技術(shù)經(jīng)濟學學習筆記(武漢大學版).doc

技術(shù)經(jīng)濟學學習筆記姓名：王 鵬 學號：2010211053054第八章 項目的社會評價第一節(jié) 項目社會評價概述一、 項目社會評價的含義歸納起來，當今的社會評價主要包括四種：（1） 包含在國民經(jīng)濟評價中的社會效益分析；（2） 經(jīng)濟評價加收入分配分析；（3） 項目的宏觀經(jīng)濟分析；（4） 引入社會學家參與評價的社會影響評價。從廣義來角度來說，項目經(jīng)濟評價和環(huán)境評價都應包括在社會評價的范疇內(nèi)，但由于經(jīng)濟評價已制定了比較完善的方法參數(shù)，已有一套比較成熟的評價方法，環(huán)境評價也有了評價規(guī)范和具體的評價方法，因此社會評價中不包括經(jīng)濟評價和環(huán)境評價的內(nèi)容，是指項目為實現(xiàn)社會發(fā)展目標所作的貢獻和影響的一種評價方法。二、 項目社會評價的重要性（一） 通過項目社會評價，提高投資項目的經(jīng)濟效益（二） 通過項目社會評價，保證國家社會發(fā)展目標順利實現(xiàn)（三） 通過項目社會評價，加強投資的宏觀管理與調(diào)控（四） 通過項目社會評價，進一步吸引外資（五） 通過項目社會評價，促進人類可持續(xù)發(fā)展三、 項目社會評價特點與經(jīng)濟評價、環(huán)境評價相比，具有自己的特點。（一） 多人文性（二） 多層次性（三） 多目標性（四） 難量化性（五） 多樣性（六） 長期性四、 項目社會文人的范圍一般來說，社會評價的重點是當?shù)厝嗣袷芤嫘晚椖?、對當?shù)厣鐓^(qū)人民影響較大的項目以及易引起社會動蕩的項目。具體來說，進行社會評價的項目包括以下幾大類：（一） 農(nóng)業(yè)、林業(yè)項目（二） 水利項目（三） 社會事業(yè)項目（四） 能源、交通、大中型工業(yè)項目社會評價應貫穿于項目周期的始終，如項目立項，可行性研究，項目評估、實施和項目后評價的各個階段之中，各類項目進行社會評價的側(cè)重點、內(nèi)容應有所不同，深度要求不一。在開展項目社會評價中，要按項目的類型、行業(yè)的特點和各個項目所處環(huán)境的具體情況，具體項目具體對待。第二節(jié) 項目社會評價內(nèi)容一、 項目社會評價的原則對項目進行社會評價時應遵循以下基本原則：（一） 認真貫徹黨和國家有關(guān)社會發(fā)展的方針、政策，遵循國家有關(guān)的法規(guī)（二） 以國民經(jīng)濟與社會發(fā)展目標為依據(jù)（三） 遵循客觀規(guī)律，實事求是，堅持可比性原則（四） 根據(jù)目標的重要程度進行評價二、 項目社會評價的主要內(nèi)容項目的社會評價的主要內(nèi)容應包括項目提供的社會效益、項目的分配效益、項目與社會生態(tài)環(huán)境的協(xié)調(diào)程度。（一） 項目提供的社會效益項目的社會效益是指在國民經(jīng)濟評價中沒有反映出來的效益，對實現(xiàn)社會發(fā)展目標所作的貢獻及影響。（二） 項目的分配效益分析項目收益中國家財政、地方財政、部門經(jīng)濟、企業(yè)和個人的各自所得及分配比例，并分析是否有利于貫徹實現(xiàn)合理公平分配的原則。（三） 項目與社會環(huán)境的協(xié)調(diào)程度主要是對除經(jīng)濟發(fā)展目標以外的社會發(fā)展目標的貢獻和影響分析。