2020年審計局工作計劃(二篇).docx

參考范本2020年審計局工作計劃(二篇)目錄：2020年審計局工作計劃一2020年審計工作計劃范文二- 1 -2020年審計局工作計劃一(一)做好配合上級審計機關(guān)開展穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促發(fā)展、防風險政策落實情況跟蹤審計工作。根據(jù)縣政府的安排，我們將對各單位、各部門關(guān)于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促發(fā)展、防風險政策落實問題整改情況進行匯總，在每季度末及時上報。(二)積極開展政府投資審計。以促進提高政府投資效益、規(guī)范建設(shè)領(lǐng)域經(jīng)濟秩序為目標，組織開展政府重點建設(shè)項目資金管理、使用和竣工決算審計，促進規(guī)范管理，提高投資效益。(三)不斷深化領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計。堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風險”的原則，努力完善經(jīng)濟責任審計，不斷提高審計質(zhì)量，強化機構(gòu)建設(shè)和制度建設(shè)，加強對權(quán)力的制約和監(jiān)督。把領(lǐng)導干部科學民主決策、推動發(fā)展、嚴格管理、政策執(zhí)行以及廉潔自律等方面內(nèi)容列為審計重點，進一步探索科學的經(jīng)濟責任評價體系，力求客觀公正地評價領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任。(四)重點加強民生工程和專項資金審計和審計調(diào)查。加強科技、教育、醫(yī)療等關(guān)系經(jīng)濟社會發(fā)展、涉及廣大人民群眾切身利益的專項資金的審計和審計調(diào)查，揭露擠占挪用、損失浪費等影響資金管理和使用效益的問題，促進完善相關(guān)政策制度，確保資金得到安全有效地使用，維護社會穩(wěn)定。(五)繼續(xù)抓好招商引資工作。進一步強化領(lǐng)導，提高認識，堅持走出去，采取有效措施，積極開展招商引資活動，注重招商質(zhì)量，切實做好幫辦服務(wù)，確保招商引資年度任務(wù)完成，為加快全縣經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出積極貢獻。(六)加強機關(guān)建設(shè)，提高審計隊伍素質(zhì)。切實加強審計人員的學習教育和培訓工作，加強科學領(lǐng)導和科學管理，鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進取，努力培養(yǎng)高素質(zhì)、高水平的業(yè)務(wù)人才，以適應審計事業(yè)不斷發(fā)展的需要。建立健全各項制度，抓好班子建設(shè)和隊伍建設(shè)，強化內(nèi)部管理，嚴明工作紀律，加強黨風廉政建設(shè)，規(guī)范審計行為，樹立審計部門求真務(wù)實、勤政廉政的良好形象。3 / 72020年審計工作計劃范文二凡事預則立不預則廢，為了更好地開展以后的審計工作，現(xiàn)安排計劃如下：一、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善 首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，準備建立集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法、集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法、集團公司合同管理審計辦法三項內(nèi)審制度。 內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，201x年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規(guī)范性文件。二、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導干部任中經(jīng)營績效的評價。 對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：通過對下屬企業(yè)201x年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。通過對201x年的半年度預算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。 結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行收入合同審計集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核，并在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標準、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。工程項目的竣工結(jié)算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。2、與集團公司各職能部門，尤其是財務(wù)部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。1、審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，201x年，需要領(lǐng)導支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計人員，充實審計隊伍力量。2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導從了解、重視到全全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步