理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容與流程.doc

理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容與流程理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容與流程【理財(cái)規(guī)劃的概念和目標(biāo)】 理財(cái)規(guī)劃是以人的不同生命階段的財(cái)務(wù)需求為導(dǎo)向，是由專業(yè)人員提供的一種全方位、多層次、個(gè)性化的綜合金融服務(wù)。理財(cái)規(guī)劃就是運(yùn)用科學(xué)的方法和特定的程序制定切合實(shí)際、具有可操作性的綜合方案，在達(dá)成個(gè)人生活目標(biāo)的同時(shí)不斷提高個(gè)人生活品質(zhì)，最終達(dá)到終身的財(cái)務(wù)安全、自由。理財(cái)規(guī)劃既涵蓋了個(gè)人一生的綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃，也是個(gè)人理性的價(jià)值觀和科學(xué)的理財(cái)方法的集中體現(xiàn)。 總體來說，人一生的理財(cái)規(guī)劃包括了八個(gè)方面的內(nèi)容：現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃。 理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)可以歸結(jié)為兩個(gè)層次：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和追求財(cái)務(wù)自由 實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全是理財(cái)規(guī)劃首要解決的問題。所謂財(cái)務(wù)安全指?jìng)€(gè)人或家庭在人生的各階段能夠保持收支基本平衡，并且還有足夠的財(cái)富用來應(yīng)對(duì)實(shí)現(xiàn)生活目標(biāo)的財(cái)務(wù)支出。一般來說，評(píng)價(jià)一個(gè)人或家庭的財(cái)務(wù)是否安全，可以從以下方面進(jìn)行衡量：個(gè)人目前是否有穩(wěn)定充足的收入；未來的職業(yè)發(fā)展是否有足夠的潛力；是否有一定的現(xiàn)金儲(chǔ)備以支付日常開支和應(yīng)對(duì)意外支出；是否享有社會(huì)醫(yī)療、養(yǎng)老方面的保障；是否擁有適當(dāng)?shù)淖》?；是否為個(gè)人健康和家庭財(cái)產(chǎn)購(gòu)買了保險(xiǎn)；是否有收益穩(wěn)定的投資；是否有額外的養(yǎng)老保障計(jì)劃等。 追求財(cái)務(wù)自由是理財(cái)規(guī)劃最終要達(dá)到的目標(biāo)。所謂財(cái)務(wù)自由是指?jìng)€(gè)人可以從被動(dòng)的工作中解脫出來，由主動(dòng)投資產(chǎn)生的收入成為個(gè)人或家庭收入的主要來源，就是所謂的“以錢生錢”，家庭已經(jīng)擁有的財(cái)富成為創(chuàng)造更多財(cái)富的工具。當(dāng)投資收入可以完全覆蓋個(gè)人或家庭發(fā)生的各項(xiàng)支出、完成個(gè)人生活目標(biāo)時(shí)，我們認(rèn)為就達(dá)到了財(cái)務(wù)自由的層次，這是理財(cái)規(guī)劃要達(dá)到的理想狀態(tài)?！纠碡?cái)規(guī)劃的原則】 理財(cái)規(guī)劃是針對(duì)個(gè)人及家庭的科學(xué)、理性的財(cái)務(wù)策劃方案。專業(yè)人員在為客戶制定理財(cái)規(guī)劃方案的過程中，必須要注意遵循一定的原則。這些原則概括起來主要有以下幾個(gè)方面： 1綜合考慮整體規(guī)劃原則。完整的理財(cái)規(guī)劃方案，往往不是一個(gè)單一性的計(jì)劃。生活目標(biāo)本身就是綜合的，為達(dá)成目標(biāo)而制定的理財(cái)規(guī)劃也必然是對(duì)整體規(guī)劃進(jìn)行綜合解決的過程。它不但涉及如何滿足個(gè)人或家庭現(xiàn)金、風(fēng)險(xiǎn)管理、投資、子女教育、稅收、養(yǎng)老、財(cái)產(chǎn)傳承等金額需求，還要考慮到這些需求的時(shí)間性。 