第三節(jié) 項目社會評價的方法一、 項目社會評價的步驟項目社會評價包括以下幾個步驟：（一） 籌備和制定評價工作計劃（二） 確定評價目標與范圍（三） 選擇評價指標（四） 調(diào)查預測，確定評價標準（五） 制定備選方案（六） 進行預測評價（七） 選出最優(yōu)方案（八） 專家論證（九） 評價總結(jié)二、 項目社會評價指標（一） 項目社會評價的定性指標定性指標指用文字描述說明事物的性質(zhì)的指標。參考世界銀行對項目進行社會動態(tài)評價的經(jīng)驗整理下面一些定性分析的要點：1、 對環(huán)境保護與生態(tài)平衡的影響；2、 對提高國家、部門、地區(qū)科學技術(shù)水平的影響；3、 對普及科學知識，提高人民水平的影響；4、 對國防安全的影響；5、 是否尊重當?shù)氐母髅褡辶晳T，對民族團結(jié)、和睦有無影響？6、 對提高人民教育水平的影響；7、 對當?shù)匚幕?、提高人民生活水平的影響?、 對增進人民健康，延長壽命的影響；9、 對增加綠地面積、美化環(huán)境、提高森林覆蓋率的影響；10、 項目的受益者是誰，多少人受益？11、 有無項目受損者；受損者如何補償？12、 如果建設(shè)項目要求人們搬遷或移居異地，如何搬遷安置？13、 項目是否影響當?shù)赝恋厥褂蒙系淖兓?，如何補償原有土地的收入？（二） 項目社會評價的定量指標定量指標是指可以具體計算量化的因素，有統(tǒng)一的量綱、相應的計算公式與判別標準。一般來說，定量指標用數(shù)據(jù)描述，比較客觀、科學。1、 就業(yè)效益指標單位投資就業(yè)人數(shù)項目新增的就業(yè)人數(shù)（人）/項目投資（萬元）單位投資直接就業(yè)人數(shù)本項目新增的就業(yè)人數(shù)（人）/本項目直接投資（萬元）單位投資間接就業(yè)人數(shù)相關(guān)項目新增的就業(yè)人數(shù)（人）/相關(guān)項目投資（萬元）2、 收入分配效益指標從國家宏觀經(jīng)濟層次分析來看，收入分配分析是指社會在一定時期內(nèi)創(chuàng)造的價值即國民收入在社會集團或社會成員之間的分配效益分析。從項目的微觀層次分析來看，收入分配分析指項目的凈收益對社區(qū)居民的收入分配效益。國家收益比重項目上交國家的稅金/項目總收益100%地方收益比重項目上交地方的稅金/項目總收益100%企業(yè)收益比重企業(yè)收益/項目總收益100%職工收益比重職工收益/項目總收益100%企業(yè)收益為企業(yè)純稅后利潤。3、 節(jié)約自然資源指標自然資源是指國家的土地、水資源、礦產(chǎn)資源、生物資源、海洋資源等直接從自然界獲得的物質(zhì)與能量，是人類賴以生存的基本物質(zhì)條件，是投資項目最重要的物質(zhì)來源。（1） 節(jié)能指標項目的綜合能耗項目的綜合能耗項目的年綜合能耗/項目的凈產(chǎn)值項目的綜合能耗指標要小于行業(yè)規(guī)定的定額。（2） 單位投資占用耕地項目戰(zhàn)勝耕地面積（畝）/項目總投資（萬元）（3） 單位產(chǎn)品耗水量項目年生產(chǎn)耗水/生產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)量三、 項目社會評價方法（一） 有無對比分析法（二） 利益群體分析法1、關(guān)于利益群體的劃分（1）項目受益人；（2）項目受害人；（3）項目受影響人；（4）其他利益群體。2、利益群體機分析法的基本步驟（1）制定項目利益群體一覽表。（2）評價各利益群體對項目成功與否所起作用的重要程度。（3）根據(jù)項目的目標，對項目各利益群體的重要性作出評價。