關(guān)于簡化中小企業(yè)銀行信貸審批流程的建議.doc

關(guān)于簡化中小企業(yè)銀行信貸審批流程的建議續(xù)談?wù)勑∑髽I(yè)融資難問題近期，有評(píng)論指造成中小企業(yè)融資難問題癥結(jié)不在于銀行，而是在于中小企業(yè)本身。其中一個(gè)主要原因是由于中小企業(yè)的利潤率平均在3%左右，遠(yuǎn)不足以抵消向銀行融資的高額成本，但事實(shí)未必如此，當(dāng)中忽略考慮資金周轉(zhuǎn)率、現(xiàn)金采購能使成本下降等問題?？偠灾?，要害在哪，現(xiàn)在沒有一個(gè)統(tǒng)一的結(jié)論，更無法解決最終問題。借此，本人提出兩個(gè)觀點(diǎn)：第一，小企業(yè)經(jīng)營困難主要是經(jīng)營成本的上漲，自身競爭力不足導(dǎo)致；第二，中小企業(yè)融資難問題最主要的原因是銀行（注1）。經(jīng)過多年來對(duì)深圳地區(qū)中小企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)的總結(jié)，并比較現(xiàn)有銀行管理操作利弊，本人重新梳理現(xiàn)有銀行信貸審批流程，以供同行業(yè)參考。一、銀行現(xiàn)行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審批流程簡介各家銀行對(duì)每一筆對(duì)公貸款業(yè)務(wù)管理流程基本相同，大體上分為貸前、貸中及貸后管理，見流程圖概況（無法上轉(zhuǎn)）：1、貸前是指一筆貸款業(yè)務(wù)申報(bào)時(shí)所需工作，其中主要包括：市場拓展，資料收集和整理、上報(bào)主管機(jī)構(gòu)審批等；2、貸中主要指銀行有權(quán)審批機(jī)構(gòu)審理相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)合法資料，并判斷其風(fēng)險(xiǎn)所在及綜合收益情況，終審給予貸款授信方案，辦理合同簽署、抵押登記、開戶等相關(guān)手續(xù)，辦理發(fā)放貸款并監(jiān)督貸款資金使用情況；3、貸后是指貸款發(fā)放后，銀行要求在定期或不定期到企業(yè)現(xiàn)場進(jìn)行貸后檢查及收集相關(guān)經(jīng)營狀況資料，撰寫貸后檢查報(bào)告，主管機(jī)構(gòu)對(duì)于支行申報(bào)資料進(jìn)行二次判斷及分析，匯總相關(guān)信息上報(bào)相關(guān)主管單位。還需要提出的是，當(dāng)中如果出現(xiàn)不良貸款，銀行將會(huì)付出更加多的時(shí)間、人力、精力做出適當(dāng)?shù)奶幚?。二、現(xiàn)行信貸流程的弊端以上信貸流程各家銀行基本相同，并且沿用多年，流程繁瑣，對(duì)于小企業(yè)自身存在的缺陷無法做到客觀實(shí)際的判斷，更加導(dǎo)致客戶經(jīng)理必須付出很大的努力才能上報(bào)一筆相對(duì)合格的貸款資料，是否能夠順利批下來還需要等審批機(jī)構(gòu)一段時(shí)間評(píng)審，如此繁雜不確定的流程，導(dǎo)致許多銀行從業(yè)人員不愿意花太多空間去經(jīng)營小企業(yè)業(yè)務(wù)，主要的弊端有：1、耗時(shí)客戶經(jīng)理市場拓展時(shí)間需要一到三個(gè)月，與企業(yè)協(xié)商好并提供資料，然后銀行整理資料，前后需要1個(gè)月，上報(bào)上級(jí)審批部門審批排隊(duì)要1-2周，當(dāng)中需要補(bǔ)充資料、更改方案、審批權(quán)限不同的甚至要3-4周，經(jīng)營單位為了溝通企業(yè)和分行審批機(jī)構(gòu)之間的信息，需要往返穿插多次，這里還不包括審批后辦理合同簽署、抵押登記所需時(shí)間，貸中需要做貸后檢查，前前后后耗費(fèi)時(shí)間無法統(tǒng)計(jì)；2、耗成本一筆貸款完成審批需要一個(gè)月到半年時(shí)間，往返途中需要費(fèi)用一般由銀行客戶經(jīng)理自己承擔(dān)，本身一筆小貸款經(jīng)辦人員都不會(huì)有太大的收益，如此消耗，個(gè)人怎能承擔(dān)得起；3、無效性我國經(jīng)過痛苦的94、95年壞賬剝離后，學(