專用存款賬戶的開立.doc

專用存款賬戶的開立（一）對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶: 1. 基本建設(shè)資金。 2. 更新改造資金。 3. 財政預(yù)算外資金。 4. 糧、棉、油收購資金。 5. 證券交易結(jié)算資金。 6. 期貨交易保證金。 7. 信托基金。 8. 金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。 9. 政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。 10. 單位銀行卡備用金。 11. 住房基金。 12. 社會保障基金。 13. 收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。 14黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。 15. 其他需要專項管理和使用的資金。 收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。 因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。 （二）支行應(yīng)要求其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和下列證明文件：1基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。2財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。3單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。4證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。5期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。6金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具金融機(jī)構(gòu)許可證。7收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶單位客戶有關(guān)的證明。8黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。9其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。各支行不得受理單位客戶為糧、棉、油收購資金開立專用存款賬戶的申請。10 合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。各支行為合格境外機(jī)構(gòu)投資者開立人民幣特殊賬戶時應(yīng)要求其提供國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應(yīng)出具證券投資業(yè)務(wù)許可證。第十七條 臨時存款賬戶的開立（一）客戶申請開立臨時存款賬戶，各支行應(yīng)要求其出具下列證明文件：1臨時機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)的批文。2異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。外國及港、澳、臺建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具行業(yè)管理部門核發(fā)的資質(zhì)準(zhǔn)入證明。3異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。4注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。5本款第二、三項還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶許可證，外國及港、澳、臺建筑施工及安裝單位除外。6存款人為臨時機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。7存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。8建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。9單位存款人因增資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。第二十三條 專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付，分專用資金的性質(zhì)規(guī)定其現(xiàn)金支取。（一）單位銀行卡賬戶、財政預(yù)算外資金賬戶、證券交易結(jié)算資金賬戶、期貨交易保證金賬戶、信托基金專用存款賬戶和收入?yún)R繳賬戶不得支取現(xiàn)金；（二）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準(zhǔn)（三）糧、棉、油收購資金賬戶、社會保障基金賬戶、住房基金賬戶、黨、團(tuán)、工會經(jīng)費(fèi)賬戶、業(yè)務(wù)支出賬戶可以支取現(xiàn)金，但應(yīng)按國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理；（四）收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。 （五）業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照