（4）根據(jù)以上各步的分析結(jié)果，提出在項目實施過程中對各種利益群體應采取的措施。（三）多目標綜合評價法多目標綜合評價就是對項目的多種影響因素進行總的評價。建立模型的基本步驟如下：（1） 確定各指標的權(quán)重。（2） 進行單因素模糊評價。（3） 進行多層次模糊綜合評價。第四節(jié) 不同層次與不同階段的項目社會評價一、 不同層次的項目社會評價（一） 國家宏觀層次的社會評價國家宏觀層次的項目社會評價一般在項目立項階段進行，分析項目的實施對實現(xiàn)國家社會發(fā)展目標的貢獻和影響。（二）地區(qū)層次的項目社會評價地區(qū)層次的項目社會評價一般也在項目立項階段進行，分析項目的實施對實現(xiàn)地區(qū)發(fā)展目標的貢獻和影響。（三）項目層次的社會評價項目層次上的社會評價貫穿項目周期的各個階段，不同階段項目社會評價的內(nèi)容與要求參看“不同階段的項目社會評價”內(nèi)容。二、 不同階段的項目社會評價按照我國項目建設(shè)程序可分為項目建議書階段、可行性研究階段、評估階段、實施階段及項目后評價幾個階段。（一） 項目建議書階段的社會評價投資項目經(jīng)過初步的技術(shù)經(jīng)濟分析研究，然后提出項目建議書，經(jīng)項目所屬單位主管部門批準，即可完成項目的立項。（二） 可行性研究和評估階段的項目社會評價這個階段，要求全面深入地對項目的社會效益與影響及項目與社會的相互適應性進行分析研究，進行詳細的社會評價，以增強項目的有利影響，減輕不利影響，避免社會風險。（三） 項目實施階段的社會評價（四） 項目后評價階段的社會評價第九章 公用事業(yè)項目經(jīng)濟評價第一節(jié) 公用事業(yè)項目概述一、 公用事業(yè)項目的含義與分類所謂公用事業(yè)項目，就是由政府或以政府投資為主體的、與其他投資者共同出資興建的，不以追求利潤為基本目標，而以社會公眾福利為投資根本目的的項目。1、 文體發(fā)展項目2、 國防建設(shè)與社會安全項目3、 社會服務(wù)基礎(chǔ)項目4、 環(huán)境保護與災害防治項目二、 公用事業(yè)項目的特點（一） 投資主體多樣化（二） 投資受益者的多元性（三） 公用事業(yè)項目的外部性（四） 公用事業(yè)項目投資大（五） 公用事業(yè)項目壽命期長（六） 公用事業(yè)項目收益慢（七） 公用事業(yè)項目的風險性大（八） 公用事業(yè)項目評價的不確定性三、 公用事業(yè)項目評價考察的角度確定1、 得到收益或受到損失的個人2、 特定的政府機構(gòu)3、 城市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)等地域4、 省等地區(qū)5、 整個國家四、 合理確定公用事業(yè)項目評價的基準折現(xiàn)率公用事業(yè)建設(shè)投資的資金籌集方式主要有以下幾種：第一， 稅收和利潤。第二， 政府發(fā)行債券或間接向國外政府或金融機構(gòu)借款。第三， 引進外資，共同興建。第四， 公用事業(yè)工程本身的經(jīng)營服務(wù)收入。確定公用事業(yè)項目的基準折現(xiàn)率，在西方本家中有以下幾種常用的方法：（一） 以借款或債券利率作為基準折現(xiàn)率（二） 參考一般生產(chǎn)經(jīng)營項目評價的折現(xiàn)率（三） 將（一）、（二）綜合起來確定基準折現(xiàn)率第二節(jié) 公用事業(yè)項目的收益與成本一、 公用事業(yè)項目收益與成本類別（一） 內(nèi)部收益（成本）、外部收益（成本）（二） 直接收益（成本）、間接收益（成本）（三） 有形收益（成本）、無形收益（成本）二、 公用事業(yè)項目收益、成本計算原則在對公用事業(yè)項目的收益成本計算時，必須遵循以下原則：（一） 目標明確原則目標的明確要基于考察角度的確定、收益成本界限的劃分以及系統(tǒng)范圍的明晰的基礎(chǔ)上。