2不同的家庭類型策略不同原則。家庭可劃分為青年家庭、中年家庭、老年家庭三種基本形態(tài)。各種不同類型的家庭有不同的財(cái)務(wù)收支狀況、不同的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、不同的理財(cái)目標(biāo)。青年家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)，核心策略可以選取進(jìn)攻型策略；中年家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等，可以采取攻守兼?zhèn)湫筒呗?；老年家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，可以選擇防守型策略比較適宜。 3風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先于追求收益原則。理財(cái)規(guī)劃的宗旨是通過財(cái)務(wù)安排和合理運(yùn)作實(shí)現(xiàn)財(cái)富的保值、增值，要在適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受能力基礎(chǔ)上進(jìn)行科學(xué)的資產(chǎn)配置。因此，理財(cái)規(guī)劃要認(rèn)清可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并且合理利用各種理財(cái)丁具首先控制好風(fēng)險(xiǎn)，在防范風(fēng)險(xiǎn)這一前提下再考慮收益最大化的問題。具體地說，理財(cái)規(guī)劃不但要有防止財(cái)產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，更要有規(guī)避個(gè)人的及健康的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 4消費(fèi)、投資與收入相匹配原則。理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)雖然是為了提升人們的生活質(zhì)量和實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由，但是它是一個(gè)長(zhǎng)期的過程。在理財(cái)開始的階段，個(gè)人應(yīng)該清楚地了解自己的收入狀況，并且制定一個(gè)明確的生活支出及投資計(jì)劃?？刂撇划?dāng)消費(fèi)是進(jìn)行理財(cái)?shù)牧己瞄_端，避免沒有必要的時(shí)間和金錢支出，以比較低的成本維持生活水準(zhǔn)，是理財(cái)?shù)谋匾獌?nèi)容。個(gè)人在考慮當(dāng)前消費(fèi)的同時(shí)，別忘了為自己的將來存下一筆錢，使消費(fèi)和投資規(guī)模與收入狀況相匹配，而且用于消費(fèi)和投資的支出安排要與個(gè)人的現(xiàn)金流狀況相匹配。 5計(jì)算時(shí)間成本，早做規(guī)劃原則。理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)并不是依靠一次性的大筆投入才能實(shí)現(xiàn)，很小數(shù)目投資的積累，也會(huì)帶來不少的財(cái)富，貨幣是有時(shí)間價(jià)值的，財(cái)富在時(shí)間和復(fù)利作用下的膨脹效應(yīng)是驚人的，因此投資越早開始越好。在投資當(dāng)中有一個(gè)“72定律”，如果存款以復(fù)利計(jì)息，則本金增值1倍所需要的時(shí)間等于72除以年收益率。例如：如果目前用10萬元進(jìn)行投資，假如年收益率達(dá)到5，則實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)翻倍達(dá)到20萬元的時(shí)間為144年；假如收益率達(dá)到10，則實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)翻番的時(shí)間為72年。為了縮短財(cái)富增長(zhǎng)速度，投資者需要合理組合投資，使組合投資的年回報(bào)率在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)達(dá)到最大化?！纠碡?cái)規(guī)劃步驟】 具備理財(cái)規(guī)劃意識(shí)是個(gè)人以及家庭財(cái)產(chǎn)保值增值的前提。