上市公司內(nèi)部控制有效性自我評(píng)價(jià)報(bào)告模板.doc

*公司內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告 *公司有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）按照中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法等法律法規(guī)的規(guī)定，以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和上海、香港兩地證券交易所的要求，依據(jù)上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引和財(cái)政部、審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部控制配套指引，本公司對(duì)公司目前的內(nèi)部控制及運(yùn)行情況進(jìn)行了全面的檢查，對(duì)本公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了審議評(píng)估。自本公司成立至今，內(nèi)部控制得到了不斷的發(fā)展與完善，現(xiàn)將年月日止年度內(nèi)部控制有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。 一、公司內(nèi)部控制目標(biāo)建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是本公司董事會(huì)及管理層的責(zé)任。本公司的控制目標(biāo)是：合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對(duì)達(dá)到上述目標(biāo)提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營(yíng)情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設(shè)有檢查監(jiān)督機(jī)制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)識(shí)別，本公司將立即采取整改措施。二、公司內(nèi)部控制建立與實(shí)施遵循的原則(一)全面性原則。將內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋公司及控股子公司的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。 (二)重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。(三)制衡性原則。在治理機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，并同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。 (四)適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。(五)成本效益原則。在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和實(shí)施過(guò)程中權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。 三、公司內(nèi)部控制制度框架與執(zhí)行情況 根據(jù)財(cái)政部企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范規(guī)定，本公司建立和實(shí)施內(nèi)部控制制度時(shí),考慮了以下基本要素:內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理、控制活動(dòng)、信息系統(tǒng)與信息溝通、監(jiān)督檢查等五項(xiàng)要素?，F(xiàn)分述如下： （一）內(nèi)部環(huán)境1、公司治理結(jié)構(gòu)及議事規(guī)則 本公司是嚴(yán)格按照公司法、證券法、上市公司治理準(zhǔn)則等有關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)范性文件的要求在上海證券交易所與香港聯(lián)合交易所掛牌交易的上市公司。公司積極完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范公司運(yùn)作。為規(guī)范內(nèi)幕信息管理行為，加強(qiáng)內(nèi)幕信息保密工作，公司頒發(fā)了內(nèi)幕信息知情人登記及外部使用人管理制度，進(jìn)一步維護(hù)了公司信息披露的公開(kāi)、公平和公證。公司進(jìn)一步建立完善了決策、監(jiān)督機(jī)制，并及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露重大信息，確保了中小股東的知情權(quán)。 公司建立了獨(dú)立董事制度，對(duì)公司董事會(huì)的相關(guān)決策予以有效監(jiān)督，且獨(dú)立董事已超過(guò)董事人數(shù)的三分之一。董事會(huì)下設(shè)四個(gè)專門(mén)委員會(huì)：戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、審計(jì)與審核委員會(huì)、薪酬及提名委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為董事會(huì)決策提供專業(yè)意見(jiàn)。公司根據(jù)公司章程制定了股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)審計(jì)與審核委員會(huì)工作條例、董事會(huì)薪酬與提名委員會(huì)工作條例、獨(dú)立董事工作條例、募集資金使用管理辦法、重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度等一系列管理制度，公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層各負(fù)其責(zé)、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)有效。 