xué)習(xí)總結(jié)了一套比較完善的信貸管理流程，包括向國外學(xué)習(xí)到不少量化風(fēng)險(xiǎn)控制手段，其核心思路就是依靠財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的信息，分析判斷企業(yè)經(jīng)營情況，當(dāng)中包括流動(dòng)性分析、短期償債能力分析、盈利能力分析等，方法有一定的效果，但是對(duì)于現(xiàn)今大多數(shù)國內(nèi)小企業(yè)而言，無法真實(shí)反映企業(yè)現(xiàn)狀，更加不能以此判斷貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槠髽I(yè)在考慮稅務(wù)等監(jiān)管機(jī)關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素后，有意無意地隱藏了部分信息，導(dǎo)致銀行對(duì)于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的偏差；4、無法正視企業(yè)客觀存在的管理缺陷由于大多數(shù)中小企業(yè)不會(huì)像正規(guī)公司管理的完善，因此，很難提供一套完整的貸款資料，這樣就大大提高信貸部門的工作難度，延長作業(yè)時(shí)間，提高工作成本；以上耗時(shí)、耗成本、無效率且漠視企業(yè)客觀存在問題的信貸管理流程制約了銀行對(duì)中小企業(yè)合作的空間，既無法實(shí)現(xiàn)銀行的利益最大化，又無法協(xié)助小企業(yè)發(fā)展。三、對(duì)于簡化流程的建議上篇文章提到（注1），我們國家的中小企業(yè)擁有自身特性，如：經(jīng)營方面重實(shí)質(zhì)而輕形式，財(cái)務(wù)報(bào)表不夠規(guī)范，銷售回籠渠道多、納稅申報(bào)表缺實(shí)等，故銀行不能以正規(guī)企業(yè)評(píng)估機(jī)制來管理，而應(yīng)該出具相對(duì)應(yīng)的機(jī)制來考評(píng)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。根據(jù)這種情況，本人設(shè)計(jì)了一套簡化的信貸審批流程，藉此加快審批時(shí)間，減少審批環(huán)節(jié)，提高放貸效率。1、銀行信貸流程簡化的基本思路 信貸種類的劃分根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)，以企業(yè)擁有的人力和核心優(yōu)勢資產(chǎn)為主線，劃分業(yè)務(wù)類別：1、生產(chǎn)型企業(yè)，經(jīng)營當(dāng)中固定資產(chǎn)明顯，人力資源較多的企業(yè)；2、服務(wù)型企業(yè)，固定資產(chǎn)較少，人員較多；3、貿(mào)易型企業(yè)，少人少資產(chǎn)企業(yè)。 風(fēng)險(xiǎn)及貸款規(guī)模判斷依據(jù)主要以三條主線確認(rèn)，1、銀行回款記錄；2、所有資源的產(chǎn)能估算（主要針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)）；3、財(cái)務(wù)臺(tái)賬的佐證。 目標(biāo)達(dá)成經(jīng)營部門只需拓展市場，形成初步信息歸集，主管部門完成現(xiàn)場調(diào)研、撰寫貸款分析報(bào)告、協(xié)調(diào)內(nèi)部溝通，短期內(nèi)完成判斷審批項(xiàng)目。由于簡化流程后避免了不必要的重復(fù)工作，銀行可以大大提高工作效率，規(guī)模做大，能有效控制壞賬率，提升銀行的社會(huì)形象。2、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審批架構(gòu)優(yōu)化為實(shí)現(xiàn)有效的基本審批流程，必須要先建立有效的組織架構(gòu)，本人設(shè)想的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)如下（無法上轉(zhuǎn)）：其中，核心部門應(yīng)是審查室和風(fēng)險(xiǎn)室。