價格管理制度.doc

精品文檔采購價格管理制度第一章總 則第一條制定目的：加強福田雷沃重工各事業(yè)部外協(xié)、配套件、各類原材輔料采購渠道、價格及結(jié)算管理工作，規(guī)范農(nóng)裝事業(yè)部采購行為，減少盲目采購現(xiàn)象，堵塞外協(xié)、配套件、原輔材料采購工作中可能出現(xiàn)的漏洞，在確保購入材料質(zhì)量的前提下，降低采購成本，建立適應(yīng)市場經(jīng)濟要求的內(nèi)部渠道價格管理體系。第二條本制度規(guī)范的內(nèi)容及適用范圍：福田雷沃重工各事業(yè)部外協(xié)、配套件、原材料、輔助材料、燃料、二類機電、工裝模具、刀具、工具及附件、設(shè)備備件、勞保用品、低值易耗品等物資的采購渠道、價格及結(jié)算管理。 第三條本制度要實現(xiàn)的控制目標(biāo)：1、所有采購物資的價格都是經(jīng)過適當(dāng)級別授權(quán)批準(zhǔn)的；2、所有采購物資的價格都是按照規(guī)定的工作程序進行審批；3、相關(guān)部門和人員都是按照規(guī)定的職責(zé)和權(quán)限執(zhí)行采購物資價格審批；4、所有采購物資的價格均具有真實、完整、準(zhǔn)確的支持性文檔記錄。第二章職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)第四條 采購價格管理業(yè)務(wù)的不相容崗位（一）詢價與確定供應(yīng)商；（二）采購價格的訂立與審核；第五條 采購價格管理業(yè)務(wù)的相關(guān)崗位職責(zé)與授權(quán)審批部門或崗位職責(zé)與權(quán)限價格工作小組1、事業(yè)部有關(guān)部門零部件價格管理制度的制定；2、提供零部件價格制定的所需資料；3、產(chǎn)品零部件的定價與調(diào)價工作；4、對供應(yīng)商進行調(diào)研分析；5、產(chǎn)品市場價格、原材料價格、競爭對手零部件價格等信息收集的管理工作6、根據(jù)成本變動情況，及時提出成品車結(jié)算價格調(diào)整意見。財務(wù)部1、財務(wù)部是全事業(yè)部零部件采購價格的歸口管理單位，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)事業(yè)部其他各部門的有關(guān)采購價格管理工作；2、對零部件報批過程監(jiān)控并考核；3、負(fù)責(zé)對采購部門提報的零部件價格定價分析資料進行審核并編制審批表報批；4、負(fù)責(zé)編制和下達年度及各類專項采購成本降低計劃，負(fù)責(zé)對采購成本降低工作的結(jié)果進行審核及匯總；5、負(fù)責(zé)參與采購部門的零部件價格招標(biāo)工作，并對其結(jié)果實施審核、報批。6、負(fù)責(zé)管理維護批準(zhǔn)后的零部件價格并下達執(zhí)行；7、對零部件的采購價格執(zhí)行情況進行檢查，并向價格領(lǐng)導(dǎo)工作小組報告；8、負(fù)責(zé)價格制訂的時效性，并對供應(yīng)商“入庫單”超月未結(jié)算的責(zé)任進行界定；9、在主管領(lǐng)導(dǎo)的批示下對外披露相關(guān)價格信息；10、采購結(jié)算室執(zhí)行財務(wù)部下發(fā)的零部件采購價格，對發(fā)現(xiàn)的問題及時反饋；11、確定需要其他部門提供的定價附加材料；12、負(fù)責(zé)對采購部門提報的新產(chǎn)品零部件重量、長度、材料價格等核價參數(shù)的抽查采購部門1、采購部門就本部門負(fù)責(zé)的零部件開展價格管理工作；2、負(fù)責(zé)督促各供應(yīng)商及時提報價格資料，并將財務(wù)部下發(fā)的價格通知2日內(nèi)書面?zhèn)鬟_至相關(guān)供應(yīng)商；3、根據(jù)供應(yīng)商提報的報價單進行審核分析，提報要求的定價參數(shù)，如重量、面積、長度等，并提出零部件采購價格制訂或調(diào)整的建議；4、對市場同類廠家的采購價格進行調(diào)研分析；5、根據(jù)財務(wù)部下達的年度及各類專項采購成本降低計劃開展采購成本降低工作；6、根據(jù)價格領(lǐng)導(dǎo)小組的相關(guān)要求開展零部件價格招標(biāo)工作；7、在價格領(lǐng)導(dǎo)小組組長的授權(quán)下代表事業(yè)部與各供應(yīng)商簽訂采購價格協(xié)議，并報財務(wù)部審核、備案。8、對執(zhí)行批量采購價格和實行批量優(yōu)惠政策的零部件（供應(yīng)商），及時準(zhǔn)確的進行供貨量的統(tǒng)計工作。9、負(fù)責(zé)對供應(yīng)商提報的新產(chǎn)品零部件重量、長度、材料價格等核價參數(shù)的核實。