在開始理財(cái)之前，我們要有正確的理財(cái)規(guī)劃意識(shí)，要學(xué)會(huì)遵行理財(cái)?shù)脑瓌t進(jìn)行規(guī)劃。理財(cái)?shù)淖谥寂c樂趣均在于積累讓財(cái)富和人生經(jīng)歷在慢慢積累中變得豐富。 我們應(yīng)該如何開始理財(cái)呢? 第一步，回顧一下自己的資產(chǎn)狀況，包括存量資產(chǎn)和未來收入及支出的預(yù)期，知道自己有多少財(cái)可以理，這是最基本的前提。因?yàn)槔碡?cái)是個(gè)大概念，要開源與節(jié)流并舉。開源就是要增加收入，通過工作、兼職、投資等方式增加我們的現(xiàn)金流入；節(jié)流就是要合理計(jì)劃消費(fèi)支出、科學(xué)節(jié)稅，以減少我們的現(xiàn)金支出。 第二步，理清自己的理財(cái)目標(biāo)，知道自己想要干什么，了解自己的價(jià)值觀。有什么樣的生活目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，就應(yīng)配合相應(yīng)的理財(cái)規(guī)劃方案，所以理財(cái)目標(biāo)是一個(gè)清楚、明確、量化的目標(biāo)，可以確立具體的金額和時(shí)間。有了明確的目標(biāo)和方向，作出正確的預(yù)算，就有足夠的理由約束自己，達(dá)到所期望的5年、10年甚至是40年后的目標(biāo)。 第三步，客觀認(rèn)識(shí)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，做好任何客觀情況的風(fēng)險(xiǎn)偏好的假設(shè)。例如，有的人因?yàn)樽约浩糜陲L(fēng)險(xiǎn)較大的投資工具，把錢全部都放在股市里。而沒有考慮到他有父母、子女，沒有考慮到家庭責(zé)任，這個(gè)時(shí)候他的風(fēng)險(xiǎn)偏好偏離了他能夠承受的范圍。 對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的股票投資，通行的做法是參考個(gè)人的年齡來確定股票投資占總資產(chǎn)的比重。因?yàn)殡S著年齡的增長(zhǎng)，人們抗風(fēng)險(xiǎn)能力平均是在降低的，一個(gè)可以作為參照的計(jì)算方法是： 股票占總資產(chǎn)的合理比重=(80一人的年齡)100 例如，30歲時(shí)股票投資額占總資產(chǎn)的合理比重為50，50歲時(shí)則以30為宜，這是一個(gè)大致的經(jīng)驗(yàn)值。 第四步，做戰(zhàn)略性的資產(chǎn)配置。資產(chǎn)配置不但取決于前面所說的個(gè)人的情況，而且也要根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化進(jìn)行調(diào)整。因此，資產(chǎn)配置既要保持一定的客觀穩(wěn)定性，又要能夠適應(yīng)外部環(huán)境變化，在投資品種和投資時(shí)機(jī)的選擇上，保持一定的靈活性。 根據(jù)前面的資料決定如何分布個(gè)人或家庭資產(chǎn)，調(diào)整現(xiàn)金流以便達(dá)到目標(biāo)或修改不切實(shí)際的理財(cái)目標(biāo)。比如，有多少錢進(jìn)行儲(chǔ)蓄，用多少錢購(gòu)買基金，用多少錢購(gòu)買保險(xiǎn)等。在做好了這個(gè)資產(chǎn)分配的工作后，然后才是投資操作層面，進(jìn)行具體的投資品種和投資時(shí)機(jī)的選擇。 對(duì)于家庭收入的安排，可以參考“4321定律”。即家庭收入的合理配置比例是，收入的40用于供房及其他項(xiàng)目的投資，30用于家庭生活開支，20用于銀行存款以備不時(shí)之需，10用于購(gòu)買人身和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。具體的比例雖然因人而異，但是在個(gè)人理財(cái)時(shí)，建議以上各項(xiàng)都要進(jìn)行相應(yīng)的資金分配。 第五步，做理財(cái)規(guī)劃方案績(jī)效的跟蹤?？陀^經(jīng)濟(jì)環(huán)境是變化的，每個(gè)人的財(cái)務(wù)狀況和未來的收支水平也在不斷的變化。