某縣臍橙果凍生產(chǎn)加工項(xiàng)目建議書(shū)

1 安遠(yuǎn)縣臍橙 果凍生產(chǎn) 加工 項(xiàng) 目 建 議 書(shū) 二一一 年 二 月 2 目 錄 一、總論 3 二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和條件 3 三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 6 四、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 6 五、投資估算及資金籌措 7 六、效益分析 8 七、結(jié)論 10 附表：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 3 安遠(yuǎn)縣 臍橙果凍生產(chǎn) 加工 項(xiàng)目建議書(shū) 一、總論 1 、項(xiàng)目名稱：安遠(yuǎn)縣 臍橙果凍生產(chǎn) 加工項(xiàng)目 2 、承辦單位 ：安遠(yuǎn)縣發(fā)改委 3 、擬建地點(diǎn)： 安遠(yuǎn)縣版石工業(yè)園 4、設(shè)內(nèi)容與規(guī)模： 占地 40 畝，建筑面積 15000 平方米，建設(shè)年產(chǎn) 5000噸 臍橙果凍 加工 生產(chǎn)線，主要建設(shè)車間 10000平方米，原料庫(kù)、成品庫(kù)、化驗(yàn)室、變電室、鍋爐房、水池等輔助設(shè)施 5000平方米。 5 、建設(shè)年限： 2 年 6 、概算投資：本項(xiàng)目估算總投資 6500萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 4500萬(wàn)元，流動(dòng)資金 2000萬(wàn)元。 7 、效益分析：年銷售收入 12000 萬(wàn)元， 稅收收入 1589萬(wàn)元 ,稅后利潤(rùn) 2823萬(wàn)元 ,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 為 34.75%，投資回收期 4.08年（含建設(shè)期）。 二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和條件 臍橙 果凍 以新鮮 臍橙 果汁 為原料，采用無(wú)菌生產(chǎn)技術(shù)，制成香甜的果 凍 。 由于采取的是以果汁為原料， 所以產(chǎn)品極大保存了臍橙 中的色、香、味和營(yíng)養(yǎng)成分。 臍橙果汁中含可溶性固型物，每毫升果汁中含糖 . .克，含檸檬酸 . .克，維生素 C毫克。此外還含有豐富的維生素、維生素 B2、維生素、胡蘿卜素、鈣、磷、鐵、鎂、鉀、鈉，還含有（） 檸檬油、香豆素、黃酮類化合物、檸檬苦素類似物、類胡蘿卜素、甘油糖脂質(zhì)、啶酮、果 膠等防癌物質(zhì)。 以新鮮 臍橙 果汁 為原料的 臍橙 果凍 是深受人們喜愛(ài)的 一種極新穎的休閑食品和旅游方便 綠色食品 。 4 當(dāng)前，贛南臍橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨的最突出的“瓶頸”問(wèn)題是：臍橙深加工嚴(yán)重滯后，整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中精深加工環(huán)節(jié)最為薄弱，后續(xù)發(fā)展缺乏深加工產(chǎn)業(yè)的強(qiáng)大支撐?；诖?，提出建設(shè)安遠(yuǎn)臍橙果凍 加工項(xiàng)目，有效促進(jìn)贛南臍橙產(chǎn)業(yè)鏈條的發(fā)展壯大，為贛南臍橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供支撐和保障，從而加快贛南臍橙資源優(yōu)勢(shì)向產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)、經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化的進(jìn)程，促進(jìn)果農(nóng)增收和地方 財(cái)稅增長(zhǎng)。 （一）項(xiàng)目建設(shè)的必要性 1、滿足市場(chǎng)需求的需要。 臍橙 果凍 采用先進(jìn)的食品加工技術(shù)將新鮮 臍橙 進(jìn)行 榨汁加工 而成，不但保存了 臍橙 原來(lái)的營(yíng)養(yǎng)成分、風(fēng)味、顏色，而且吃起來(lái)口感清香、酸甜 ，是一種新潮的營(yíng)養(yǎng)和休閑食品，深受兒童、青年及老人的喜愛(ài)。同時(shí)，該產(chǎn)品 富含 可溶性固型物 、 檸檬酸 、 維生素、維生素 B2、維生素、胡蘿卜素、鈣、磷、鐵、鎂、鉀、鈉，還含有（）檸檬油、香豆素、黃酮類化合物、檸檬苦素類似物、類胡蘿卜素、甘油糖脂質(zhì)、啶酮、果 膠等防癌 物質(zhì) ， 具有廣闊的國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。 2、變資源優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì) 的需要。 