2、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況公司已按照相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門(mén)的要求，在主業(yè)資產(chǎn)整體上市后，已與集團(tuán)在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面進(jìn)行了分離。設(shè)立了符合公司業(yè)務(wù)規(guī)模及經(jīng)營(yíng)管理需要的組織機(jī)構(gòu)，貫徹不相容職務(wù)相分離的原則，并隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對(duì)個(gè)別部門(mén)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，科學(xué)地劃分了每個(gè)組織單位內(nèi)部的責(zé)任權(quán)限，形成了相互制衡機(jī)制。組織機(jī)構(gòu)圖如下: 3、內(nèi)部審計(jì)基本情況本公司內(nèi)部審計(jì)由公司總裁直接領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)負(fù)責(zé)”的管理模式，全公司共設(shè)置五個(gè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，專職審計(jì)人員四十三人，其中公司總部審計(jì)部負(fù)責(zé)本級(jí)及所屬企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)工作，在公司財(cái)務(wù)、預(yù)決算、基建、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、專項(xiàng)調(diào)查等方面開(kāi)展大量工作，同時(shí)對(duì)所屬二級(jí)單位內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行管理和指導(dǎo)。公司內(nèi)部審計(jì)管理層次完整，管控健全有力。4、人力資源政策本公司人力資源管理政策以完善法人治理結(jié)構(gòu)要求、滿足企業(yè)實(shí)際需要制定，現(xiàn)已制定并實(shí)施薪酬與提名委員會(huì)工作條例、高級(jí)管理人員薪金管理辦法、勞動(dòng)合同管理辦法、工資總額管理暫行辦法等20余項(xiàng)人力資源管理規(guī)范的規(guī)章制度，涵蓋職工招聘、勞動(dòng)關(guān)系管理、職工培訓(xùn)、職工考勤、假期管理、業(yè)績(jī)考核、薪酬福利管理、人工成本管控、高管人員薪酬、干部任用與考核等業(yè)務(wù)內(nèi)容，各項(xiàng)制度均履行民主協(xié)商、依法決策程序。 （二）風(fēng)險(xiǎn)管理 1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 年，公司正式啟動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，用了為期近一年的時(shí)間，通過(guò)前期調(diào)研和充分研討，聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)與公司相關(guān)部門(mén)組成聯(lián)合工作組，對(duì)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系及相關(guān)內(nèi)部控制環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化，為進(jìn)一步提升公司風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制水平，建立自我完善長(zhǎng)效機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制建設(shè)工作打下良好的基礎(chǔ)。 2、風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策 (1)國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策受國(guó)際金融危機(jī)影響，國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然動(dòng)蕩，預(yù)計(jì)未來(lái)五年世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力。由于歐元的持續(xù)貶值，人民幣升值壓力劇增，以及貿(mào)易保護(hù)主義的抬頭，將加劇我國(guó)企業(yè)，特別是裝備制造企業(yè)出口的難度。與此同時(shí)，發(fā)達(dá)國(guó)家希望通過(guò)發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)及智能電網(wǎng)來(lái)調(diào)整能源結(jié)構(gòu)，以獲得振興經(jīng)濟(jì)的新動(dòng)力，且提出“再工業(yè)化”的戰(zhàn)略要求，在給中國(guó)裝備制造業(yè)的出口帶來(lái)新的機(jī)遇的同時(shí)也帶來(lái)更大的挑戰(zhàn)。從國(guó)內(nèi)來(lái)看，未來(lái)五年我國(guó)將實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的雙重轉(zhuǎn)型。十七屆五中全會(huì)強(qiáng)調(diào)“調(diào)結(jié)構(gòu)，抓創(chuàng)新，培育新的增長(zhǎng)點(diǎn)，使短期的恢復(fù)性增長(zhǎng)成為長(zhǎng)期的持續(xù)發(fā)展”；中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出明年宏觀經(jīng)濟(jì)政策基本取向要積極穩(wěn)健審慎靈活。 