（二） 口徑一致原則（三） 非重復性原則（四） 增量計算原則（五） 最大限度貨幣化原則三、 合理分攤多功能公用事業(yè)項目的投資（一） 投資分攤方法1、 將項目的功能按主次進行分類，主要受益部門承擔投資的大部分，次要受益部門承擔投資的其余部分。2、 按各受益部門獲得同等效益時的最優(yōu)替代方案的投資分攤。所謂最優(yōu)替代方案是指各受益部門在單獨投資條件下獲得同綜合工程提供的效益相等時的最優(yōu)方案。3、 按各受益部門對工程的利用率進行分攤。（二） 投資分攤合理性的檢驗1、 任何一個部門或地區(qū)分攤的投資都不應大于本部門或本地區(qū)單獨興建等效最優(yōu)替代工程方案的投資；2、 各受益部門或地區(qū)分攤的投資都具有相應的效益；3、 不論受益大小，各受益部門或地區(qū)至少應承擔為該部門或地區(qū)服務(wù)的專用工程和配套工程的投資。第三節(jié) 公用事業(yè)項目評價方法一、成本收益分析法成本收益分析法是貨幣化的收益與成本的比較分析，因而這種分析可以像一般生產(chǎn)經(jīng)營項目的經(jīng)濟評價那樣，使用凈現(xiàn)值、凈年值、內(nèi)部收益率等評價指標。（一） 評價標準的選擇由于在不同條件追求目標的不同，一般有五種評選目標：1、 投資成本最小化2、 收益最大化3、 效益成本最大化4、 效益成本差最大化5、 增量比（增量差）最大化（二） 評選的步驟1、 定義項目主要目標2、 建立所有可行的、互斥的、待比較的公共事業(yè)可行性方案，對于那些明顯不符合規(guī)定，達不到預期目標的，應該首先給予排除，從而簡化整個比選過程，節(jié)約人力物力3、 在成本收益分析中，首先需要規(guī)定各方案進行比選的比較期，將方案比選的口徑統(tǒng)一4、 確定受益范圍和受益內(nèi)容5、 確定成本影響的范圍及其內(nèi)容，確定外部成本和內(nèi)部成本，判斷各種成本能否用貨幣進行直接測算，不能直接測算的能否通過其他方法間接測算出來。6、 正確選用折現(xiàn)率7、 采用成本收益法比較待選方案8、 進行補充分析，最終確定最優(yōu)方案（三） 評價指標計算1、 收益成本比與收益成本差指標2、 增量收益成本分析指標三、 成本效用分析法（一） 成本效用分析法的基本條件1、待評價的項目方案數(shù)目不少于兩個，且所有方案都是相互排斥的方案2、各方案具有共同的目標或目的，即各方案是為實現(xiàn)同一使命而設(shè)計的3、各方案的成本采用貨幣單位計量，各方案的收益采用非貨幣的同一計量單位計量（二） 成本效用分析法的應用步驟1、 明確項目應用實現(xiàn)的效用2、 確定反映效用水平的計量指標3、 提出具有預定效用的備選方案4、 識別與計量各方案的成本與效用5、 方案間的比較評價（1） 最大效用成本比較法（2） 固定成本法6、 進行敏感性分析或其他不確定性分析7、 寫出分析或研究報告（三） 效用分析（四） 案例分析第十章 設(shè)備磨損的補償及技術(shù)經(jīng)濟分析第一節(jié) 