白云商貿(mào)公司租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

/chess95660 /chess95660 1 白云商貿(mào)公司建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 一 章 項(xiàng)目總論 1.1 項(xiàng)目概況 1.1.1 項(xiàng)目名稱 ： 白云商貿(mào)公司建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃項(xiàng)目 1.1.2 建設(shè)性質(zhì) ： 新 建 1.1.3 建設(shè)地點(diǎn) ：云夢(mèng)縣 城北工業(yè)園 1.1.4 建設(shè)單位 ： 云夢(mèng)縣白云 商貿(mào)有限公司 1.1.5 法定代表人 ： 1.1.6 承 建 單位基本情況 云夢(mèng)縣白云商貿(mào)有限公司是云夢(mèng)縣內(nèi)一家集餐飲、食宿服務(wù) 和物業(yè) 管理于 一體的商貿(mào)服務(wù)企業(yè)。公司組織架構(gòu)完整，管理團(tuán)隊(duì)先進(jìn)，目前是云夢(mèng) 餐飲、食宿 和物業(yè) 管理 行業(yè)的知名 企業(yè) 。 公司現(xiàn)有員工 80 多人， 下設(shè)有白云大酒店 和白云物業(yè)公司 等企業(yè)。 公司奉行“誠(chéng)實(shí)守信，質(zhì)量第一，精益求精，顧客至上”的企業(yè)宗旨，樹立“ 以人為本、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、樹行業(yè)新風(fēng)；建章立制、規(guī)范管理、創(chuàng)一流企業(yè) ”的經(jīng)/chess95660 /chess95660 2 營(yíng)理念，實(shí)行“責(zé)權(quán)明晰、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，實(shí)施“立足云夢(mèng)，深度發(fā)展”的戰(zhàn)略路線。企業(yè)自創(chuàng)辦以來，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 不斷增長(zhǎng)，市場(chǎng) 服務(wù) 網(wǎng)絡(luò)不斷擴(kuò)大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不斷增強(qiáng)。 5 年來，公司誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，用心服務(wù)，逐漸得到廣大顧客認(rèn)可，并樹立了良好的企業(yè)形象。公司先后 多次 被縣工商局、物價(jià)局 、招商局 評(píng)為“先進(jìn)集體”、“ 消費(fèi)者 滿意單位 ”、 和“ 外資企業(yè)重點(diǎn)保護(hù)單位 ”。 1.2、可行性研究報(bào)告的范圍與依據(jù) 1.2.1 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 1.2.2 國(guó)家建設(shè)部及云夢(mèng)縣頒布的與房地產(chǎn)相關(guān)法律與政策 1.2.3現(xiàn)場(chǎng)勘察和實(shí)地調(diào)研所得資料 1.2.4云夢(mèng)縣城市發(fā)展總體規(guī)劃方案 1.3 編制工作概況 通過對(duì)該項(xiàng)目的基本概況進(jìn)行調(diào)查了解、實(shí)地考察，并結(jié)合云夢(mèng)縣城市發(fā)展總體規(guī)劃要求，根據(jù)該項(xiàng)目具體情況，對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)研分析。在此基礎(chǔ)上，對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)的必要性、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)條件、建設(shè)方案、投資估算、資金籌措、項(xiàng) 目運(yùn)營(yíng)等情況進(jìn)行了分析，并據(jù)此編制本報(bào)告。 /chess95660 /chess95660 3 1.4 結(jié)論 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)、技術(shù)指標(biāo) 項(xiàng)目 單 位 數(shù) 量 1、總投資 萬(wàn)元 3000 其中： 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 2176.6 配套工程及其它 萬(wàn)元 383.4 征地 萬(wàn)元 240 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 200 2、年產(chǎn)值 萬(wàn)元 714.2 3、投資利潤(rùn)率 % 12.74 4、全部財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅后 ) % 24.65 5、累計(jì)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 1965.1 6、 投資回收期 （含建設(shè)期） 年 靜態(tài) 5.1年； 動(dòng)態(tài) 6.88年 從靜態(tài)的財(cái)務(wù)指標(biāo)上 來看，項(xiàng)目是可行的，具有較好的開發(fā)前景；從動(dòng)態(tài)的環(huán)境因素來看，國(guó)際金融危機(jī)的影響，國(guó)內(nèi)通貨膨脹壓力，給項(xiàng)目建設(shè)、 經(jīng)營(yíng) 帶來了一定的阻力；但同時(shí)政府深度支持、 白云商貿(mào)有限公司 在云夢(mèng)市場(chǎng)的影響力等諸因素為本項(xiàng)目的成功開發(fā)創(chuàng)造了有利條件； 從綜合的因素來看，本項(xiàng)目 符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，符合云夢(mèng)縣城市發(fā)展方向和相關(guān)政策，對(duì)于提高人們生活質(zhì)量，/chess95660 /chess95660 4 建設(shè)兩型社會(huì)等具有積極意義，社會(huì)效益顯著。 從 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)盈利能力分析看， 經(jīng)營(yíng) 利潤(rùn)率、 盈虧平衡點(diǎn)、投資敏感性 、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均較理想，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，項(xiàng)目從財(cái) 務(wù)上講是可行的。 