面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)和有喜有憂的發(fā)電設(shè)備市場(chǎng)形勢(shì)，本公司將高度關(guān)注世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)向和宏觀經(jīng)濟(jì)政策走勢(shì)，把握機(jī)遇防范風(fēng)險(xiǎn)；本公司將在“十二五”開(kāi)始，逐步走上質(zhì)量效益優(yōu)先、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、高技術(shù)產(chǎn)品占主導(dǎo)的發(fā)展道路，不斷提升競(jìng)爭(zhēng)能力，在更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。 （2）行業(yè)形勢(shì)變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策2010年國(guó)家出臺(tái)的關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定中提出，國(guó)家決定重點(diǎn)培育和發(fā)展節(jié)能環(huán)保、高端裝備制造、新能源、新能源汽車等等七大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，此項(xiàng)政策必將給本公司帶來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)。同時(shí)，水電市場(chǎng)參與者眾多，市場(chǎng)開(kāi)拓壓力仍然較大；而國(guó)內(nèi)火電市場(chǎng)新建項(xiàng)目總量在逐漸減少；在風(fēng)電市場(chǎng)方面，風(fēng)電產(chǎn)業(yè)仍然處在快速發(fā)展期，用戶需求已逐步轉(zhuǎn)向性價(jià)比更高的2兆瓦級(jí)以上風(fēng)機(jī)產(chǎn)品，海上風(fēng)電也將成為市場(chǎng)追捧的亮點(diǎn)；而在核電市場(chǎng)，核電安全性等日漸成為全人類關(guān)注焦點(diǎn)。 本公司將以國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和國(guó)家中長(zhǎng)期科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃為指引，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，繼續(xù)做精做強(qiáng)發(fā)電設(shè)備產(chǎn)業(yè)，確保發(fā)電設(shè)備產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)先地位。在“十二五”期間，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴(kuò)大產(chǎn)品市場(chǎng)份額、全力拓展市場(chǎng)、增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。繼續(xù)努力穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量和性能，大力拓展新用戶，爭(zhēng)取拿到更多的新能源產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)訂單，發(fā)揮公司合力，積極做大燃機(jī)、環(huán)保產(chǎn)品和電站服務(wù)市場(chǎng)。 （3）海外業(yè)務(wù)拓展帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 本公司在鞏固國(guó)外等傳統(tǒng)市場(chǎng)基礎(chǔ)上，在非洲市場(chǎng)取得突破，并成功重返亞洲市場(chǎng)。但由于海外國(guó)家和地區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境差異較大，對(duì)本公司項(xiàng)目管理、風(fēng)險(xiǎn)控制提出更高的要求。 公司一方面完善海外風(fēng)險(xiǎn)管理制度，提高海外風(fēng)險(xiǎn)管理能力，激勵(lì)創(chuàng)新，強(qiáng)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度；另一方面積極加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣男畔⒔涣?，利用多種渠道，加強(qiáng)信息收集與預(yù)警以控制可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加強(qiáng)與國(guó)際大公司的合作，共同開(kāi)發(fā)第三國(guó)市場(chǎng)。積極探索開(kāi)拓海外電站成套改造這一潛力巨大的服務(wù)市場(chǎng)，采取有效措施增加海外機(jī)組備品備件訂單量。 (4)匯率、利率變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)以人民幣為主計(jì)價(jià)結(jié)算，但目前人民幣并非自由兌換的貨幣。人民幣對(duì)美元、歐元及其它外幣的匯率波動(dòng)可能會(huì)對(duì)本公司的經(jīng)營(yíng)成本及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生影響。2010年，受國(guó)際金融市場(chǎng)尤其外匯市場(chǎng)劇烈波動(dòng)影響，股份公司在手和在執(zhí)行的國(guó)際工程項(xiàng)目面臨匯率波動(dòng)的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。 