開設帳戶，并開通網(wǎng)上銀行，自覺接受銀行的監(jiān)督，以確保建設資金的專項、安全、合理和有效使用。各施工單位需對外支付款項，要按照建設單位制訂的資金管理流程經(jīng)過審查方可支付。遇與開戶銀行發(fā)生爭議，應立即向我處財務科反映并及時協(xié)調(diào)解決。五. 高速公路管理處財務科將對各施工單位的資金使用情況進行定期、不定期的監(jiān)督、檢查，并對檢查情況進行通報。施工單位按照建設單位的要求開立網(wǎng)上銀行帳戶，建設單位對各施工單位的資金收付有通過網(wǎng)上銀行進行查詢的權(quán)限。各施工單位要高度重視，積極配合，提供各種詳實的財務會計資料，對查出的問題及時糾正，確保建設資金安全完整的用于本工程項目。六資金管理流程:施工單位需要支付款項（十萬元以上）時，將付款依據(jù)（合同、協(xié)議書等）復印件一式兩份，向建設單位財務科提交，由財務科會同合同科審查合同、協(xié)議書等付款依據(jù)的真實性，符合要求的，由財務科向開戶銀行出具付款通知書，開戶銀行審核付款通知書及合同協(xié)議等，辦理付款。施工單位不得以欺騙、隱瞞等手段騙取建設單位和銀行準予付款，不得為了逃避審查把應付的同一筆款項分成幾筆在同一天或最近一段時間內(nèi)分筆匯出。否則按違約條款執(zhí)行。若確因情況緊急，需要先行付款的，事后一定要補全所有手續(xù)，否則按違約條款執(zhí)行。施工單位支付各種款項，能通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算的，必須通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。禁止大額使用現(xiàn)金。除支付工資外，施工單位提取現(xiàn)金限額每日不得超過5萬元。七. 違約責任：建設資金專款專用，禁止截留、轉(zhuǎn)移、挪用工程建設資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將采取暫緩資金撥付或停止資金撥付的措施限期予以糾正，并按截留、轉(zhuǎn)移、挪用資金數(shù)額的50向建設單位支付違約金。從預付、應付工程款中扣回。若到期沒有糾正，將上報省交通廳，建議將該單位列入河北省招投標黑名單。累計轉(zhuǎn)移或用于其他工程的資金達到合同價的5%時，建設單位將認定施工單位的財務能力不具備完成本合同的條件，除追回轉(zhuǎn)移資金、收取違約金外，有權(quán)終止和施工單位的承包合同。八. 各開戶銀行，要按照簽訂的三方資金監(jiān)督管理協(xié)議切實履行好義務，嚴格審查付款依據(jù)，并把付款依據(jù)留存?zhèn)洳?。嚴禁不按?guī)定為各施工單位辦理對外匯款。一經(jīng)查出，將建議開戶行追究有關人員責任。九. 各開戶行要為高速公路建設提供高效、優(yōu)質(zhì)、一流的服務。建立高速公路各相關單位優(yōu)先辦理窗口，配備業(yè)務熟練，認真負責、素質(zhì)高的辦事人員。加強與建設單位和施工單位的溝通，創(chuàng)造良好的辦事環(huán)境。十 建設單位受稅務局委托辦理代征代繳稅款工作，各應稅單位應主動辦理稅務登記及相關事項，自覺履行納稅義務。十一. 各施工單位要及時支付農(nóng)民工工資，不得拖欠農(nóng)民工工資。違者按高速公路管理處工程管理辦法中有關農(nóng)民工工資支付管理辦法的規(guī)定予以處理。十二. 建設單位和施工單位要重視財務信息溝通，嚴格資金使用，促進投資的效益性。以上制度將在執(zhí)行中不斷修改完善。施工單位建設資金支付流程圖付款申請書一份留管理處財務科，一份交付款銀行辦理付款，一份施工單位粘貼于付款單據(jù)后留存?zhèn)洳樘?