第 二 章 項(xiàng)目背景 及必要性分析 2.1 項(xiàng)目背景 建筑業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和先行產(chǎn)業(yè)。建筑業(yè) 也 是我省的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。改革開放以來，特別是近幾年來，在全國(guó)建筑業(yè)蓬勃發(fā)展的新形勢(shì)下，我省建筑業(yè)搶抓機(jī)遇，加快發(fā)展，取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。近五年來，全省建筑業(yè)總產(chǎn)值平均每年增長(zhǎng) 13.2，建筑業(yè)增加值年均增長(zhǎng) 11.5，利稅總額年均增長(zhǎng) 8.9。建筑業(yè)的發(fā)展不僅為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)，同時(shí)也為擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)和再就業(yè)，加快我省全面建設(shè)小康社會(huì)步伐，發(fā)揮了重要作用。 2008 年，全省建筑業(yè)完 成總產(chǎn)值近 1000 億元，實(shí)現(xiàn)增加值 500 多億元，占全省 GDP的 7左右。 近十幾 年 ，我國(guó) 對(duì)基礎(chǔ)建設(shè)投資的加大，拉動(dòng)了建筑機(jī)械制造業(yè)和租賃業(yè)的快速發(fā)展 。 建筑機(jī)械租賃是承租人以支付租金為代價(jià) ,獲得在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)一項(xiàng)建筑機(jī)械的使用和收益權(quán)利的行為。其經(jīng)營(yíng)租賃的形式是出租人將自己原有的/chess95660 /chess95660 5 建筑機(jī)械 ,或根據(jù)市場(chǎng)需求的判斷而購(gòu)進(jìn)的具有相對(duì)通用性的機(jī)械設(shè)備 ,通過不斷出租給不同承租人使用而逐步收回并獲得相應(yīng)的利潤(rùn)。 在我國(guó)原有的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，施工企業(yè)的設(shè)備都是自有的，從屬于各施工企業(yè)的機(jī)械設(shè)備公司基本是為本企業(yè)服務(wù)的， 這就造成如下問題：施工企業(yè)在進(jìn)行設(shè)備購(gòu)買可行性分析時(shí)，一般只考慮本系統(tǒng)甚至本企業(yè)在某一階段的需求，而對(duì)社會(huì)上的保有量一般不進(jìn)行分析。這樣就造成重復(fù)投資、設(shè)備閑置、設(shè)備利用率低等現(xiàn)象。另一方面，由于企業(yè)的購(gòu)買能力有限，往往該淘汰的老舊設(shè)備仍超期服用，使設(shè)備嚴(yán)重老化，造成安全隱患。 我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制市場(chǎng)化已經(jīng)走過 20多年，在 20 年里，建筑業(yè)也取得了巨大的進(jìn)步，施工機(jī)械化作業(yè)在建筑安裝工程構(gòu)成中所占的比例越來越高，對(duì)建筑機(jī)械也提出了更高的要求，建筑機(jī)械已發(fā)展成為技術(shù)含量高、資金密集的產(chǎn)品。因此，提高設(shè)備利用率、降 低生產(chǎn)成本和資金占用率，成為施工企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。一般而言，大多數(shù)企業(yè)往往無力采購(gòu)大型化、專用性高、資金占有量大的設(shè)備，即使有能力購(gòu)入，也會(huì)造成大量資金占用，增加生產(chǎn)成本，給企業(yè)帶來很大的經(jīng)濟(jì)壓力，從而使其失去競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。所以建筑機(jī)械設(shè)備租賃，尤其是技術(shù)含量高、資金占用大、使用率低的/chess95660 /chess95660 6 設(shè)備租賃，與購(gòu)買方式相比具有很強(qiáng)的低成本優(yōu)勢(shì)。隨著施工企業(yè)對(duì)施工 項(xiàng)目管理的改變，各項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)設(shè)備的使用成本進(jìn)行核算。因此，大量 施工企業(yè)愈來愈傾向于采用租賃這種能有效、合理地滿足施工設(shè)備需求的資源配置方式來獲取設(shè)備的使用權(quán)， 既經(jīng)濟(jì)又高效地獲得企業(yè)必備的 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力。由此可見， 建筑機(jī)械租賃是現(xiàn)代建筑業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)。 實(shí)踐證明， 建筑機(jī)械租賃業(yè) 是一項(xiàng)投資回報(bào)率較高，投資風(fēng)險(xiǎn)低的 一個(gè)極具發(fā)展?jié)摿Φ男袠I(yè)，這一點(diǎn) 已經(jīng)成為這個(gè)行業(yè)的共識(shí) 。 近幾年我國(guó)建筑機(jī)械租賃企業(yè)的數(shù)量急劇增長(zhǎng)，在北京、上海等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，建筑機(jī)械租賃業(yè)發(fā)展的較快，也相對(duì)成熟。據(jù)熟悉業(yè)內(nèi)情況的人士保守估計(jì)，僅北京地區(qū)就有專業(yè)租賃塔機(jī)的租賃企業(yè) 400多家，上海也有 300多家這樣的租賃企業(yè)，但 在 湖北等內(nèi)陸省份建筑機(jī)械租賃業(yè)處于起步階段 。 為此在湖北省內(nèi)大力發(fā)展專業(yè)化經(jīng)營(yíng) 、社會(huì)化服務(wù)的建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃業(yè)，對(duì)于促進(jìn)全省建筑產(chǎn) 業(yè)的持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展都具有十分重要的意義。 因此， 白云商貿(mào)公司建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃 項(xiàng)目 就應(yīng)運(yùn)而生了。 