面對(duì)目前金融市場(chǎng)的各種風(fēng)險(xiǎn)，本公司積極研究和分析外匯匯率、利率變化趨勢(shì)，為有效防范和化解匯率風(fēng)險(xiǎn)，公司積極研究并密切關(guān)注外匯市場(chǎng)走勢(shì)，繼續(xù)審慎、規(guī)范地開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)。 （5）法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 企業(yè)之間參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)并取得優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵是自有知識(shí)產(chǎn)權(quán)，作為公司品牌象征的商標(biāo)、代表核心競(jìng)爭(zhēng)力的專利和專有技術(shù)以及商業(yè)秘密、相關(guān)著作權(quán)，在快速發(fā)展及面臨競(jìng)爭(zhēng)時(shí)都會(huì)遇到相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。 本公司將逐步建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息資源共享平臺(tái)，加大項(xiàng)目合同中知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款法律審查，歸納整理專有技術(shù)和商業(yè)秘密，運(yùn)用行政、司法手段，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)專家及中介機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)和協(xié)助下，做好侵權(quán)預(yù)警、保護(hù)好自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)；同時(shí)，本公司將繼續(xù)推進(jìn)普法工作，全面提高員工法律意識(shí)，依法行使權(quán)利。（三）控制活動(dòng) 1、關(guān)聯(lián)交易控制本公司根據(jù)上海證券交易所股票上市規(guī)則和香港聯(lián)合交易所證券上市規(guī)則的規(guī)定來(lái)界定和確認(rèn)公司的關(guān)聯(lián)方，本公司關(guān)聯(lián)方主要有控股股東集團(tuán)及其他關(guān)聯(lián)法人。 本公司與控股股東集團(tuán)及其他關(guān)聯(lián)法人之間的關(guān)聯(lián)交易均為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的日常持續(xù)性關(guān)聯(lián)交易。主要涉及采購(gòu)、銷售、財(cái)務(wù)服務(wù)等方面。關(guān)聯(lián)購(gòu)銷業(yè)務(wù)有利于利用公司內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)資源、穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本與物流成本、擴(kuò)大產(chǎn)品客戶群，對(duì)公司未來(lái)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果具有積極影響，存在交易的必要性。財(cái)務(wù)服務(wù)有利于公司進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理、控制風(fēng)險(xiǎn)、提高資金使用效益。 為了規(guī)范本公司及本公司控股子公司與控股股東電氣集團(tuán)及其他關(guān)聯(lián)法人之間的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)公司于2009年5月5日召開(kāi)的第五屆董事會(huì)第三十五次會(huì)議審議通過(guò)，公司于2009年5月5日與集團(tuán)及其他關(guān)聯(lián)法人簽署了2009-2011年度的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易框架協(xié)議，包括采購(gòu)及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、銷售及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、綜合配套服務(wù)框架協(xié)議、財(cái)務(wù)服務(wù)框架協(xié)議、物業(yè)及設(shè)備承租人框架協(xié)議及物業(yè)及設(shè)備出租人框架協(xié)議。其中，采購(gòu)及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、銷售及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、綜合配套服務(wù)框架協(xié)議、財(cái)務(wù)服務(wù)框架協(xié)議、物業(yè)及設(shè)備承租人框架協(xié)議經(jīng)公司于2009年6月25日召開(kāi)的2009年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，關(guān)聯(lián)股東集團(tuán)回避了對(duì)相關(guān)議案的表決。此外，物業(yè)及設(shè)備出租人框架協(xié)議相應(yīng)的建議年度交易上限未達(dá)到需要提交股東大會(huì)審批的金額。 該等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議是本公司與控股股東在平等自愿的基礎(chǔ)上經(jīng)協(xié)商一致達(dá)成，其內(nèi)容及決策程序均合法有效，所約定的條款公允，不存在損害公司及中小股東利益的情況。該批協(xié)議已經(jīng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)審核，獨(dú)立董事會(huì)委員會(huì)、董事會(huì)和股東大會(huì)審議批準(zhǔn)生效，同時(shí)履行了嚴(yán)格的公告披露義務(wù)。 