10、負(fù)責(zé)提供按財務(wù)部要求定價所需的附加材料。11、負(fù)責(zé)技術(shù)中心設(shè)計更改成本變動的零部件價格核算報批；技術(shù)中心1、協(xié)助核實零部件的技術(shù)狀態(tài)；2、提供財務(wù)部要求的資料；3、提供技術(shù)更改單、采購技術(shù)協(xié)議等技術(shù)資料；4、對零部件設(shè)計成本降低后價格變動情況進行監(jiān)督；質(zhì)量管理部1、協(xié)助核實零部件實物狀態(tài)；2、提供技術(shù)更改零部件實際體現(xiàn)日期；物流管理科1、提供技術(shù)更改零部件實際入庫日期；2、零部件入庫數(shù)統(tǒng)計。第三章 零部件定價程序第六條 零部件首次定價程序（一）一般新產(chǎn)品、改型機型及改進零部件定價1、一般外協(xié)、外購件a）采購部門根據(jù)零部件首次入庫時間，監(jiān)督和督促供應(yīng)商于零部件驗收入庫時提報成本核算資料（報價表格式見附件1），并做好接收登記。b）采購部門根據(jù)供應(yīng)商成本核算或報價資料進行分析、數(shù)據(jù)采集，提出初步價格建議，填寫成本因素對比表（報價表格式見附件2），于接到供應(yīng)商報價資料10日內(nèi)完成，并與財務(wù)部做好交接手續(xù)。若供應(yīng)商未能按時間要求報價，采購部門根據(jù)實際生產(chǎn)情況，于零部件入庫后30日內(nèi)，負(fù)責(zé)對專用未定價零部件進行統(tǒng)計，收集相關(guān)數(shù)據(jù)（如凈重等），直接填寫成本因素對比表報財務(wù)部。C)財務(wù)部對采購部提出的定價建議進行審核、分析、測算，必要時，要求研究所、制造技術(shù)部提供所需的定價資料。d)研究所按財務(wù)部要求填寫有關(guān)定價零部件的分析材料，于2日內(nèi)完成報財務(wù)部。e)制造技術(shù)部按財務(wù)部列出的零部件明細(xì)核定材料及工時等定額或?qū)Ρ确治鰯?shù)據(jù)（報價表格式見附件3），于3日內(nèi)完成報財務(wù)部。f)財務(wù)部結(jié)合各部門的材料，結(jié)合機型目標(biāo)成本及獲利能力，提出零部件目標(biāo)成本或價格，在最終接收到各部門的資料后2日內(nèi)轉(zhuǎn)采購部。g)采購部按目標(biāo)成本或價格與供應(yīng)商進行洽談，當(dāng)洽談價格不高于目標(biāo)價格時，轉(zhuǎn)財務(wù)部進行初審；當(dāng)洽談價格高于目標(biāo)成本或價格時，由采購部再安排洽談，必要時聯(lián)合財務(wù)部、制造技術(shù)部等部門組成價格管理小組進行洽談，或事業(yè)部分管副經(jīng)理、事業(yè)部一把手參與洽談；一般情況下要求2-7日內(nèi)完成洽談工作。h)財務(wù)部成本價格科對最終洽談價格進行初審，編制外協(xié)、外購件價格審批表按審批權(quán)限進行報批（報價表格式見附件4），；一般情況下3日內(nèi)完成價格批準(zhǔn)。2、功能件、專業(yè)件、無圖件等特殊配套件a)采購部門根據(jù)零部件首次入庫時間，監(jiān)督和督促供應(yīng)商于零部件入庫后30日內(nèi)提報成本核算資料，并做好接收登記,匯總后報開發(fā)管理部。b)開發(fā)管理部對報價進行匯總，監(jiān)督和督促專業(yè)研究所進行分析并填寫分析資料，在接到報價后3日內(nèi)轉(zhuǎn)采購部門。c)采購部門提出初步價格建議，填寫成本因素對比表，其余同一般外協(xié)、外購件定價操作流程(二)全新機型整機零部件定價1、由采購部（制造管理部）、財務(wù)部、制造技術(shù)部、質(zhì)量部等部門成立價格管理工作小組，按定價依據(jù)、模板集中安排測算，并按計劃推進。2、技術(shù)中心研究所通過對市場的了解和功能特殊要求，按專項計劃時間節(jié)點，提出專業(yè)件、功能件、無圖件等（包括發(fā)動機、橋箱、液壓件、電器件、駕駛室及特殊的標(biāo)準(zhǔn)件如軸承等）初步價格建議或?qū)Ρ确治霾牧希瑘箝_發(fā)管理部匯總，經(jīng)技術(shù)中心主任審核后報價格管理小組。3、整機零部件價格測算完成后，由價格管理工作小組組織進行討論、復(fù)核測算、審核，提出價格控制目標(biāo)，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，由財務(wù)部下發(fā)供應(yīng)商執(zhí)行（制造管理部分管部分由制造管理部通知下發(fā)）。4、對價格有異議的供應(yīng)商，由采購部和制造管理部負(fù)責(zé)匯總并提出調(diào)整建議，由價格管理小組討論、審核后，與供應(yīng)商洽談后重新確定價格，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后重新下發(fā)。