贛南臍橙每年臍橙產(chǎn)量 100萬(wàn)噸，殘次果達(dá) 20萬(wàn)噸以上，安遠(yuǎn)縣作為贛南臍橙的主產(chǎn)區(qū)，年產(chǎn)臍橙達(dá) 20萬(wàn)噸，殘次果達(dá) 5萬(wàn)噸以上，利用臍橙殘次水果通過(guò)榨汁無(wú)菌 化技術(shù)制成 臍橙 果凍 ，一可降低生產(chǎn)成本，二可解決果農(nóng)賣難的問(wèn)題，三能夠很好地適應(yīng)我國(guó)具體國(guó)情，充分發(fā)揮我國(guó)食品加工企業(yè)規(guī)模小的優(yōu)勢(shì)、避免加工原料分散的弊端，為水果資源的深加工及綜合利用提供了一個(gè)有效途徑。 3、延長(zhǎng)贛南臍橙產(chǎn)業(yè)附加值，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的需要。 當(dāng)前贛南臍橙產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展，但要真正把這一產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，把資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，其根本在于：需要加工 業(yè)的強(qiáng)大支撐，延長(zhǎng)臍橙產(chǎn)品的附加值。本項(xiàng)目的實(shí)施，能有效增加臍橙產(chǎn)品的附加值，變廢為寶，為贛南臍橙發(fā)展提供強(qiáng)大支撐和保障。 4、實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收、企業(yè)獲利、地方財(cái)政收入增長(zhǎng)的需要。 本 5 項(xiàng)目以農(nóng)產(chǎn)品加工高新技術(shù)為切入點(diǎn)，整合資源，精深加工，提高產(chǎn)品的附加值。通過(guò)市場(chǎng)引導(dǎo)、龍頭牽動(dòng)、加工基地支撐、利益聯(lián)動(dòng)，做大做強(qiáng)贛南臍橙產(chǎn)業(yè)，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收、企業(yè)獲利、財(cái)政增長(zhǎng)的目標(biāo)。項(xiàng)目的建設(shè)，有利于解決好“三農(nóng)問(wèn)題”，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。項(xiàng)目的建設(shè)是發(fā)展安遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)富民強(qiáng)縣的重大舉措。 （二）建設(shè) 條件分析 1 、有廣闊的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì) 隨著農(nóng)民經(jīng)濟(jì)狀況的改善，城市食品的供應(yīng)和分銷體系更加完善，多層次生產(chǎn)力水平?jīng)Q定了我國(guó)任何食品消費(fèi)都存在層次的多樣性，果凍也要向品牌化、多 檔次、多 系列發(fā)展，特別是發(fā)展具有 特色的新型果凍， 瞄 準(zhǔn)城鄉(xiāng)市場(chǎng)不同的消費(fèi)層次。同時(shí)綠色食品仍是食品消費(fèi)的趨勢(shì)，居民選購(gòu)食品時(shí)更注重 營(yíng) 養(yǎng) 均衡。 臍橙 果凍 采用先進(jìn)的食品加工技術(shù)將新鮮 臍橙 進(jìn)行 榨汁加工 而成，不但保存了 臍橙 原來(lái)的營(yíng)養(yǎng)成分、風(fēng)味、顏色，而且吃起來(lái)口感清香、酸甜 ，是一種新潮的營(yíng)養(yǎng)和休閑食品，深受兒童、青年及老人的喜愛(ài)。同時(shí)，該產(chǎn)品 富含 可溶 性固型物 、 檸檬酸 、 維生素、維生素 B2、維生素、胡蘿卜素、鈣、磷、鐵、鎂、鉀、鈉，還含有（）檸檬油、香豆素、黃酮類化合物、檸檬苦素類似物、類胡蘿卜素、甘油糖脂質(zhì)、啶酮、果 膠等 ， 具有 防癌作用， 市場(chǎng) 前景十分廣闊。 2、有可靠的原料供應(yīng)保障 目前，贛南臍橙種植面積 150萬(wàn)畝，年產(chǎn)臍橙 100萬(wàn)噸，殘次果達(dá) 20萬(wàn)噸，主要分布在安遠(yuǎn)、信豐、尋烏為中心周邊地區(qū)，可提供豐富的原料保障，運(yùn)輸半徑優(yōu)勢(shì)明顯。 其他原材料也可在當(dāng)?shù)夭少?gòu)。 3、自然地理?xiàng)l件優(yōu)越 安遠(yuǎn)縣有靠近經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省或城市的地域優(yōu)勢(shì)，距深圳、汕頭、 6 廣州、廈 門(mén)等沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)里程在 300 450公里，往返香港也只需 8 小時(shí)路程。