本公司關(guān)聯(lián)交易主要遵循市場(chǎng)價(jià)格的定價(jià)原則，若無(wú)相關(guān)市場(chǎng)價(jià)格，則按成本加成定價(jià)，若既無(wú)相關(guān)市場(chǎng)價(jià)格，也不適合采用成本加成定價(jià)的，則按協(xié)議定價(jià)；若有國(guó)家政府定價(jià)的，則按國(guó)家政府定價(jià)執(zhí)行。 對(duì)于關(guān)聯(lián)交易的日常管理，公司制定了母子公司兩個(gè)層面統(tǒng)一監(jiān)管的關(guān)聯(lián)交易管理體系，并發(fā)布了關(guān)聯(lián)交易管理辦法，定期召開(kāi)關(guān)聯(lián)交易工作會(huì)議，落實(shí)關(guān)聯(lián)交易責(zé)任部門(mén)，使關(guān)聯(lián)交易運(yùn)行與管理規(guī)范明確。通過(guò)定期報(bào)告制度、每季度關(guān)聯(lián)交易運(yùn)行簡(jiǎn)報(bào)，及時(shí)把握關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)行情況，分析解決關(guān)聯(lián)交易具體問(wèn)題，對(duì)本年度框架協(xié)議內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，使公司關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)格按照董事會(huì)和股東會(huì)批準(zhǔn)的協(xié)議條款運(yùn)行。 此外，本公司的公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、獨(dú)立董事工作條例、關(guān)聯(lián)交易管理辦法等均規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易規(guī)范措施，明確了關(guān)聯(lián)交易的歸口管理單位、報(bào)批及審議流程，公司建立了關(guān)聯(lián)股東和關(guān)聯(lián)董事的回避制度和獨(dú)立董事工作制度并嚴(yán)格執(zhí)行，明確了關(guān)聯(lián)交易公允決策的程序，保證關(guān)聯(lián)交易按照公開(kāi)、公平、公正的原則進(jìn)行，為保護(hù)中小股東的權(quán)益和避免不正當(dāng)交易提供了保障。 2、授權(quán)控制 本公司在交易授權(quán)上區(qū)分交易的不同性質(zhì)采用了不同的授權(quán)審批方式。對(duì)于一般性交易如購(gòu)銷業(yè)務(wù)、支付工程進(jìn)度款、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)采用了各職能部門(mén)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批、財(cái)務(wù)部與總會(huì)計(jì)師、總裁及董事長(zhǎng)審批制度；對(duì)于非常規(guī)性交易，如收購(gòu)、投資、發(fā)行股票等重大交易經(jīng)公司相關(guān)職能部門(mén)審核后報(bào)經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)。 現(xiàn)就本公司的實(shí)際情況，將有關(guān)的交易授權(quán)情況加以評(píng)價(jià)。 一般授權(quán)：在采購(gòu)與固定資產(chǎn)購(gòu)置及基建工程業(yè)務(wù)中，本公司一直采用招標(biāo)與審批相結(jié)合的制度。大額的原材料采購(gòu)及大型設(shè)備的購(gòu)置、基建工程的工程勘測(cè)、設(shè)計(jì)、施工及監(jiān)理單位的選擇均采用招標(biāo)方式；小額的原材料采購(gòu)采用部門(mén)評(píng)審和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方式，同時(shí)堅(jiān)持多家供應(yīng)商報(bào)價(jià)制；在銷售業(yè)務(wù)中，市場(chǎng)部根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的指令發(fā)出商品；在資金支出與費(fèi)用開(kāi)支方面，由公司規(guī)定不同金額起點(diǎn)的審批權(quán)限，具體由部門(mén)經(jīng)理、公司總裁、董事長(zhǎng)執(zhí)行，從內(nèi)部審核的情況看，費(fèi)用的審批程序達(dá)到了有效遵循。 特別授權(quán)：對(duì)于重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，需由股東大會(huì)或董事會(huì)做出批準(zhǔn)，保證交易具有合法依據(jù)。 3、銷售與收款循環(huán)控制 本公司制訂了相關(guān)管理制度，對(duì)銷售及收款過(guò)程中各部門(mén)職責(zé)分工，營(yíng)銷策劃，合同的簽訂，客戶信用管理、運(yùn)送貨物、開(kāi)出銷售發(fā)票、確認(rèn)收入及應(yīng)收賬款、收到現(xiàn)款及記錄等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定，以最大程度地控制銷售風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，本公司于2010年開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，按企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)合同管理的要求，重點(diǎn)對(duì)公司合同管理關(guān)鍵點(diǎn)流程控制進(jìn)行梳理和優(yōu)化，進(jìn)一步明確各部門(mén)合同管理職責(zé)，對(duì)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提高管理效率起到良好的促進(jìn)作用。 