正確的方法是在做好理財(cái)規(guī)劃方案以后，要定期做一個(gè)投資績(jī)效的同顧，不斷調(diào)整理財(cái)規(guī)劃，這樣才能達(dá)到財(cái)務(wù)安全、資產(chǎn)增值和財(cái)務(wù)自由的境界。理財(cái)規(guī)劃通?？梢苑譃樯罾碡?cái)規(guī)劃和投資理財(cái)規(guī)劃兩個(gè)部分。生活理財(cái)是通過設(shè)計(jì)一個(gè)將個(gè)人整個(gè)生命周期考慮在內(nèi)的終身財(cái)務(wù)計(jì)劃，將個(gè)人未來的職業(yè)選擇、自身及子女的教育、購(gòu)房、保險(xiǎn)、醫(yī)療、稅收、企業(yè)年金和養(yǎng)老、遺產(chǎn)、繼承以及生活中個(gè)人所必須面對(duì)的各種事宜進(jìn)行妥善安排，使個(gè)人在不斷提高生活品質(zhì)的同時(shí)，即使到年老體弱或收入銳減的時(shí)候，也能保持自己所設(shè)定的生活水平，最終達(dá)到終生的財(cái)務(wù)安全和生活幸福。投資理財(cái)則是個(gè)人或者家庭的生活目標(biāo)得到滿足以后，通過投資股票、債券、金融衍生工具、黃金、外匯、不動(dòng)產(chǎn)以及藝術(shù)品等投資品種，獲取投資回報(bào)，加速個(gè)人或者家庭資產(chǎn)的增長(zhǎng)，從而提高家庭生活質(zhì)量?！纠碡?cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容】 理財(cái)規(guī)劃具體的包括以下八個(gè)方面的內(nèi)容，這些內(nèi)容對(duì)應(yīng)了我們所要達(dá)成的各種生活目標(biāo)。 1現(xiàn)金規(guī)劃?，F(xiàn)金規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃的核心部分。它的宗旨就是要按計(jì)劃時(shí)間，滿足個(gè)人或家庭對(duì)現(xiàn)金的需求金額。為了滿足個(gè)人或家庭短期需求，要確定日常的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物(活期儲(chǔ)蓄、各類銀行存款、貨幣市場(chǎng)基金等流動(dòng)性強(qiáng)的金融資產(chǎn))的額度，也可以設(shè)計(jì)通過短期融資達(dá)成現(xiàn)金需求目標(biāo)的方案。而滿足中長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，則要通過儲(chǔ)蓄和投資來完成。 一般來說，在現(xiàn)金規(guī)劃中有這樣一個(gè)原則：短期需求可以用手頭現(xiàn)金來滿足，而預(yù)期的或者將來的需求，則可以通過各種類型的儲(chǔ)蓄或者短期投資、融資工具來滿足。這實(shí)際上是在保持資產(chǎn)的流動(dòng)性和機(jī)會(huì)成本之間進(jìn)行權(quán)衡的問題。 怎樣確定個(gè)人或家庭所持有的現(xiàn)金額度呢?可以通過下面的公式進(jìn)行計(jì)算，以確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的持有額度。 流動(dòng)性資產(chǎn)=流動(dòng)性比率每月支出流動(dòng)性比率一般保持在36，也就是說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的額度應(yīng)該是個(gè)人或家庭每月支出的36倍。 如果再進(jìn)一步細(xì)化的話，在持有額度確定好以后就可以在現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間進(jìn)行資產(chǎn)配置了。比如，可以將額度的13以現(xiàn)金形式保存，而另外23以活期儲(chǔ)蓄和貨幣市場(chǎng)基金的形式存在。通過現(xiàn)金規(guī)劃，要既能夠保持資產(chǎn)一定的流動(dòng)性、滿足日常生活費(fèi)用的需要，又能夠使這些流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)也能產(chǎn)生一定的收益。第九章理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ) (1)現(xiàn)金?，F(xiàn)金是現(xiàn)金規(guī)劃的重要工具。它具有兩個(gè)特點(diǎn)：一是在所有現(xiàn)金規(guī)劃工具中，它的流動(dòng)性最強(qiáng)；二是持有現(xiàn)金的收益率低。