2.2 項(xiàng)目建設(shè)必要性 2.2.1 建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃項(xiàng)目 建設(shè)是 促進(jìn)建筑產(chǎn)業(yè)持續(xù)快速發(fā)展的需要。 近年來，我國(guó)建筑產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，年平均 開工大大小小/chess95660 /chess95660 7 的樓盤 200多 萬(wàn)個(gè) ， 建設(shè) 面積達(dá) 170 億平方 米， 實(shí)現(xiàn) 產(chǎn)值 1.4萬(wàn)億元。 這么大規(guī)模的房產(chǎn)建設(shè)必定需要 大 量 的建筑工程機(jī)械與設(shè)備 來 作為建設(shè)的重要 保障 。為了保證建筑工程 建設(shè)的速度和質(zhì)量 ， 那些大型化、專用性 高、技術(shù)含量高的 建筑工程機(jī)械與 設(shè)備 的供應(yīng)與使用 ，在房地產(chǎn)快速發(fā)展的形勢(shì)下，顯得 尤為迫切和重要。 建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃 公司的建立， 可以通過專業(yè)化 的 管理 和 社會(huì)化 的 服務(wù) ，有效解決建筑企業(yè)因許多大設(shè)備占用資金大沒配備，開工建設(shè)需要時(shí)沒設(shè)備，另一方面 投入大量資金買了設(shè)備，以后沒了施工任務(wù)設(shè)備又閑置 的矛盾 ， 為建筑企業(yè) 提供周到、便 利 的服務(wù)。 因此，建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃項(xiàng)目 的 建設(shè) 對(duì)于 建筑產(chǎn)業(yè)持續(xù)快速發(fā)展 具有重要的意義。 2.2.2 建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃項(xiàng)目建設(shè)是建設(shè)兩型社會(huì)的需要 隨著 建筑業(yè) 發(fā)展 進(jìn)步，施工機(jī)械化作 業(yè)在建筑安裝工程構(gòu)成中所占的比例越來越高，對(duì)建筑機(jī)械也提出了更高的要求，建筑機(jī)械已發(fā)展成為技術(shù)含量高、資金密集的產(chǎn)品。因此，提高設(shè)備利用率、降低生產(chǎn)成本和資金占用率，成為施工企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。大量的施工企業(yè)愈來愈傾向于采用租賃這種能有效、合理地滿足施工設(shè)備需求的資源配置方式來獲取設(shè)備的使用權(quán)，既經(jīng)濟(jì)又高效地獲得企業(yè)必備/chess95660 /chess95660 8 的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力。 建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃業(yè)具有六大優(yōu)勢(shì)，一是可避免企業(yè)重復(fù)投資，避免設(shè)備閑置，提高設(shè)備的利用率，二是可滿足施工企業(yè)高峰期的設(shè)備需求，降低施工企業(yè)低谷期成本，三是專業(yè)從事建 筑機(jī)械租賃的企業(yè)，由于要提高自己的競(jìng)爭(zhēng)力，可以根據(jù)市場(chǎng)的需求及設(shè)備的使用情況，采用先進(jìn)的管理方式，及時(shí)更新設(shè)備，有利于新設(shè)備、新技術(shù)的應(yīng)用，四是專業(yè)租賃公司可憑借專業(yè)人才、技術(shù)、設(shè)備優(yōu)勢(shì)彌補(bǔ)施工企業(yè)設(shè)備的不足，還可以為施工企業(yè)提供全方位的服務(wù)，五是由于變買為租，使施工企業(yè)將固定成本轉(zhuǎn)化為可變成本，減少固定資產(chǎn)的投入，增加資金的流動(dòng)性，使施工企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中處于有利的位置，六 是 施工設(shè)備的租賃，使建筑機(jī)械的管理、使用維修、保養(yǎng)都由租賃企業(yè)負(fù)責(zé)，能使施工企業(yè)減少對(duì)設(shè)備的投資、減少大量的輔助人員。 建筑機(jī)械實(shí)行社會(huì)化 租賃，使建筑機(jī)械這一重要生產(chǎn)要素得到合理配置和充分利用， 可避免企業(yè)重復(fù)投資，避免設(shè)備閑置， 節(jié) 約了施工企業(yè)固定資產(chǎn)的投入資金，減少管理環(huán)節(jié)，大大提高了 機(jī)械設(shè)備的利用率，提高了建筑業(yè)乃至全社會(huì)的投資效益，符合建設(shè)資源節(jié)約型社會(huì)的要求。 2.2.3 建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃項(xiàng)目建設(shè)是建筑產(chǎn)業(yè)安全生產(chǎn)的需要 安全生產(chǎn)一直是建筑行業(yè)的重要環(huán)節(jié)， 越來越受到企業(yè)/chess95660 /chess95660 9 和社會(huì)的重視和關(guān)注。 但是部分建筑企業(yè)由于資金、管理、設(shè)備和技術(shù)等方方面面的原因， 安全生產(chǎn)仍然是一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)。 有的企業(yè)沒有資金，購(gòu)不起專用設(shè)備，用另外 的材料和設(shè)施代替，如用竹桿代替鋼管，用小而簡(jiǎn)陋的起吊設(shè)施代替塔吊， 有的用不是專業(yè) 技工 操作大型專用設(shè)備等，都給安全生產(chǎn)帶來隱患。 建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃公司的建立，可以通過專業(yè)化的管理和社會(huì)化的服務(wù)，使建筑機(jī)械的管理、使用維修、保養(yǎng)都由專業(yè)公司負(fù)責(zé)，操作也由專業(yè)技工 來完成，這樣大大提高了企業(yè)生產(chǎn)的安全系數(shù)。 第 三 章 項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè)與分析 3.1 本地及周邊 市場(chǎng)供需情況的預(yù)測(cè) 椐不完全統(tǒng)計(jì)， 近 年 來 ， 全孝感市每年建筑規(guī)模 200多萬(wàn)平方米， 建筑業(yè)完成總產(chǎn)值近 50 億元，湖北省建筑規(guī)模近 4000萬(wàn)平方米，建筑業(yè)完 成總產(chǎn)值近 1000 億元。 按此推算，本地及周邊建筑市場(chǎng)需要鋼管（腳手架） 48萬(wàn)噸、塔吊8000臺(tái)、攪拌機(jī) 16000臺(tái)、扶墻吊 13000 臺(tái) 。 