公司對(duì)應(yīng)收賬款實(shí)行分類管理，針對(duì)不同性質(zhì)的應(yīng)收款項(xiàng)，采取不同方法和程序，建立應(yīng)收賬款賬齡分析制度和逾期應(yīng)收賬款催收制度。嚴(yán)格區(qū)分并明確收款責(zé)任，建立科學(xué)、合理的清收獎(jiǎng)勵(lì)制度以及責(zé)任追究和處罰制度，以有利于及時(shí)清理催收欠款，保證公司營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)效率。 4、采購(gòu)與付款循環(huán)控制本公司制定了物資采購(gòu)管理辦法、公司招標(biāo)管理辦法、成本核算辦法、在建工程管理辦法、物資采購(gòu)合同審計(jì)管理辦法、基建工程預(yù)決算審計(jì)辦法等內(nèi)部制度，就相關(guān)部門(mén)職責(zé)分工、項(xiàng)目投資決策、重要原材料戰(zhàn)略采購(gòu)程序、合同訂立等有關(guān)內(nèi)容做出了規(guī)定，使公司在項(xiàng)目立項(xiàng)、成本控制等方面有章可循，有效地保證了項(xiàng)目投資決策的科學(xué)性、成本的真實(shí)可信和公司資產(chǎn)的安全。 本公司采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)由供應(yīng)、采購(gòu)、收貨、財(cái)務(wù)各部門(mén)共同協(xié)助完成。將采購(gòu)業(yè)務(wù)中的預(yù)算、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款等部門(mén)工作的授權(quán)審批分離開(kāi)來(lái)。對(duì)請(qǐng)購(gòu)、審批、簽約、采購(gòu)、驗(yàn)收、審核、付款等環(huán)節(jié)建立標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)處理程序，健全以采購(gòu)申請(qǐng)、經(jīng)濟(jì)合同、結(jié)算憑證、入庫(kù)單據(jù)為載體的控制系統(tǒng)，增強(qiáng)請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款關(guān)鍵點(diǎn)的控制。 5、生產(chǎn)管理循環(huán)控制通過(guò)制定出入廠區(qū)管理辦法外購(gòu)物資入庫(kù)、儲(chǔ)存、發(fā)放的管理等管理辦法,確保對(duì)存貨的有效管理。另外，制定了產(chǎn)品工地工序及經(jīng)費(fèi)承包管理辦法及其補(bǔ)充規(guī)定、工作號(hào)管理辦法等管理辦法，對(duì)從擬定生產(chǎn)計(jì)劃到產(chǎn)品質(zhì)量控制的全部生產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范控制。6、固定資產(chǎn)控制為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理工作，提高股份公司投資決策水平和投資效益，本公司對(duì)原固定資產(chǎn)投資管理辦法進(jìn)行了修訂并予以頒布，同時(shí)制訂了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)施辦法。通過(guò)制定和實(shí)施科學(xué)適用的管理制度，將固定資產(chǎn)管理工作貫穿于固定資產(chǎn)的整個(gè)使用周期，從建設(shè)或購(gòu)置，到使用、維護(hù)，保管，直至報(bào)廢和處置，各環(huán)節(jié)管理原則、管理程序、管理權(quán)限、管理責(zé)任和管理要求均非常明確，進(jìn)一步統(tǒng)一了固定資產(chǎn)管理思路，有利于發(fā)揮各自的主觀能動(dòng)性，有利于統(tǒng)籌控制，最大限度地規(guī)避固定資產(chǎn)管理過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。7、財(cái)務(wù)控制（1）資金管理本公司繼續(xù)通過(guò)不斷規(guī)范和完善資金計(jì)劃管理工作、提高資金計(jì)劃的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，嚴(yán)格執(zhí)行資金支付管理制度，有力保障了公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金的平穩(wěn)和高效運(yùn)轉(zhuǎn)；同時(shí)，充分發(fā)揮公司資金集中管理功效，大幅度降低了公司財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高了資金使用效益。（2）預(yù)算管理預(yù)算管理是企業(yè)管理的重要手段，對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)具有重要的指導(dǎo)和控制作用。為切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理，公司及時(shí)制定并頒發(fā)了財(cái)務(wù)預(yù)算管理辦法，明確了預(yù)算管理體制和組織架構(gòu)、預(yù)算管理工作流程、預(yù)算評(píng)價(jià)考核機(jī)制等。初步實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的有機(jī)銜接，預(yù)算編制的時(shí)效性、預(yù)算執(zhí)行的剛性都有較大提高。通過(guò)交流和推廣降本增效方面的成功經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化了降本增效意識(shí)，各企業(yè)成本控制工作卓有成效。積極研究資本市場(chǎng)，配合公司發(fā)展戰(zhàn)略，穩(wěn)健開(kāi)展了資本運(yùn)作。（3）匯率風(fēng)險(xiǎn)管理本公司堅(jiān)定不移地實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，通過(guò)不懈努力，在國(guó)際市場(chǎng)上取得了驕人的業(yè)績(jī)，與此同時(shí)，世界經(jīng)濟(jì)和金融風(fēng)險(xiǎn)也對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)構(gòu)成了巨大的威脅。