在通常情況下，由于通貨膨張的存在持有現(xiàn)金不但沒有收益反而出現(xiàn)貶值。 (2)相關(guān)儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。國(guó)內(nèi)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)主要有：活期儲(chǔ)蓄、定活兩便儲(chǔ)蓄、整存整取定期儲(chǔ)蓄、零存整取定期儲(chǔ)蓄、存本取息儲(chǔ)蓄、個(gè)人通知存款、定額定期儲(chǔ)蓄 (3)幣市場(chǎng)基金：貨幣市場(chǎng)基金是僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金，它是一種功能類似于活期存款，而收益卻高于銀行存款的低風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品。它有幾個(gè)持點(diǎn)：一是收益性能夠與銀行中短期存款相替代，而且利息收入無需交納稅會(huì)；二是屬資品種的特性決定了貨幣基金的安全性高，風(fēng)險(xiǎn)接近于零；三是具有較好的流動(dòng)性，資金最快T+1日即可到賬。 貨幣市場(chǎng)基金是現(xiàn)金規(guī)劃工具當(dāng)中一個(gè)不錯(cuò)的選擇。從海外經(jīng)驗(yàn)來看，參與貨幣市場(chǎng)基金的群體很廣泛，這一類型的產(chǎn)品應(yīng)該成為資產(chǎn)組合的一部分，配置1020最佳。 (4)現(xiàn)金規(guī)劃融資工具。隨著銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展以及個(gè)人融資需求中的日益增強(qiáng)，在個(gè)人或家庭的現(xiàn)金規(guī)劃中，我們利用一些短期融資工具解決緊急資金需求不失為一個(gè)好的方法。目前，適宜于現(xiàn)金規(guī)劃的融資方式主要包括以下幾種：信用卡融資；憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款、存單質(zhì)押貸款；保單質(zhì)押貸款；典當(dāng)融資。 2消費(fèi)支出規(guī)劃。消費(fèi)支出規(guī)劃主要是基于一定的財(cái)源下，對(duì)個(gè)人的消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)進(jìn)行規(guī)劃，以達(dá)到適度消費(fèi)、穩(wěn)步提高生活質(zhì)量的目標(biāo)。消費(fèi)支出規(guī)劃是理財(cái)業(yè)務(wù)重要的內(nèi)容，如果消費(fèi)支出缺乏計(jì)劃或者消費(fèi)計(jì)劃不得當(dāng)，很可能支付過高的消費(fèi)成本甚至產(chǎn)生財(cái)務(wù)危機(jī)。個(gè)人或家庭的消費(fèi)模式可以歸納為i種類型：收大于支、收支相抵、支大于收。收大于支的消費(fèi)模式，可以認(rèn)為達(dá)到了財(cái)務(wù)安全的目標(biāo)，如果用結(jié)余資金進(jìn)行的投資得當(dāng)，隨著積累的增加，可以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。收支相抵的消費(fèi)模式達(dá)到財(cái)務(wù)自由就相當(dāng)困難，而支大于收則有可能使家庭陷入財(cái)務(wù)危機(jī)之中。所以，在進(jìn)行消費(fèi)支出規(guī)劃之前，要調(diào)整我們的消費(fèi)模式，只有理順了收支關(guān)系才可能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全，進(jìn)而早日達(dá)到財(cái)務(wù)自由，、消費(fèi)支出規(guī)劃主要包括住房消費(fèi)規(guī)劃、汽車消費(fèi)規(guī)劃、信用卡與個(gè)人信貸消費(fèi)規(guī)劃等。在做信貸消費(fèi)規(guī)劃時(shí)要注意控制貸款的額度，可以參照以F兩個(gè)指標(biāo)： 房屋月供款與稅前月總收人的比率一般不應(yīng)超過2530。 所有貸款月供與稅前總收入的比率一般應(yīng)控制在3338之間。 購(gòu)房的財(cái)務(wù)支出由于涉及的金額大、時(shí)間長(zhǎng)，是我們應(yīng)該首先做好的規(guī)劃。