審查室要求對(duì)于本行政策必須有深刻了解，合規(guī)合法審查，提出貸款方案；風(fēng)險(xiǎn)室既要對(duì)政策有所了解，又要精通行業(yè)情況，能準(zhǔn)確判斷企業(yè)經(jīng)營情況，及相關(guān)內(nèi)部信息，包括側(cè)面了解、佐證企業(yè)實(shí)際狀況。各部門職能如下表所示：各部室職責(zé)簡述部門職責(zé)營銷室主要負(fù)責(zé)渠道營銷，協(xié)助經(jīng)營部門拓展市場及協(xié)調(diào)審批環(huán)節(jié)。經(jīng)營部門拓展市場，收集、整理貸款資料，辦理相關(guān)手續(xù)，包括放款及貸后檢查。審查室要求對(duì)于本行政策必須有深刻了解，合規(guī)合法審查，提出貸款方案，其中包括：工商信息查詢、人行資信查詢、擔(dān)保物的價(jià)值確認(rèn)等。風(fēng)險(xiǎn)室既要對(duì)政策有所了解，又要精通行業(yè)情況，能準(zhǔn)確判斷企業(yè)經(jīng)營情況，及相關(guān)內(nèi)部信息，包括側(cè)面了解、佐證企業(yè)實(shí)際狀況。合同室經(jīng)營部門將審批后企業(yè)相關(guān)資料歸集交到合同部，有專人辦理出賬手續(xù)，包括：簽署合同、協(xié)助經(jīng)營部門聯(lián)系企業(yè)提供相關(guān)手續(xù)、抵押登記及提交資料到放款中心出賬，最終出賬成功。綜合室處理日常事務(wù)，包括經(jīng)營數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、上報(bào)日常報(bào)告等。注：合同部和綜合部都屬于繁雜事務(wù)，可以交叉進(jìn)行。3、審批流程簡化重組筆者以提高銀行工作效率，有效控制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)助解決小企業(yè)融資難為目的，重新整理中小企業(yè)信貸管理，提出一些思路的修改意見。對(duì)于原有信貸管理流程，經(jīng)過簡化分成貸前、貸中和貸后三個(gè)部分：（一）貸前以管理部門為主體，建立市場營銷渠道，這樣既可以減輕經(jīng)營部門工作量和成本、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，也可以真正實(shí)現(xiàn)資源信息共享。簡化審批流程，貸前調(diào)查花費(fèi)時(shí)間最長的是企業(yè)溝通、資料收集、整理申報(bào)材料及返回問題的補(bǔ)充，核心是企業(yè)資料很難在短期內(nèi)“湊齊”，我們是否可以重新考慮調(diào)整資料的明細(xì)單，把當(dāng)中客觀、核心的東西抽出來，形成一套符合中國特色的貸款管理檔案。本人的想法是，將整體管理風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)限歸集到小企業(yè)部，經(jīng)營部門拿著簡易表格給企業(yè)，讓他們自己根據(jù)自身實(shí)際情況將表格內(nèi)容填齊，客戶經(jīng)理了解企業(yè)基本情況后，當(dāng)場收集一些基本資料，如：營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、納稅申報(bào)表、水電費(fèi)單等，在現(xiàn)場做初步認(rèn)證，回到單位第二個(gè)工作日即可上報(bào)審批部門，分行根據(jù)客戶經(jīng)理申報(bào)材料信息判斷是否可以繼續(xù)操作，次日即可派風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理到現(xiàn)場做盡職調(diào)查，回來將核查資料形成貸前調(diào)查報(bào)告，交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)終審。簡易流程圖如下（無法上轉(zhuǎn)）：在簡化貸前業(yè)務(wù)流程的同時(shí)，必須配置相關(guān)的表格予以實(shí)施。