為切實(shí)加強(qiáng)涉外工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管控、努力降低外匯匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司積極研究和分析外匯匯率趨勢(shì)，充分利用現(xiàn)有金融避險(xiǎn)工具，結(jié)合涉外工程項(xiàng)目進(jìn)度，采用開(kāi)展適當(dāng)金融業(yè)務(wù)，從一定程度上降低了外匯匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。（4）稅收管理 本公司嚴(yán)格遵守和執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)稅收法規(guī)，積極研究和爭(zhēng)取相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。通過(guò)落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策，為公司降本增效、提升自主創(chuàng)新能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力、加快推動(dòng)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級(jí)提供了強(qiáng)有力的支持。8、人事管理控制本公司已建立社會(huì)招聘、校園招聘、公司內(nèi)部招聘、組織調(diào)動(dòng)等多種人才引進(jìn)流動(dòng)機(jī)制，各項(xiàng)招錄措施均有管理制度或具體實(shí)施方案，通過(guò)用人單位結(jié)合工作需要、崗位缺員及崗位職責(zé)要求提出補(bǔ)員申請(qǐng)，通過(guò)招聘、公告、篩選、考核、審議、決策等程序，最終確定錄用人選。本公司對(duì)員工勞動(dòng)關(guān)系管理嚴(yán)格按照國(guó)家勞動(dòng)合同法、勞動(dòng)合同實(shí)施條例及有關(guān)規(guī)定制定的勞動(dòng)合同管理辦法進(jìn)行規(guī)范管理。本公司嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立假期管理制度，對(duì)職工探親假、事假、病假、產(chǎn)假、保育假、帶薪休假等建立管理臺(tái)帳，進(jìn)行規(guī)范管理。其中，帶薪年休假按“集中安排與自行安排”相結(jié)合辦法實(shí)施。本公司對(duì)職工進(jìn)行分層分類考核，對(duì)干部實(shí)行季度考核與年度考核相結(jié)合方式，從德、能、勤、績(jī)、廉五個(gè)方面進(jìn)行考核；公司對(duì)職能管理職工實(shí)行月度考核與年度考核相結(jié)合方式，主要從工作態(tài)度、工作能力、工作業(yè)績(jī)等方面進(jìn)行考核，評(píng)定考核結(jié)果；對(duì)項(xiàng)目管理人員，主要考核項(xiàng)目進(jìn)度、成本控制等；對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷人員，主要考核簽約項(xiàng)目數(shù)量及額度等；考核結(jié)果綜合評(píng)定，作為職工本人獎(jiǎng)懲、升降依據(jù)之一。同時(shí)本公司建立與工作業(yè)績(jī)掛鉤的工資分配辦法。公司依法按時(shí)足額為職工發(fā)放薪金、繳交各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金；依法為職工代扣代繳個(gè)人所得稅；按法定要求確定職工工作時(shí)間，按規(guī)定計(jì)發(fā)加班費(fèi)。本公司按規(guī)范法人治理要求，對(duì)企業(yè)由工資總額管理改為人工成本全口徑預(yù)算管理。通過(guò)“企業(yè)年初申報(bào)、公司匯總審核、公司與企業(yè)溝通澄清形成方案建議、公司決策后下達(dá)執(zhí)行、企業(yè)定期報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、年內(nèi)據(jù)實(shí)調(diào)增調(diào)減”等程序，加強(qiáng)人工成本管理過(guò)程控制，不斷改進(jìn)完善公司對(duì)企業(yè)“控制總量、控制水平、控制結(jié)構(gòu)”管理模式。本公司制定薪酬與提名委員會(huì)工作條例、高級(jí)管理人員薪金管理辦法、高級(jí)管理人員職務(wù)消費(fèi)管理辦法等規(guī)章制度，對(duì)董事、監(jiān)事、高管人員選擇、確定、考核、薪酬和職務(wù)消費(fèi)等進(jìn)行規(guī)范管理。9、擔(dān)保與投融資控制本公司依據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)2005120號(hào)文關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知的規(guī)定制定了貸款及擔(dān)保程序，迄今為止，公司未發(fā)生違規(guī)對(duì)外擔(dān)保、委托理財(cái)、拆借等行為。結(jié)合公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，本公司修訂了對(duì)外投資管理辦法，對(duì)投資主體、投資方向與范圍、資金來(lái)源、投資決策權(quán)限、投資管理程序、投資計(jì)劃和統(tǒng)一管理、財(cái)務(wù)管理、審計(jì)監(jiān)督、投資后評(píng)估及項(xiàng)目退出等有關(guān)內(nèi)容做出了規(guī)定，保證了公司對(duì)外投資的資金安全，確保了投資回報(bào)效果。本公司繼續(xù)強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資管理工作，嚴(yán)格要求所屬企業(yè)及股份公司本部按照公司固定資產(chǎn)管理辦法開(kāi)展固定資產(chǎn)投資工作。