在制定購(gòu)房消費(fèi)支出貸款規(guī)劃時(shí)，要綜合考慮借款金額、借款期限、還款方式等各方面的因素。 可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)可以通過以下方式加以計(jì)算： 可負(fù)擔(dān)首付款=現(xiàn)有凈資產(chǎn)購(gòu)房時(shí)的終值+以年收人為年金購(gòu)房時(shí)的終值年收入中可負(fù)擔(dān)首付的比例上限 可負(fù)擔(dān)房屋貸款=以年收入為年金購(gòu)房時(shí)的現(xiàn)值年收入中可負(fù)擔(dān)貸款的比例上限 可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)=可負(fù)擔(dān)首付款+可負(fù)擔(dān)房屋貸款 對(duì)于購(gòu)房者的建議是：貸款購(gòu)房的房?jī)r(jià)最好控制在年收入的6倍以內(nèi)，貸款期限在815年。在這個(gè)范圍內(nèi)，月均還款支出的額度較為適宜。 具體的還款方式，個(gè)人可以根據(jù)對(duì)未來收入的預(yù)期情況，選擇采取等額本息還款或者是等額本金還款。等額本息還款時(shí)貸款期限內(nèi)每月償還的本金與利息的和金額均等，方便制定財(cái)務(wù)支出計(jì)劃，適用于收入穩(wěn)定的家庭。等額本金還款時(shí)貸款期限內(nèi)每月償還的本金相等而利息則是遞減的，因此每月還款的總金額是逐漸減少的，適用于目前還款能力較強(qiáng)而未來收入不確定的家庭。 3教育規(guī)劃。對(duì)大多數(shù)家庭而言，子女教育費(fèi)用支出是最不容忽視且數(shù)額越來越大的一筆支出。教育規(guī)劃可劃分為個(gè)人教育規(guī)劃和子女教育費(fèi)用規(guī)劃兩種。因?yàn)樽优芙逃繕?biāo)的不同，教育費(fèi)用額度具有彈性，但是卻具有時(shí)間剛性。 正因?yàn)榻逃?guī)劃的以上特點(diǎn)，在選擇教育理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)該首先考慮安全性，不能大量投資風(fēng)險(xiǎn)過高的理財(cái)產(chǎn)品等。其次要考慮收益性，進(jìn)行提前規(guī)劃，建議采用定期定額的方式長(zhǎng)期投資。例如：建議家庭以每月收入的固定比例進(jìn)行教育費(fèi)用的規(guī)劃時(shí)，可以定期定額購(gòu)買穩(wěn)健型的投資組合。這個(gè)投資組合中可以由13的債券型投資基金、l3的指數(shù)型基金、13的股票型基金組成。這樣一個(gè)組合可以較好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，并獲得相對(duì)較高的綜合收益率，是普通家庭規(guī)劃子女教育費(fèi)用一個(gè)可行的方案。 具體的教育規(guī)劃理財(cái)工具，可以根據(jù)家庭風(fēng)險(xiǎn)收益的偏好選擇：教育儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)，或者國(guó)債、信托、基金等。4風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。人在生命的各個(gè)階段都會(huì)承擔(dān)不同的責(zé)任，同時(shí)會(huì)面臨不同的風(fēng)險(xiǎn)。在沒有充分保險(xiǎn)的情況下，一旦家庭主要繹濟(jì)支柱發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，將給個(gè)人或家庭帶來重大的經(jīng)濟(jì)損失。風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的目的是，通過對(duì)個(gè)人經(jīng)濟(jì)狀況和保障需求的分析，選擇最適合的風(fēng)險(xiǎn)管理措施以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。因此，保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)該成為生活的一種必備品。 