臍橙果 凍 消費(fèi)群體 很廣，不任是城市還是農(nóng)村，市場(chǎng)可定位在全國(guó)各地 ，良好的交通及區(qū)位優(yōu)勢(shì)，使得產(chǎn)品的銷售和運(yùn)輸極為方便。 4、有優(yōu)越的政策環(huán)境條件 本項(xiàng)目符合國(guó)家的政策導(dǎo)向，符合國(guó)家發(fā)改委 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)日錄（ 2005 年本）要求，符合安遠(yuǎn)縣“十二 五”國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目得到了縣、市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。安遠(yuǎn)縣在加快以臍橙為主的柑橘產(chǎn)業(yè)發(fā)展的同時(shí)，高度重視臍橙深加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從政策上給予大力支持， 并對(duì) 固定資產(chǎn)投資、年銷售收入、年納稅額達(dá)到一定規(guī)模的企業(yè)，縣財(cái)政將給予獎(jiǎng)勵(lì)的優(yōu)惠政策。同時(shí)還具有 土地、勞動(dòng)力、水電、建筑及物流等低成本的優(yōu)勢(shì)，是沿海地勢(shì)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的洼 地 。 三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 （一）建設(shè)規(guī)模 占地 40 畝，建設(shè)年產(chǎn) 5000 噸臍橙 果凍 加工 生產(chǎn)線，主要建設(shè)車間 15000 平方米，原料庫(kù)、成品庫(kù)、化驗(yàn)室、變電室、鍋爐房、水池等輔助設(shè)施 5000平方米。 （二）產(chǎn)品方案 年 生產(chǎn) 加工 臍橙 果凍 5000噸。 四、 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 （一）工藝技術(shù) 原料 初加工 脫皮榨汁 混料 -殺菌 -灌裝 -殺菌 -冷 凍風(fēng)干 包裝入庫(kù)。 初加工：原料 挑選、整理、清洗 脫皮 ： 采用專用設(shè)備對(duì) 臍橙 進(jìn)行脫皮 榨汁 ： 采用專用設(shè)備對(duì) 臍橙 進(jìn)行榨汁 7 混料 ： 對(duì)原材料按一定比例進(jìn)行混合 殺菌 ： 采用巴氏殺菌設(shè)備對(duì)原材料進(jìn)行殺菌 冷凍風(fēng)干 ： 快速冷凍 風(fēng)干 （二）設(shè)備方案 臍橙 果凍生產(chǎn) 的主要設(shè)備有：清洗設(shè)備、去核去皮設(shè)備、混料設(shè)備、均質(zhì)設(shè)備、 巴氏殺菌 設(shè)備、調(diào)味設(shè)備、包裝設(shè)備 輔助設(shè)備：鍋爐、空壓機(jī)組、真空機(jī)組、冷凍風(fēng)干 系統(tǒng) （三）工程方案 （ 1）項(xiàng)目建設(shè)占地面積 40畝； （ 2） 建設(shè)車間 10000平方米，原料庫(kù)、成品庫(kù)、化驗(yàn)室、變電室、鍋爐房、水池等輔助設(shè)施 5000平方米； （ 3）供電、供水、供汽配套設(shè)施； （ 4）廠區(qū)道路、綠化工程。 五、投資估算與資金籌措 （一）投資估算 1、固定資產(chǎn)投資估算 經(jīng)估算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 4500 萬(wàn)元，其中土建投資 1590萬(wàn)元，設(shè)備投資 2400萬(wàn)元 ,其它費(fèi)用 510 萬(wàn)元。 （ 1）土建投資 1590萬(wàn)元 其中：土地 40畝 6 萬(wàn)元 /畝 =240萬(wàn)元 車間及倉(cāng)庫(kù) 15000 m2 700元 / m2 =1050萬(wàn)元； 污水處理、道路綠化及配 套土建 300萬(wàn)元 （ 2）設(shè)備投資 設(shè)備投資 2400 萬(wàn)元。其中 : 臍橙 果凍 生產(chǎn)設(shè)備 1800 萬(wàn)元，輔助設(shè)備 600萬(wàn)元。 （ 3）其他費(fèi)用 其他費(fèi)用 510 萬(wàn)元。其中 :前期費(fèi)用 50 萬(wàn)元，勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 60萬(wàn)元，技術(shù)專利費(fèi) 300萬(wàn)元，技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 30萬(wàn)元，不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 70 8 萬(wàn)元。 2、流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金按實(shí)際原材料多次收購(gòu)貯備情況進(jìn)行估算，需流動(dòng)資金 2000萬(wàn)元。 