本公司嚴(yán)格履行項(xiàng)目報(bào)批手續(xù)，審批程序嚴(yán)格，決策審慎。在建投資項(xiàng)目監(jiān)管進(jìn)一步加強(qiáng)，對(duì)重點(diǎn)投資項(xiàng)目建立了“重點(diǎn)項(xiàng)目月報(bào)制度”，既能及時(shí)掌握項(xiàng)目情況，同時(shí)也能促進(jìn)企業(yè)建設(shè)進(jìn)度。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知、上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定等有關(guān)規(guī)定，本公司制定了募集資金管理辦法，對(duì)通過(guò)公開(kāi)發(fā)行證券以及非公開(kāi)發(fā)行證券向投資者募集的資金，已建立募集資金存儲(chǔ)、使用和管理的內(nèi)部控制制度，并對(duì)募集資金存儲(chǔ)、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。10、母子公司管控相關(guān)制度建設(shè)情況本公司進(jìn)一步加強(qiáng)與子公司董事會(huì)之間協(xié)調(diào)管理力度，制定了子公司董事會(huì)運(yùn)行管理辦法，逐步完善對(duì)子公司外派董、監(jiān)事管理制度，按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，統(tǒng)籌兼顧，對(duì)業(yè)務(wù)管理流程進(jìn)行梳理和設(shè)計(jì)，優(yōu)化管理模式，通過(guò)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制制度和投資授權(quán)體系及決策程序，加強(qiáng)人力資源配置等方式，保證母子公司之間及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)和完整地互通信息，促進(jìn)各子公司工作成果、經(jīng)驗(yàn)的交流、共享和應(yīng)用，既保障子公司重大事項(xiàng)得到有效監(jiān)控，又要確保管理效率得到有效提高。 （四）信息系統(tǒng)與信息溝通公司對(duì)信息系統(tǒng)公用基礎(chǔ)設(shè)施和具體信息系統(tǒng)制定了內(nèi)控制度，以確保信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。公司已建成的信息系統(tǒng)有郵件系統(tǒng)（MAIL）、外網(wǎng)網(wǎng)站系統(tǒng)(WWW）、辦公系統(tǒng)（KOA）、企業(yè)資源計(jì)劃管理系統(tǒng)（ERP）；在建的有綜合管理信息系統(tǒng)、工程數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)（EDM）和三維設(shè)計(jì)系統(tǒng)（3D）等，并在建綜合管理信息系統(tǒng)、總部一卡通系統(tǒng)等。制定并頒布了ERP程序開(kāi)發(fā)暫行管理辦法、ERP系統(tǒng)暫行管理辦法等制度。公司ERP、KOA系統(tǒng)數(shù)據(jù)按相應(yīng)的管理辦法實(shí)行實(shí)時(shí)存儲(chǔ)、定期備份，備份介質(zhì)保管在安全的場(chǎng)所由專人管理等方式，在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)維護(hù)、安全防護(hù)、頁(yè)面布局方面的管理進(jìn)一步加強(qiáng)。（五）反舞弊機(jī)制與舉報(bào)投拆制度建立情況本公司堅(jiān)持把預(yù)防腐敗、反舞弊工作融入到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理各項(xiàng)制度的制定和落實(shí)之中，把制度建設(shè)貫穿于反腐倡廉建設(shè)的全過(guò)程，不斷建立健全公司反腐倡廉教育制度、監(jiān)督制度、預(yù)防制度、懲治制度，加強(qiáng)反商業(yè)賄賂督導(dǎo)，積極構(gòu)建具有特色的反腐倡廉制度體系，提高從源頭上預(yù)防腐敗的能力和水平。（六）監(jiān)督與檢查1、公司內(nèi)部控制制度建立情況本公司為規(guī)范管理,繼續(xù)修訂完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度,對(duì)公司印章使用、票據(jù)領(lǐng)用、保函管理、資產(chǎn)管理等方面制定了相關(guān)管理辦法，并根據(jù)財(cái)會(huì)【2008】第7號(hào)文企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、上海證券交易所內(nèi)部控制指引及企業(yè)內(nèi)部控制配套指引，通過(guò)規(guī)范制度審核與發(fā)布程序、內(nèi)部審計(jì)、開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估等形式，對(duì)公司內(nèi)部控制管理進(jìn)行監(jiān)督和檢查。本公司已建立所屬企業(yè)管理制度備案制，進(jìn)一步加大了對(duì)子公司的內(nèi)部控制監(jiān)督力度。公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)，并審閱檢查監(jiān)督部門(mén)提交的內(nèi)部控制監(jiān)督工作報(bào)告，作為評(píng)價(jià)內(nèi)部控制運(yùn)行情況的依據(jù)，并由監(jiān)督檢查部門(mén)在年度結(jié)束后向董事會(huì)提交內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。公司管理層高度重視各職能部門(mén)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的報(bào)告及建議，并采取各種措施及時(shí)糾正控制運(yùn)行中出現(xiàn)的偏差。2、內(nèi)部控制制度檢