目前，省內(nèi)建筑企業(yè)現(xiàn)有鋼管（腳手架） 42 萬(wàn)噸、塔吊 6000 臺(tái)、攪拌機(jī)12000 臺(tái)、扶墻吊 10000 臺(tái) ，供需之間還有一定缺口 ，即 還需要增加鋼管（腳手架） 6 萬(wàn)噸、塔吊 2000臺(tái)、攪拌機(jī) 4000臺(tái)、扶墻吊 3000 臺(tái) 。 另?yè)?jù)調(diào)查，這些建筑設(shè)備缺口一部分靠本區(qū)域內(nèi)建筑企業(yè)調(diào)劑，一部分靠向外地租賃，還有一部/chess95660 /chess95660 10 分以替代設(shè)施代替等幾種途徑來補(bǔ)充 緩解 ， 本地雖然出現(xiàn)了一些小型的設(shè)備租賃站， 但還沒有 象北京、上海等大城市一樣發(fā)展很多的 規(guī)模型建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃 公司。 因此，白云 建筑設(shè)備租賃項(xiàng)目具有廣闊的市場(chǎng)前景。 3.2 項(xiàng)目 服務(wù) 的價(jià)格預(yù)測(cè) 本項(xiàng)目建成后，可向本地及周邊建筑市場(chǎng)提供鋼管（腳手架） 3000 噸、塔吊 10臺(tái)、挖掘機(jī) 1 臺(tái)、攪拌機(jī) 30臺(tái)、扶墻吊 20 臺(tái)，這些專用設(shè)備數(shù)量只能占到本區(qū)域內(nèi)這些設(shè)備缺口的 5%左右。 因此，本項(xiàng)目產(chǎn)品服務(wù)價(jià)格會(huì)比較理想。 根據(jù)本地租賃市場(chǎng)并結(jié)合國(guó)內(nèi)市場(chǎng)情況， 項(xiàng)目產(chǎn)品租賃價(jià)格預(yù)分別為： 48*6 的鋼管（腳手架）租賃費(fèi)為 0.15元 /天 .根；塔吊租賃費(fèi)為 300 元 /天 .臺(tái)；攪拌機(jī) 租賃費(fèi)為 50元/天 .臺(tái)；扶墻吊租賃費(fèi)為 1000 元 /月 .臺(tái)；挖掘機(jī)租賃費(fèi)為1200元 /天 .臺(tái) 。 3.3 項(xiàng)目服 務(wù) 的基本營(yíng)銷策略 3.3.1 內(nèi)部營(yíng)銷策略 實(shí)施內(nèi)部營(yíng)銷策略，首先 是 明確目的，通過創(chuàng)造優(yōu)良的工作環(huán)境、提高員工的工作技能、協(xié)調(diào)各個(gè)部門之間的關(guān)系等活動(dòng)來使員工滿意，最終使顧客滿意；然后要制訂具體的措施來執(zhí)行，如：樹立“一切服務(wù)為顧客”的觀念；加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部溝通、明確企業(yè)愿景、幫助員工制定職業(yè)發(fā)展規(guī)劃；對(duì)員工進(jìn)行不定期的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)；完善薪酬管理體系、改/chess95660 /chess95660 11 變績(jī)效考核模式，增大對(duì)服務(wù)合格率、優(yōu)質(zhì)率的考核 比例；給在公司一定年限以上的員工購(gòu)買失業(yè)、養(yǎng)老醫(yī)療保險(xiǎn)；改善員工的生活條件及豐富員工的業(yè)余文化生活等。 3.3.2 加強(qiáng)服務(wù)過程控制策略 通過制作服務(wù)系統(tǒng)的流程，并將服務(wù)過程中與顧客互動(dòng)順序予以流程化，可以了解其服務(wù)遞送過程。顧客往往可以由與服務(wù)人員關(guān)系的質(zhì)量來判斷服務(wù)質(zhì)量，并從中獲得滿足。 公司將以立足孝感建筑市場(chǎng)為重點(diǎn)，不斷搶占周邊建筑市場(chǎng)，不斷擴(kuò)大公司在本行業(yè)中的業(yè)務(wù)份額。 3.3.3 服務(wù)補(bǔ)救策略 針對(duì)服務(wù)失誤進(jìn)行有效的服務(wù)補(bǔ)救，改善和提高服務(wù)質(zhì)量則是工程機(jī)械設(shè)備租賃公司獲得差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu) 勢(shì)的重要手段。向顧客做出帶有補(bǔ)救性質(zhì)的第二次服務(wù)，這是維持客戶忠誠(chéng)度和滿意度的一種方法。 服務(wù)補(bǔ)救不僅僅是補(bǔ)救服務(wù)的裂縫，增強(qiáng) 公司與客戶的良好關(guān)系，它還能為 公司提供有價(jià)值的改善服務(wù)的信息資源。這些信息顯示了服務(wù)管 理中存在的缺陷，通過修正這些缺陷使有些“服務(wù)補(bǔ)救”現(xiàn)象不再出現(xiàn)，避免 企業(yè)形象遭受損害。 3.3.4 共生營(yíng)銷策略 /chess95660 /chess95660 12 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，工程機(jī)械設(shè)備租賃企業(yè)不僅是生產(chǎn)企業(yè)的大客戶，還必須成為設(shè)備流通的龍頭。與現(xiàn)代流通企業(yè)建 立戰(zhàn)略聯(lián)盟，構(gòu)建能為客戶提供金融服務(wù)在內(nèi)的現(xiàn)代營(yíng)銷體系， 控制 好 設(shè)備流通 全過程中的價(jià)格制定、配件供應(yīng)、客戶管理和培訓(xùn)服務(wù)。通過和設(shè)備制造廠家建立合作聯(lián)盟，依靠廠家的產(chǎn)品創(chuàng)新和售后服務(wù)的優(yōu)勢(shì)，可以形成自己的穩(wěn)定的客戶群 ， 在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保有并擴(kuò)大自己的客戶群和市場(chǎng)份額。 第 四 章 項(xiàng)目地點(diǎn)的選址 4.1 項(xiàng)目選址原則和基本思路 根據(jù)條件便利， 環(huán)境美好，便于 長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展 等有關(guān)原則， 建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃公司 選擇環(huán)境條件、交通、水電等基礎(chǔ)設(shè)施條件較好和發(fā)展空間大的地方。 4.2 場(chǎng)址選擇 根據(jù)上述原則，本項(xiàng)目選建在 云夢(mèng)縣城北工業(yè)園區(qū)，地處荊楚腹地，緊臨 316國(guó)道和漢十高速連 接線，西望漢丹鐵路 ,北枕漢十高速 ,處于 “兩型社會(huì) ”試驗(yàn)區(qū)武漢“ 1+8”城市輻射區(qū)內(nèi)，地理位置優(yōu)越，交通十分便利。 4.3 項(xiàng)目區(qū)的建設(shè)條件 4.3.1 地理位置 /chess95660 /chess95660 13 云夢(mèng)縣位于湖北省中部，江漢平原北部。地理座標(biāo)為東徑 113 37 113 52，北緯 30 45 31 12。