本人設(shè)計(jì)了三張主要的表格：“基本表格”、“現(xiàn)場審查確認(rèn)表”、“審查報(bào)告”，其基本內(nèi)容如下：1、客戶經(jīng)理現(xiàn)場調(diào)查基本表1）企業(yè)概況（實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)），核心競爭力（品牌、商標(biāo)、人力資源、核心客戶），信用記錄2）股權(quán)結(jié)構(gòu)3）歷史沿革4）關(guān)鍵人物簡介，包括資產(chǎn)、信用狀況等5）公司結(jié)構(gòu)（關(guān)聯(lián)企業(yè)）6）工資、社保7）生產(chǎn)場地（自有、租賃）8）固定資產(chǎn)明細(xì)表9）應(yīng)收賬款（其他應(yīng)收）10）應(yīng)付賬款（其他應(yīng)付）11）負(fù)債情況12）銀行對(duì)賬單13）收入結(jié)構(gòu)14）其他該表格由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查填寫，主要反映銀行在宏觀方面的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，在表格制作時(shí)，給予相對(duì)應(yīng)的評(píng)分評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)中包含行業(yè)歸屬、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營能力、信用記錄等基本準(zhǔn)入要求，達(dá)到一定分?jǐn)?shù)才能上報(bào)材料。其中客戶經(jīng)理主要權(quán)責(zé)：收集基本資料，完成銀行內(nèi)部管理所需前期工作（系統(tǒng)錄入、信貸評(píng)級(jí)等）。2、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理現(xiàn)場審查確認(rèn)表1）資質(zhì)文件，主要針對(duì)與經(jīng)營相符的批文、專利等2）工資發(fā)放情況3）設(shè)備情況4）人力資源情況5）實(shí)際有效資產(chǎn)6）收入結(jié)構(gòu)，包括上下游情況7）生產(chǎn)場地8）銷售趨勢9）生產(chǎn)管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量保證體系及環(huán)保問題10）納稅情況11）考勤情況，開工率該表格由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理填寫，主要權(quán)責(zé)：以專業(yè)知識(shí)現(xiàn)場確認(rèn)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營能力，特別是生產(chǎn)資源及產(chǎn)品的持久生存及發(fā)展能力，從而判斷出該筆貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。在審查過程中建議風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理增加以下二點(diǎn)考慮因素：第一，貸款期限，根據(jù)企業(yè)自身生產(chǎn)周期確定貸款期限；第二，會(huì)計(jì)報(bào)表的年度定義，我們一直都是沿用每年1-12月的年度財(cái)務(wù)報(bào)表來反映企業(yè)經(jīng)營狀況，實(shí)際上，企業(yè)經(jīng)營存在回款賬期，本人建議財(cái)務(wù)報(bào)表考核周期要根據(jù)企業(yè)實(shí)景經(jīng)營狀況來確認(rèn)，例如：生產(chǎn)型企業(yè)會(huì)計(jì)年度應(yīng)該從當(dāng)年3月份到次年3月份為準(zhǔn)。3、審查員審查報(bào)告根據(jù)客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理整理完成的貸款資料，按照本行信貸要求及相關(guān)信息的對(duì)照，確認(rèn)本筆貸款業(yè)務(wù)是否符合相關(guān)政策要求，包括：經(jīng)營范圍、營業(yè)有效性、信用記錄、擔(dān)保物價(jià)值的確認(rèn)等。