在理財(cái)規(guī)劃方案中，購(gòu)買保險(xiǎn)的保障性需求大于投資性需求，購(gòu)買保險(xiǎn)的主要目的是針對(duì)自身可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)規(guī)劃的理財(cái)工具可以選擇各種不同類型的商業(yè)保險(xiǎn)，以規(guī)避人身風(fēng)險(xiǎn)、健康風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。 5稅收籌劃。出于對(duì)自身利益的考慮，納稅人往往希望將自己的稅負(fù)減到最小，在合法的前提下盡量減少稅負(fù)就成為每個(gè)納稅人十分關(guān)注的問題。個(gè)人稅收籌劃是指納稅人在符合國(guó)家法律及稅收法規(guī)的前提下，按照稅收政策法規(guī)的導(dǎo)向，在納稅義務(wù)發(fā)生前，通過對(duì)納稅主體的經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)?shù)冉?jīng)濟(jì)活動(dòng)的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠和差別待遇，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤(rùn)最大化的過程。 對(duì)于個(gè)人有一些常用的稅收籌劃方式，來實(shí)現(xiàn)“合理避稅”。 利用稅收優(yōu)惠政策?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金免征個(gè)人所得稅，這三險(xiǎn)一金從稅前工資中扣除，提高三險(xiǎn)一金的繳納數(shù)額可以實(shí)現(xiàn)少繳稅的稅收收益。 推遲收入實(shí)現(xiàn)時(shí)間。如果一次性收入較高，納稅時(shí)適用的稅率也高。將收入平攤到幾個(gè)月份，降低每個(gè)月的應(yīng)納稅額，盡可能適用較小的稅率，以實(shí)現(xiàn)少繳稅和遞延納稅的稅收收益。 投資免稅理財(cái)產(chǎn)品。如投資基金，基金分配中取得的收入暫不征收個(gè)人所得稅，而且還免收分紅手續(xù)費(fèi)和冉投資手續(xù)費(fèi)；個(gè)人投資企業(yè)債券應(yīng)繳納20的個(gè)人所得稅，而投資國(guó)債就可以免征個(gè)人所得稅。 6投資規(guī)劃。投資是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值的重要手段。投資規(guī)劃是根據(jù)個(gè)人的財(cái)務(wù)目標(biāo)、可用投資額和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等實(shí)際情況來確定投資目標(biāo)、制定合理的資產(chǎn)配置方案、構(gòu)建投資組合的過程。由于投資規(guī)劃具有極強(qiáng)的專業(yè)性，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，建議個(gè)人和家庭的投資規(guī)劃交由專業(yè)人員來做。專業(yè)人員要對(duì)市場(chǎng)上可以選擇的投資工具進(jìn)行分析，綜合運(yùn)用各種投資組合技術(shù)，確定投資比例，確定出合適的股票投資組合、債券投資組合、基金組合等，最終形成一個(gè)完整的投資組合。 投資規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃的核心，投資是走向財(cái)務(wù)自由的必經(jīng)之路。投資規(guī)劃方案中既要考慮收益性又要考慮穩(wěn)健性。在確定個(gè)人或家庭的投資額度時(shí)可以參考下面這一組比例： 投資比率=投資資產(chǎn)凈資產(chǎn)=06 償付比率=凈資產(chǎn)總資產(chǎn)=06 目前市場(chǎng)上可用的投資工具主要有： (1)實(shí)物資產(chǎn)投資：實(shí)業(yè)投資、不動(dòng)產(chǎn)、藝術(shù)品、收藏品等。 (2)金融資產(chǎn)投資。股票：包括A股、B股、H股；債券：國(guó)債、企業(yè)債、金融債、可轉(zhuǎn)換債券；集合投資：證券投資基金、集合資金信托、私募基金等；衍生產(chǎn)品：期貨、權(quán)證等；其他：外匯、黃金。 一般來說，若家庭收入很高、來源穩(wěn)定，生活無憂，可進(jìn)行稍微激進(jìn)點(diǎn)的投資，可以將其中的3040投資房產(chǎn)、土地所有權(quán)買賣，或直接進(jìn)行股票投資。