（三）制造管理部分管外協(xié)件管理流程按制造部外協(xié)件價格管理辦法執(zhí)行，價格經(jīng)制造技術(shù)部、財務(wù)部會簽后上報審批。（四）價格審批權(quán)限序號價值（元/件）價格審批權(quán)限備注審核會簽審定批準(zhǔn)10-500元財務(wù)部負(fù)責(zé)人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購部負(fù)責(zé)人（制技部、財務(wù)部負(fù)責(zé)人）分管采購/生產(chǎn)副經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)2500元以上財務(wù)部負(fù)責(zé)人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購部負(fù)責(zé)人（制技部、財務(wù)部負(fù)責(zé)人）分管采購/生產(chǎn)副經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)事業(yè)部一把手3一次性結(jié)算件財務(wù)部負(fù)責(zé)人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購部負(fù)責(zé)人（制技部、財務(wù)部負(fù)責(zé)人）分管采購/生產(chǎn)副經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)說明：功能件、專業(yè)件、無圖件等特殊配套件還應(yīng)由專業(yè)研究所進行會簽確認(rèn)；關(guān)鍵、核心、重要的零部件在新產(chǎn)品定價時應(yīng)由開發(fā)管理部進行會簽。（五）財務(wù)部/制造管理部對批準(zhǔn)后的價格進行匯總、整理，同時打印外購、外協(xié)件產(chǎn)品價格表，于2日內(nèi)通知到供應(yīng)商。（六）供應(yīng)商按外購、外協(xié)件產(chǎn)品價格洽談表到采購部、制造管理部簽訂采購協(xié)議，7日內(nèi)簽定完成。（七）由采購部門單獨打報告報批的價格，批準(zhǔn)后報成本價格科（提報書面材料和電子表格）備案。第七條 零部件采購價格調(diào)整程序（一）采購價格上漲1、整機零部件價格（或大批量零部件價格）調(diào)整a)原材料價格波動上漲幅度較大時，由采購部門根據(jù)原材料價格上漲幅度及供應(yīng)商資源情況，提出初步價格調(diào)整（上調(diào)或下?。┙ㄗh（報價表格式見附件5）。b)價格管理小組組織開會討論、復(fù)核，討論結(jié)果經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。若會議無法進行決策，由價格委員會確定成立專項價格測算小組，對零部件價格調(diào)整進行重新測算并提出價格上調(diào)建議后，重新組織開會討論決定。c)對價值較大的部件，由價格管理委員會委托或指定相關(guān)人員進行商務(wù)洽談，確定價格上調(diào)幅度。d)對價格有異議的供應(yīng)商，由采購部門負(fù)責(zé)收集信息、匯總，由價格管理小組討論、審核后，重新確定價格，并與供應(yīng)商進行洽談，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后重新下發(fā)。2、部分零部件價格調(diào)整a)原材料價格上漲幅度較大時，或原定價偏低時，由采購部門根據(jù)原材料價格波動幅度及供應(yīng)商資源情況，提出初步價格調(diào)整建議。b)財務(wù)部對價格調(diào)整建議進行審核測算，提出控制目標(biāo)價格，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審定，事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)采購部門進行洽談、實施； c)當(dāng)洽談結(jié)果不高于控制目標(biāo)價格時，由采購部門將洽談結(jié)果報財務(wù)部，由財務(wù)部下發(fā)價格表并通知供應(yīng)商；當(dāng)洽談結(jié)果高于控制目標(biāo)價格時，由采購部再組織洽談，必要時聯(lián)合財務(wù)部、制造技術(shù)部等部門共同參與洽談，并將洽談結(jié)果報財務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，由財務(wù)部下發(fā)價格表通知供應(yīng)商（報價表格式見附件6）。