（二）貸中主要是指貸款審批、放款階段，這里本人從實(shí)際工作中出現(xiàn)的問題，建議成立合同部，協(xié)助支行辦理放款前資料的整理，當(dāng)中包括合同的填寫簽訂、抵押手續(xù)的整理，最終出賬（協(xié)調(diào)放款中心）。實(shí)際上，我們?cè)谵k理以上手續(xù)時(shí)，由于專業(yè)性不強(qiáng)，不是經(jīng)常操作，往往會(huì)犯不必要的失誤，專業(yè)崗位的設(shè)置，既可以提高工作效率，又可以降低風(fēng)險(xiǎn)。（三）貸后貸后監(jiān)督是銀行必不可少的管理流程，當(dāng)中即可了解企業(yè)經(jīng)營狀況，把握風(fēng)險(xiǎn)，還是銀企之間很好的溝通橋梁，這里不再詳細(xì)分析。四、簡化流程在實(shí)施中可能遇到的困難解決小企業(yè)融資難問題，主要還是要提高金融系統(tǒng)特別是銀行的積極性，但是由于這些業(yè)務(wù)對(duì)于銀行而言，綜合收益低，成本高，風(fēng)險(xiǎn)大，因此較難達(dá)到既定目標(biāo)，如果政府能夠從中提供一定的扶持，情況可能會(huì)有所改觀，畢竟銀行也只是一個(gè)盈利機(jī)構(gòu)。本人有一下幾點(diǎn)建議：1、調(diào)整銀行存款準(zhǔn)備金率的結(jié)構(gòu)，現(xiàn)在銀行頭寸緊張，資金投放受到嚴(yán)重的限制，市場空間越來越小，如果這個(gè)空間的開放，必將引起銀行界的關(guān)注。2、以政府存款吸引銀行拓展小企業(yè)業(yè)務(wù)，當(dāng)?shù)刂鞴懿块T將稅務(wù)局、貿(mào)工局、科技局、財(cái)政局等政府部門劃出相關(guān)財(cái)政資金作為銀行存款額度，按照當(dāng)?shù)馗骷毅y行對(duì)中小企業(yè)的貢獻(xiàn)比例分配存款數(shù)額，甚至將存款一定比例分配到經(jīng)辦客戶經(jīng)理身上，每周公布數(shù)據(jù)，最好前期選定幾家銀行作為試點(diǎn)合作（之前有過類似操作，由于太多銀行，導(dǎo)致各家銀行實(shí)際利益不明顯），增加銀行綜合收益，真正做到吸引“主角”看重這塊市場利益空間；3、建立補(bǔ)充擔(dān)保機(jī)制，既由政府擔(dān)當(dāng)部分風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)深圳做到了，但是主要還是二類以上企業(yè)獲利較多，而且不夠全面；4、建立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，政府根據(jù)企業(yè)納稅情況抽出一定比例的資金以貼息方式補(bǔ)助小企業(yè)，該筆資金必須直接支付給主辦銀行，并且每筆業(yè)務(wù)給予經(jīng)辦客戶經(jīng)理不低于一定的費(fèi)用獎(jiǎng)勵(lì)。5、銀行機(jī)構(gòu)建制，由于小企業(yè)業(yè)務(wù)權(quán)責(zé)大部分歸集到分行，需要大量人力資源的實(shí)現(xiàn)，包括業(yè)務(wù)拓展、行業(yè)認(rèn)識(shí)、信息收集等專業(yè)人員，銀行能否同意支持結(jié)構(gòu)組建還是一個(gè)很難確定的因素。6、企業(yè)往往希望自己能不斷做大做強(qiáng)，在本人對(duì)現(xiàn)階段市場狀況分析，企業(yè)主應(yīng)分清自身所處市場定位，扎實(shí)做好主營業(yè)務(wù)發(fā)展，根據(jù)自己實(shí)力及市場前景做相對(duì)應(yīng)的發(fā)展目標(biāo)規(guī)劃，而銀企之間對(duì)于貸款金額上會(huì)出現(xiàn)一定的意見分歧，需要大家共同協(xié)商解決。五、實(shí)施簡化流程的配套措施以上流程在實(shí)施中會(huì)可能會(huì)遇到許多困難，我們必須正視。在此，筆者再提出一些配套建議，以保障簡化流程能順利實(shí)施：1、簡化流程實(shí)施前期，由于要完成考核指標(biāo)及相關(guān)流程的梳理，經(jīng)營部門依然要專業(yè)人才拓展市場，操作業(yè)務(wù)，反饋信息，管理部門要多下支行，了解具體情況，逐步理順相關(guān)節(jié)點(diǎn)。2、在克服前期操作困難之后或者同時(shí)