全縣南北長(zhǎng) 50公里，東西寬 18公里，總面積 604平方公里?？h境東與孝南區(qū)為鄰；西與應(yīng)城市隔 涢 水相望；南與漢川市以漢北河、老府河為界；北與安陸市接壤。東距孝感城區(qū) 18公里、 距武漢市 70 余公里，鐵路、公路、水路四通八達(dá)，316 國(guó) 道，漢十高速公路、漢宜公路、漢丹鐵路貫穿全境，距離 107 國(guó)道 20公里，行 30公里即可上京珠高速公路，距武漢天河機(jī)場(chǎng) 40公里，距武漢陽(yáng)邏對(duì)外碼頭 70公里。交通十分便利，項(xiàng)目產(chǎn)品外運(yùn)十分快捷方便。而該項(xiàng)目地址更是緊鄰 316 國(guó)道，具有很強(qiáng)的地理優(yōu)勢(shì)。 本項(xiàng)目地處云夢(mèng)縣 城北工業(yè)園區(qū) ， 316 國(guó)道旁，地勢(shì)平坦，交通方便，環(huán)境優(yōu)美。 4.3.2 氣候條件 云夢(mèng)縣地處中緯度，屬副熱帶季風(fēng)氣候區(qū)過渡性氣候帶，夏季由熱帶暖氣團(tuán)控制，冬季由極地冷氣團(tuán)控制，春秋兩季屬兩個(gè)氣團(tuán)相互交替過渡性氣候，四季分明，冬寒、夏炎、春暖、秋涼。 4.3.3 水資源條件 云夢(mèng)縣境東、西、南三面環(huán)河，河港 14條，全長(zhǎng) 223.2公里，以府河（ 涢 水）為主干，一般向東南流，呈平行狀水系。/chess95660 /chess95660 14 縣境西緣漳河在楊林閘承接 涢 水西支，南流黃江口入府河?？h境腹部除軍港從肖家獨(dú)屋向西在黃崗入府河外，其他軍港東支、民港、老女兒港和老軍港（三湖渠）等南流至伍洛寺匯入縣河，再南流經(jīng)云夢(mèng)閘入府河。南部有漢北河，漢北河與府河之間有府河舊道連通。東部有水廟河、女兒港、東小河等均呈東南流向匯入 澴 河。 4.3.4 水電條件 本項(xiàng)目由自備井供水，水資源豐富且水質(zhì)純凈無污染，水質(zhì)符合國(guó)家衛(wèi) 生安全標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目所在地有 110千伏 城區(qū) 高壓變電站 一座 。 4.3.5 社會(huì)經(jīng)濟(jì)概況 云夢(mèng)地窄民稠，全縣有 12 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 288 個(gè)行政村，總?cè)丝?57.2 萬(wàn)人，其中農(nóng)業(yè)人口 42.4 萬(wàn)農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力 24 萬(wàn)人，耕地總面積 2.47萬(wàn)公傾，人均有耕地 0.65畝。云夢(mèng)電力供應(yīng)充足，現(xiàn)有 220 千伏輸變電站 1 座， 110千伏 2座， 35千伏 11 座，實(shí)現(xiàn)村村通電。程控交換機(jī) 3.8 萬(wàn)門，各類現(xiàn)代通訊業(yè)務(wù)全部開通。 2007年全縣人均純收入 4300元。 4.3.6 原料供應(yīng)條件 云夢(mèng)縣地處江漢平原， 距武漢市 70余公里，是武漢“ 1+8”城市圈內(nèi)城 市，交通十分便利。武鋼是我國(guó)知名的大型鋼鐵企業(yè)，項(xiàng)目所需的鋼材完全有充足的保障。同時(shí)，武漢處于/chess95660 /chess95660 15 全國(guó)最中部，建有多處大型機(jī)械設(shè)備交易市場(chǎng)，項(xiàng)目所需的其它建筑設(shè)備也有充足的保障。 從以上可以看出，云夢(mèng)縣具有建設(shè)該項(xiàng)目的自然優(yōu)勢(shì)、地理區(qū)位優(yōu)勢(shì)、原材料優(yōu)勢(shì)和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，建設(shè)條件成熟。 第 五 章 項(xiàng)目總體方案設(shè)計(jì) 5.1 項(xiàng)目建設(shè)的指導(dǎo)思想 按照云夢(mèng)城市總體規(guī)劃要求，嚴(yán)格按照各項(xiàng)法規(guī)設(shè)計(jì)。充分考慮用地所處地理位置，與周圍道路環(huán)境的關(guān)系，進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局，功能分區(qū)明確，交通順暢，使場(chǎng)地內(nèi)建設(shè)內(nèi)容與場(chǎng)地的空間關(guān)系和諧，同時(shí)充分考慮經(jīng)營(yíng)廠房建筑的特殊性。建筑和集散場(chǎng)地、停車場(chǎng)地、綠化用地的總體布局，體現(xiàn)現(xiàn)代工業(yè)文明，和諧自然。 5.2 項(xiàng)目建設(shè)總體方案 5.2.1 項(xiàng)目 總平面設(shè)計(jì) 總平面設(shè)計(jì)應(yīng)符合下列要求： 功能分區(qū)合理，人流車流路線清楚，避免或減少交叉； 建筑布局緊湊，交通便捷，管理方便； 應(yīng)留有發(fā)展或改、擴(kuò)建余地； 應(yīng)有完整的綠 化規(guī)劃； 本次設(shè)計(jì)充分考慮現(xiàn)有設(shè)施布局及周邊現(xiàn)狀，力求設(shè)施/chess95660 /chess95660 16 聯(lián)系密切，渾然一體，總體上達(dá)到功能分區(qū)明確，布局合理，聯(lián)系方便，互不干擾。 5.2.2 功能 區(qū) 設(shè)置 本項(xiàng)目選建在 云夢(mèng)縣城北工業(yè)園區(qū)， 316 國(guó)道與漢十高速連接線 交叉路口。場(chǎng)地總占地面積 26665平方米，建筑面積 8200平方米，主要為 廠房 倉(cāng)庫(kù)、 辦公樓及 圍墻等。 5.2.3 廠房建設(shè)規(guī)范 設(shè)計(jì)規(guī)范及依據(jù) 廠房設(shè)計(jì)規(guī)范 結(jié)構(gòu) 廠房采用鋼構(gòu)結(jié)構(gòu) 5.2.4 配套設(shè)施設(shè)計(jì)方案 電氣設(shè)計(jì) (1)動(dòng)力配電：內(nèi)外照 明均采用低壓供電，低壓配電，采用低壓配電盤或動(dòng)力配電箱，各用電設(shè)備一般采用就地控制，配線采用銅芯線，通過電纜穿管直埋或沿電纜橋架明鋪。 (2) 照明系統(tǒng)采用三相四線制，照明電壓 220V，道路、停車場(chǎng)采用節(jié)能、光效高的高壓鈉燈，市場(chǎng)內(nèi)采用節(jié)能螢光燈照明。 給水工程 （ 1）用水量 /chess95660 /chess95660 17 用水量采用單位面積法估算，日用水量約為 20t/d；主要為工作人員生活用水、場(chǎng)地清潔用水，綠化用水、消防用水及其它用水。 （ 2）水質(zhì)、水壓 水質(zhì)符合國(guó)家飲用水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)；生活用水水壓不小于0.3Mpa，消防用水水壓不小于 1.0Mpa。 （ 3）供水 本項(xiàng)目給水系統(tǒng)采用生活、消防用水分管道供給方式。項(xiàng)目用水由縣自來水廠供應(yīng)，供水有原埋地市政水管網(wǎng)接入管引入，供水接入管管徑不應(yīng)小于 DN250。 排水工程 根據(jù)項(xiàng)目地區(qū)的排水條件，場(chǎng)區(qū)排水按“雨污分流”的原則考慮，擬在場(chǎng)區(qū)內(nèi)設(shè)置污水、雨水二個(gè)排水系統(tǒng)。 污水：在廁所糞便污水與洗滌廢水將采用合流系統(tǒng)連至室外污水井，經(jīng)化糞池沉淀消化后經(jīng)區(qū)內(nèi)污水管網(wǎng)接入市政污水管網(wǎng)，進(jìn)入污水處理廠處理達(dá)標(biāo)后排放。 雨水：雨水設(shè)計(jì)流量根據(jù)當(dāng)?shù)厥甑淖畲蠼涤炅吭O(shè)計(jì) ,屋面雨水經(jīng)由天溝經(jīng)雨水立管排至 室外散水坡，再由地面雨水口和排水溝收集后排至雨水井，所有雨水經(jīng)所內(nèi)雨水管道匯集后排入市政雨水管網(wǎng)。 5.2.5消防設(shè)計(jì) /chess95660 /chess95660 18 本項(xiàng)目消防系統(tǒng)包括火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)、火災(zāi)自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)，室內(nèi)室外消防栓系統(tǒng)、手提滅火器。消防水源由消防水池經(jīng)消防泵提升至埋地消防環(huán)網(wǎng)，再供給各消防用水點(diǎn)。消防水池用水直接接自原埋地市政水管網(wǎng)接入管。 5.3 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 項(xiàng)目總占地面積 40畝 ，規(guī)劃 建設(shè)廠房 及辦公室 8000 平方米， 廠房倉(cāng)庫(kù) 為 1 層 鋼構(gòu) 建筑 ， 辦公樓為 2層混磚結(jié)構(gòu)，構(gòu)筑圍墻總長(zhǎng) 700 米；購(gòu)置租賃用鋼管（腳手架） 3000 噸、塔吊 10 臺(tái)、挖掘機(jī) 1 臺(tái)、攪拌機(jī) 30 臺(tái)、扶墻吊 20 臺(tái)及扣件一批；配套建設(shè)路、水、電“三通”及智能保安系統(tǒng)等。 5.4 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 2010年元月前完成土地征用及相關(guān)建設(shè)手續(xù)。 2010 年 2月 2010年 9 月完成廠房倉(cāng)庫(kù)和“三通”等配套工程建設(shè)。2010年 8月 2010年 12月底完成整個(gè) 租賃設(shè)備設(shè)施的選購(gòu)和操作工人的招工培訓(xùn) 。 2011 年元月 營(yíng)業(yè)。 第 六 章 項(xiàng)目設(shè)備與物質(zhì)采購(gòu) 6.1 設(shè)備采購(gòu)及說明 主要設(shè)備選型應(yīng)根據(jù) 建筑行業(yè)各環(huán)節(jié)施工 技術(shù)要求和項(xiàng)目建設(shè)預(yù)算，本著經(jīng)濟(jì)實(shí)用、維護(hù)方便、運(yùn)行成本低、環(huán)境污染小的原則，采取公開招標(biāo)的方式采購(gòu)。具體方法與流/chess95660 /chess95660 19 程圖示如下： 6.2 物質(zhì)供應(yīng) 配置 序號(hào) 設(shè)備名稱 數(shù)量 資金（萬(wàn)元） 1 鋼管（腳手架） 3000噸 1200 2 塔吊 10臺(tái) 230 3 挖掘機(jī) 1 臺(tái) 48 4 攪拌機(jī) 30臺(tái) 54 5 扶墻吊 20臺(tái) 90 6 扣件等 一批 28 7 小計(jì) 1650 第 七 章 項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)與安全生產(chǎn) 7.1 環(huán)境保護(hù) 成立設(shè)備論證技術(shù)小組 建筑施工技術(shù)要 求 設(shè)備主要技術(shù)指標(biāo) 項(xiàng)目設(shè)備采購(gòu)預(yù)算 設(shè) 備 選 型 論 證 設(shè) 備 選 型 采 購(gòu) 方 案 項(xiàng) 目 領(lǐng) 導(dǎo) 小 組方 案 /chess95660 /chess95660 20 7.1.1 項(xiàng)目區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀分析 項(xiàng)目區(qū)地處 云夢(mèng)縣城關(guān)鎮(zhèn) 316國(guó)道邊，目前為 農(nóng)田 ，環(huán)境現(xiàn)狀良好。 7.1.2 項(xiàng)目運(yùn)行中產(chǎn)生的主要污染物及治理措施 項(xiàng)目運(yùn)行后，在設(shè)備的回收和維修過程將產(chǎn)生一定量的廢灰、水泥渣 、鐵屑 和油漆等廢棄物，給周圍環(huán)境帶來一定的影響。因此，必須采取爭(zhēng)綜合治理措施，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中排放的廢棄物達(dá)到國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，避免對(duì)環(huán)境造成危害。 主要環(huán)保措施為：一是建立一批垃圾處理設(shè)施，及時(shí)清理經(jīng)營(yíng)、維修過程中產(chǎn)生的廢灰、水泥渣、鐵屑等廢棄物 ，隨清隨運(yùn) ；二是 盡量在庫(kù)房里面作業(yè)，避免灰塵飛揚(yáng)；三是在項(xiàng)目區(qū)四周和院內(nèi)盡可能多種植綠化樹， 減少灰塵、油漆氣味對(duì)外界的影響。 7.1.3 環(huán)境 保護(hù)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) （ 1）中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法 （ 2）建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理辦法 （ 86）國(guó)環(huán)字第 003號(hào) （ 3）建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理辦法實(shí)施細(xì)則 7.2 安全生產(chǎn) 本項(xiàng)目建設(shè)將貫徹國(guó)家和省里有關(guān)規(guī)定，充分考慮職業(yè)安全 生產(chǎn) ： (1) 維 修材料采用不釋放有害氣體 (如甲醛 )的環(huán)保材/chess95660 /chess95660 21 料； (2) 用電設(shè)備均采用符合國(guó)家安全、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備，并采取安全接地、短路保護(hù)、過電保護(hù)、防雷等措施。 (3) 限制設(shè)備堆放高度，避免傾覆 。 7.3 消防 為保證防火安全，在車間的過道、室內(nèi)安裝消防栓，并保證正常的消防用水 ，并在室內(nèi)按規(guī)定配置手提式 1211 型滅火器。在廠區(qū)成立義務(wù)消防隊(duì)，實(shí)行以預(yù)防為主，并同時(shí)做好消防宣傳工作。 7.4 職工安全 作業(yè)過程中，工作人員必須佩戴安全帽。 對(duì)于設(shè)置有高、中、低、壓電器設(shè)備、電路的場(chǎng)所，安裝安全裝置，建立安全保護(hù)措施，保證設(shè)備及人身的安全。配備專職安全檢查員，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決生產(chǎn)中的不安全隱患。安全部門定期對(duì)職工進(jìn)行安全教育，對(duì)崗位操作人員進(jìn)行技術(shù)和安全培訓(xùn)，以提高個(gè)人的操作和安全防保能力。 第 八 章 項(xiàng)目的組織與管理 8.1 項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu) 8.1.1 成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小 組 為了確保本項(xiàng)目的順利實(shí)施 , 云夢(mèng)縣白云商貿(mào)有限公司 成立以公司總經(jīng)理 汪文清 為組長(zhǎng)， 市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部、 辦公/chess95660 /chess95660 22 室 等部門 主要負(fù)責(zé)人為成員的 項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組 ,以加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。 8.1.2 經(jīng)營(yíng)管理模式 項(xiàng)目 實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制 ， 部門經(jīng)理實(shí)行聘任制，簽訂目標(biāo)責(zé)任合同；從事技術(shù)性較強(qiáng)工種的員工及骨干實(shí)行合同制，從事簡(jiǎn)單操作的員工根據(jù) 營(yíng)業(yè)需要招收臨時(shí)合同工 ，培訓(xùn)持證上崗，實(shí)行按件計(jì)酬制。 8.1.3 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 租賃業(yè)務(wù)部主要負(fù)責(zé)建筑設(shè)備 出租業(yè)務(wù) 的建立與 聯(lián)系 ，設(shè)備的回收等工作； 設(shè)備維修部 主要負(fù)責(zé)設(shè)備的維修與保養(yǎng)工作； 倉(cāng)儲(chǔ)保管部 主要負(fù)責(zé)設(shè)備的保管工作； 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 主要負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)工作； 綜合辦公室 主要負(fù)責(zé)人力資源、后勤保障及保安保潔等工作。 8.2 勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 總經(jīng)理 副 總經(jīng)理 租賃業(yè)務(wù)部 設(shè)備維修部 倉(cāng)儲(chǔ)保管部 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 綜合辦公室 /chess95660 /chess95660 23 8.2.1 工人的招聘 本項(xiàng)目需員工 76人，其中技術(shù)人員和管理人員 16人。設(shè)備操作 工人的招聘從云夢(mèng)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和城鎮(zhèn)下崗職工中擇優(yōu)招收初中文化水平以上的人員，技術(shù)人員可從多年從事 建筑設(shè)備操作 工作，具有專業(yè)技術(shù)的人員中招聘，管理人員招聘具有多年企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人 才。 8.2.2 技術(shù)培訓(xùn) 周，主要學(xué)習(xí)勞動(dòng)法、安全操作知識(shí) 和 政策思想等相關(guān)知識(shí)；對(duì)生產(chǎn)、管理特殊崗位的職工，采取送出去的辦法，實(shí)行短期輪訓(xùn)，不斷提高生產(chǎn)管理操作技能。 第 九 章 項(xiàng)目總投資估算與資金籌措 9.1 總投資估算 經(jīng)初步估算，本項(xiàng)目總投資估計(jì)為 3000 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 2800 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 200萬(wàn)元。 9.1.1 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資包括工程費(fèi)用及其他費(fèi)用。工程費(fèi)用為 2330.3萬(wàn)元。其中， 土建工程項(xiàng) 目為 526.6 萬(wàn)元，主要用于 8000平方米廠房和 辦公用房及 700米圍墻建設(shè)； 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 1650萬(wàn)元； “三通”等配套工程建設(shè) 費(fèi)用 為 153.7 萬(wàn)元，包括/chess95660 /chess95660 24 供水、供電、消防、智能安保及路面感化等配套設(shè)施等 。 其他費(fèi)用為 469.7萬(wàn)元。包括征地補(bǔ)償費(fèi) 240萬(wàn)元、前期設(shè)計(jì)、工作費(fèi)、預(yù)備費(fèi)及建設(shè)期利息等 229.7萬(wàn)元。 詳見附表：建設(shè)投資估算表。 9.1.2 流動(dòng)資金估算 根據(jù) 企業(yè)運(yùn) 營(yíng)情況分析，正常經(jīng)營(yíng)年份約需流動(dòng)資金200萬(wàn)元。 9.2 資金來源與籌措 項(xiàng)目總投資 3000萬(wàn)元，其中項(xiàng)目業(yè)主自籌資金 2000 萬(wàn)元，占總投 資的 66.7%；申請(qǐng)銀行貸款 1000萬(wàn)元，占總投資的 33.3%。 