也就是說，同定收益類投資和權(quán)益類投資可以采用6：4的比例。而家庭收入一般，家庭財(cái)務(wù)壓力較大，進(jìn)行投資的方向主要是基金和國(guó)債，另外 對(duì)于投資基金的部分不妨債券型基金和股票型基金進(jìn)行6：4的配置。這里推薦通過基金定投的方式，選擇股票型基金、指數(shù)型基金，定期、定額進(jìn)行投資的積累，這種方法既可以滿足個(gè)人的投資需求，集腋成裘，又可以在一定程度上回避風(fēng)險(xiǎn)，更具有可操作性。 7退休養(yǎng)老規(guī)劃。退休養(yǎng)老規(guī)劃是為保證人在老年時(shí)期有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，而實(shí)施的規(guī)劃方案。合理而有效的退休養(yǎng)老規(guī)劃不但可以滿足退休后漫長(zhǎng)生活支出的需要，保障自己的生活品質(zhì)，抵御通貨膨脹的影響，而且可以顯著提高個(gè)人的凈財(cái)富。退休規(guī)劃核心在于進(jìn)行退休需求的分析和退休規(guī)劃工具的選擇。 退休需求因個(gè)人對(duì)生活目標(biāo)的不同而有相當(dāng)大的差異。對(duì)于個(gè)人的養(yǎng)老規(guī)劃來說要考慮以下幾個(gè)方面的問題： 首先是確定合適的退休年齡，退休后日常收入的大幅度削減更加降低了我們的生活水平和質(zhì)量。因此，為了平衡退休前后兩段時(shí)期的不同生活，我們需要結(jié)合自身的財(cái)務(wù)、身體等狀況，為自己確定一個(gè)理想的退休年齡。其次是根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)狀況，合理安排退休后所需要的生活費(fèi)用，在綜合考慮家庭收入和支出的情況下，對(duì)自己退休后的生活方式和生活質(zhì)量進(jìn)行恰當(dāng)評(píng)估和合理安排。一方面要盡量維持較好的生活水平，不能降低生活質(zhì)量；另一方面還要考慮到自己的實(shí)際情況，不能肓目追求超標(biāo)準(zhǔn)生活。第三是選擇適當(dāng)?shù)酿B(yǎng)老投資工具。可供養(yǎng)老的資金渠道有：社保養(yǎng)老金保險(xiǎn)、企業(yè)年金保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)第四是根據(jù)資金使用情況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇市場(chǎng)上合適的投資丁具?？梢栽诶碡?cái)師的指導(dǎo)下進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)的投資工具的配置，來滿足高品質(zhì)的生活支出的需求。 8財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃。財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中不可或缺的部分。財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃是指為了將資產(chǎn)在家庭成員之間進(jìn)行合理分配而制定的財(cái)務(wù)規(guī)劃。財(cái)產(chǎn)傳承是指當(dāng)事人在其健在時(shí)通過選擇遺產(chǎn)管理工具和制訂遺產(chǎn)分配方案，將擁有或控制的各種資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行安排，確保在自己去世或喪失行為能力時(shí)能夠?qū)崿F(xiàn)家庭財(cái)產(chǎn)的代際相傳或安全讓渡等特定的目標(biāo)。 財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃為個(gè)人和家庭提供了一種規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的保障機(jī)制，當(dāng)個(gè)人及家庭在遭遇到現(xiàn)實(shí)中存在的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，這種規(guī)劃能夠幫助客戶隔離風(fēng)險(xiǎn)或降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失