3、總投資估算 本項(xiàng)目估算總投資 6500萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 4500萬(wàn)元，流動(dòng)資金 2000萬(wàn)元。 （二）資金籌措 全部通過(guò)招商引資解決。 六、效 益分析 （一）經(jīng)濟(jì)效益 1、銷售收入、稅金及附加估算 （ 1）銷售收入 產(chǎn)品 名稱 包裝規(guī)格 單價(jià) （元 /袋） 噸價(jià) （萬(wàn)元） 年產(chǎn)量 （噸） 年銷售收入（萬(wàn)元） 臍橙 果凍 500克 /袋 12.00 2.4 5000 12000 （ 2）總成本費(fèi)用估算 5000噸臍橙果凍 制造成本 項(xiàng) 目 單價(jià) （元 /公斤） 年總產(chǎn)量 （噸） 年總費(fèi)用成本（萬(wàn)元） 原料 臍橙 1.0 30000 3000 輔料 1.4 10000 1400 能耗 水 1 2 元 /噸 200 萬(wàn)噸 240 電 0 64 元 /度 200 萬(wàn)度 128 煤 500 元 /噸 10000 500 工資 300 人 18000 元 /人 .年 540 包裝 1.0元 /袋 10000000 萬(wàn)個(gè) 1000 9 折舊費(fèi) 3990 萬(wàn)元 10% 399 修理費(fèi) 399 萬(wàn)元 40% 160 制造成本小計(jì) 7367 總成本費(fèi)用估算 項(xiàng) 目 依 據(jù) 成本費(fèi)用（萬(wàn)元） 制造成本 7367 管理費(fèi)用 7367 萬(wàn)元 1% 74 銷售費(fèi)用 7367 萬(wàn)元 2% 147 總成本費(fèi)用合計(jì) 7588 （ 3）利稅合 計(jì) 4412萬(wàn)元 （ 4）銷售稅及附加 648 萬(wàn)元 （ 5）所得稅 941萬(wàn)元 （ 6）稅后利潤(rùn) 2823萬(wàn)元 3、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 (附表 ) 從財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表中可以算出： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR=34.75%(稅后） 投資回收期 4.08 年（含建設(shè)期） 4、主要投資指標(biāo) 銷售利潤(rùn)率 =年利潤(rùn) /銷售收入 100 =2823/12000 100=23.52% 投資利潤(rùn)率 =年利潤(rùn) /總投資 100 =2823/6500 100=43.43 （二）社會(huì)效益 安遠(yuǎn) 臍橙 果凍 加工項(xiàng)目的建設(shè)，將會(huì)給 贛南臍橙的發(fā)展注入新活力，能夠增強(qiáng)當(dāng)?shù)毓I(yè)發(fā)展后勁，延長(zhǎng)臍橙產(chǎn)品的附加值，帶動(dòng)農(nóng)民種果致富，促進(jìn)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)者就業(yè)，增加財(cái)政收入，改善人民生活。本項(xiàng)目具有輻射面廣、帶動(dòng)性強(qiáng)、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大、產(chǎn)品附加值高的特點(diǎn)。該項(xiàng)目的市場(chǎng)前景好，所采用的生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，在經(jīng)濟(jì)上是可行的。其社會(huì)、生態(tài)效益表現(xiàn)在： 10 l、通過(guò) 臍橙 果凍 加工項(xiàng)目建設(shè)，有利于從根本上解決贛南臍橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展中最薄弱、也是最需要的精深加工問(wèn)題，以加工業(yè)的強(qiáng)大支撐來(lái)完善和壯大整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈。 2、項(xiàng)目建成后，可以帶動(dòng) 4000 戶果農(nóng) ，年新增純收入 4800 萬(wàn)元左右。 臍橙 果凍 加工廠可安排 300 人就業(yè)。項(xiàng)目的建設(shè)，有利于解決好“三農(nóng)問(wèn)題”，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。 3、項(xiàng)目采用的生產(chǎn)工藝和設(shè)備在國(guó)內(nèi)處于一流水平，產(chǎn)品具有廣闊的市場(chǎng)前景。本項(xiàng)目具有技術(shù)含量高、產(chǎn)品附加值高、行業(yè)示范帶動(dòng)作用強(qiáng)的特點(diǎn)， 既能使果農(nóng)解決大批 臍橙 集中上市后不能鮮賣以致?tīng)€掉的問(wèn)題，又能更好地滿足人們生活水平日益提高的要求 。 4、本項(xiàng)目建設(shè)可以增加地方稅收，提高農(nóng)民收入，解