設(shè)備的磨損一、設(shè)備磨損的分類及度量（一）設(shè)備的有形磨損1、設(shè)備有形磨損的概念及成因2、設(shè)備有形磨損的度量（1）設(shè)備有形磨損的價值度量（2）設(shè)備有形磨損的程度度量（二）設(shè)備的無形磨損1、設(shè)備無形磨損的概念及成因2、設(shè)備無形磨損的度量（三）設(shè)備的綜合磨損1、設(shè)備綜合磨損的概念及成因2、設(shè)備綜合磨損的度量二、設(shè)備磨損的補償（一）設(shè)備磨損的技術(shù)補償1、設(shè)備修理2、現(xiàn)代化改裝3、設(shè)備更新（二）設(shè)備磨損的經(jīng)濟補償?shù)诙?jié) 設(shè)備的經(jīng)濟壽命一、 設(shè)備壽命的概念二、 設(shè)備經(jīng)濟壽命的計算原理三、 設(shè)備經(jīng)濟壽命的計算方法（一） 勻速劣化數(shù)值法（二） 費用平均法第三節(jié) 設(shè)備更新的決策方法一、 設(shè)備原型更新的決策方法二、 出現(xiàn)新設(shè)備條件下的設(shè)備更新的決策方法（一） 年費用比較法（二） 更新收益率法第四節(jié) 設(shè)備大修和現(xiàn)代化改裝的決策分析一、 設(shè)備大修理的經(jīng)濟評價（一） 設(shè)備大修的概念（二） 確定設(shè)備大修理的經(jīng)濟界限（三） 設(shè)備大修理周期數(shù)的確定二、 設(shè)備現(xiàn)代化改裝及其技術(shù)經(jīng)濟分析（一） 設(shè)備現(xiàn)代化改裝的概念和意義（二） 設(shè)備現(xiàn)代化改裝的技術(shù)經(jīng)濟分析1、 最低總費用法2、 追加投資回收期法第五節(jié) 設(shè)備租賃的技術(shù)經(jīng)濟分析一、 設(shè)備租賃概述（一） 設(shè)備租賃的概念（二） 設(shè)備租賃的方式1、 經(jīng)營租賃2、 融資租賃二、 租賃決策分析第十一章 項目后評價 第一節(jié) 項目后評價概述一、 項目后評價的概念和特點（一） 項目后評價的概念（二） 項目后評價的特點1、廣泛性；2、特殊性；3、全面性；4、反饋性。二、 項目后評價的作用和評價原則（一） 項目后評價的作用（二） 項目后評價的原則1、 公正性和獨立性2、 可信性3、 實用性4、 科學性三、 項目后評價的主體和客體的選擇（一） 項目后評價主體的選擇1、 投資者要對項目進行后評價。2、 投資中介機構(gòu)要對投資項目進行后評價3、 商業(yè)銀行等金融機構(gòu)要對項目進行評價4、 項目建設(shè)施工企業(yè)要對項目進行后評價（二） 項目后評價客體的選擇1、 具有特殊性的項目2、 具有代表性的項目3、 具有可能性的項目四、 項目后評價與前評價的關(guān)系 （一） 項目后評價與前評價的相同點（二） 項目后評價與前評價的區(qū)別1、 評價的主體不同2、 評價的階段不同3、 評價的內(nèi)容不同4、 評價的性質(zhì)不同5、 評價的依據(jù)不同五、 項目后評價的國內(nèi)外的發(fā)展概況（一） 我國項目后評價發(fā)展概況1、 項目后評價基本情況2、 項目后評價發(fā)展過程（二） 國外的項目后評價概況第二節(jié) 項目后評價的基本內(nèi)容一、 項目目標評價二、 項目實施過程評價（一） 項目前期工作評價（二） 項目建設(shè)實施評價（三） 項目生產(chǎn)運行評價（四） 項目管理評價三、 項目效益評價（一） 項目財務(wù)后評價（二） 項目國民經(jīng)濟后評價四、 項目影響評價（一） 項目經(jīng)濟影響評價（二） 項目科技進步影響評價（三） 項目建設(shè)對環(huán)境的影響評價（四） 項目的社會影響評價五、 項目持續(xù)性評價（一） 政府政策因素（二）