9.3 投資使用計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)所需資金中固定資產(chǎn)投入在項(xiàng)目建設(shè) 期內(nèi)一次性投入，經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金根據(jù)運(yùn)營(yíng)情況分期投入。詳見投資概算與資金 使用表。 第十章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效果評(píng)價(jià) 根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)、內(nèi)容與規(guī)模，本報(bào)告只對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，包括財(cái)務(wù)盈利分析，債務(wù)清償能力分析等。 10.1 財(cái)務(wù)結(jié)算 10.1.1 項(xiàng)目銷售收入 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后， 滿負(fù)荷全部租賃出去，年可實(shí)現(xiàn)租賃/chess95660 /chess95660 25 經(jīng)營(yíng)收入 1024.4 萬(wàn)元，其中 3000 噸 鋼管（腳手架）， 可實(shí)現(xiàn)租賃經(jīng)營(yíng)收入 788.4萬(wàn)元 ， 10臺(tái)塔吊可實(shí)現(xiàn)租賃經(jīng)營(yíng)收入109.5萬(wàn)元， 1臺(tái) 挖掘機(jī) 可實(shí)現(xiàn)租賃經(jīng)營(yíng)收入 43.8萬(wàn)元 、 30臺(tái) 攪拌機(jī) 可實(shí)現(xiàn)租賃經(jīng)營(yíng)收入 54.7 萬(wàn)元 、 20 臺(tái) 扶墻吊 可實(shí)現(xiàn)租賃經(jīng)營(yíng)收入 24萬(wàn)元。 根據(jù)目前此行業(yè) 70%的 租賃率計(jì)算，項(xiàng)目年可實(shí)現(xiàn)租賃經(jīng)營(yíng)收入 714.2 萬(wàn)元。 10.1.2 總成本測(cè)算 資產(chǎn)折舊與攤銷、設(shè)備維修、財(cái)務(wù)費(fèi)用及稅費(fèi)等。 直接生產(chǎn)成本 本 項(xiàng)目直接生產(chǎn)成本由經(jīng)營(yíng)管理人員工資福利、水電等方面組成，共需 34萬(wàn)元，其 中 管理 人員工資 30萬(wàn)元，水電4 萬(wàn)元。 管理費(fèi)用 管理費(fèi)用指本項(xiàng)目管理部門為經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目正常生產(chǎn)面支出的費(fèi)用，包括技術(shù)改造費(fèi)、社會(huì)公益費(fèi)等，按 經(jīng)營(yíng) 收入的 1%計(jì)算，需 7.14 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)折舊與攤銷 固定資產(chǎn)投資中，土建工程按使用 20 年折算，設(shè)備按10 年折算，投產(chǎn)后每年需折舊費(fèi) 191.33 萬(wàn)元，遞延資產(chǎn)按5 年攤銷，每年 6 萬(wàn)元，兩項(xiàng)合計(jì)為 197.33 萬(wàn)元，詳見表。 /chess95660 /chess95660 26 維修費(fèi) 維修費(fèi)按其原值的 2.5%計(jì) ,年需 58萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 建設(shè)生產(chǎn)過程中的貸款利息，年利率按 7.97%計(jì)算。生產(chǎn)期第一年貸款資金 1000 萬(wàn)元，投產(chǎn)期當(dāng)年應(yīng)付銀行貸款利息共計(jì) 79.7萬(wàn)元，投產(chǎn)第一年償還銀行貸款 542 萬(wàn)元后，生產(chǎn)期第二年還有銀行貸款 458 萬(wàn)元，當(dāng)年應(yīng)付貸款利息36.5萬(wàn)元 。 10.1.3 稅金 建筑設(shè)備租賃經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè) 稅和所得稅等按國(guó)家及地方規(guī)定計(jì)算，經(jīng)過計(jì)算本項(xiàng)目稅金共計(jì) 54.8 萬(wàn)元。 其中營(yíng)業(yè)稅按營(yíng)業(yè)收入的 5%計(jì)，需上交稅金 35.7萬(wàn)元， 上交所得稅 19.1萬(wàn) 元。 10.2 盈利能力分析 項(xiàng)目自建設(shè)第二 年初即進(jìn)入經(jīng)營(yíng)，當(dāng)年取得稅后利潤(rùn)295.76 萬(wàn)元，詳情見表 5。根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 (附表 6)計(jì)算，項(xiàng)目全部投資稅后內(nèi)部收益率為 24.65%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ( 12%)為 1965.1 萬(wàn)元，遠(yuǎn)大于零，說明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的，項(xiàng)目靜態(tài)回收期 5.1 年 (含建設(shè)期 )，動(dòng)態(tài)回收期 6.88年 (含建設(shè)期 )詳情見表 6。 /chess95660 /chess95660 27 10.3 清償能力分析 10.3.1 借款及還本付息 本項(xiàng)目的貸款及還本付息情況詳見借款還本付息表，用2 年的時(shí)間就可還清所有的貸 款本息。 10.3.2 清償能力分析 貸款的償還以最大償還能力進(jìn)行，即在項(xiàng)目投產(chǎn)后，每年所有利潤(rùn)和提取的折舊與攤銷的全部，用于償還貸款。通過計(jì)算，項(xiàng)目投產(chǎn)后按設(shè)計(jì)能力運(yùn)行，只用 2年就還清全部貸款，該項(xiàng)目有較好的清償能力。詳見表 。 表 10-1 借款還本付息估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 年利率 % 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 2010 2011 2012 2013 1 借款及還本付息 7.97 1.1 年初借款本息累計(jì) 1079.7 1079.7 494.5 0 1.2 本年借款 1000 1000 458 1.3 本年應(yīng)付息 79.7 79.7 36.5 1.4 本年還本 542 458 1.5 本年付息 79.7 79.7