3、零部件價格調(diào)整后，由采購部門通知相關(guān)供應(yīng)商重新簽訂采購合同并按執(zhí)行時間進行結(jié)算。（二）采購價格下調(diào)1、根據(jù)年度預(yù)算采購成本降低目標(biāo)，或原材料價格下調(diào)幅度較大時，由財務(wù)部制定年度成本降低計劃或?qū)ｍ棾杀窘档涂刂朴媱?，提出成本降低控制目?biāo)，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后下發(fā)采購部門。2、采購部門根據(jù)專項成本降低計劃，對成本降低目標(biāo)進行分解到具體零部件，并組織洽談、實施； 3、當(dāng)洽談結(jié)果不高于目標(biāo)成本時，由采購部將洽談結(jié)果報財務(wù)部，財務(wù)部打印價格表下發(fā)供應(yīng)商；當(dāng)洽談結(jié)果低于成本目標(biāo)時，由采購部再組織洽談，必要時聯(lián)合財務(wù)部、制造技術(shù)部共同參與洽談，并將洽談結(jié)果報財務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，由財務(wù)部下發(fā)價格表通知供應(yīng)商。4、對于價格下調(diào)的供應(yīng)商，若未簽訂降價合同，財務(wù)部對發(fā)票暫停結(jié)算或暫不予以批款。第八條 新產(chǎn)品定價政策第九條 一次性結(jié)算報批程序（一）小批量(30件以下)試制件或以后不再使用的小批量零部件,作一次性處理；（二）供應(yīng)商提出一次性處理的報告（見附表7）, 詳細(xì)說明原因，報財務(wù)部；（三）由采購部門進行審核分析，填寫成本因素對比表；（四）價格管理小組組長批準(zhǔn)后,財務(wù)部下發(fā)執(zhí)行；（五）供應(yīng)商按照財務(wù)部下發(fā)的價格進行一次性結(jié)算。第十條 特殊管理程序（一）成套組件的內(nèi)含件如已確定價格，采購部門可直接填寫成本因素對比表報財務(wù)部下發(fā)價格，成套組件的價格為各內(nèi)含件價格的合計；如成套組件的內(nèi)含件沒有全部定價，按日常價格管理程序執(zhí)行；（二）零部件狀態(tài)一致，圖號更改，如屬工藝組件號的更改，由供應(yīng)商提出填寫圖號更改表，工藝科簽字確認(rèn)后，財務(wù)部原則上按原價格執(zhí)行；如屬技術(shù)部門的零件號更改，由供應(yīng)商提出書面報告技術(shù)部門簽字確認(rèn)，財務(wù)部原則上按原價格執(zhí)行。（三）事業(yè)部處理積壓零部件、輔料、工具等，由原供應(yīng)商回購時，價格按原采購價格執(zhí)行。（四）外協(xié)廠家從事業(yè)部購買零部件、輔料、工具等自用時，價格按原采購價格上浮5%。有特殊報告的按報告批準(zhǔn)的價格執(zhí)行。第四章 原輔材料定價程序第十一條 原輔材料定價周期（一）原材料定價周期原則上板材類每15天為一個定價周期（當(dāng)市場價格大幅下跌（上漲）時，按10天為一個定價周期），其它原材料定價周期均為30天；原材料儲備按專項計劃執(zhí)行。（二）輔助材料1、根據(jù)上年度采購量及本年度需求量，確定采購量較大的品種，通過商務(wù)洽談、多家比價采購或招標(biāo)的方式，確定年度采購價格，原則每年定價一次，市場原材料波動較大時隨時進行相應(yīng)調(diào)整；2、對于需求量較少的輔助材料，由于每月需求品種及數(shù)量不定，此類輔料原則每月定價一次。（三）工裝模具、刀具、工具及附件及設(shè)備備件1、對于年度需求量較大的件，原則上每半年招標(biāo)定價；2、零星需求的件，原則上一批一定價。第十二條 原輔材料定價程序（一）原材料定價程序：1、在定價周期到期前兩天由供應(yīng)商提報本定價周期內(nèi)原材料平均價格，采購科原材料采購員統(tǒng)計供貨周期內(nèi)每日的供貨量及每日的市場原材料價格，提出建議價格報制造管理部、財務(wù)部進行會簽；（報價表格式見附件8）2、制造管理部、財務(wù)部根據(jù)市場價格情況進行審核，并提出建議價格；3、采購部根據(jù)建議價格重新與供應(yīng)商進行洽談；4、采購部對價格修訂并報批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按當(dāng)期采購協(xié)議價格開具增值稅發(fā)票結(jié)算。（二）輔助材料定價程序1、采購科輔助材料采購員根據(jù)市場價格提出建議價格報財務(wù)部成本價格科；（報價表格式見附件9）2、成本價格科根據(jù)市場價格情況進行審核，并提出財務(wù)部建議價格；3、采購部根據(jù)財務(wù)部建議價格進行審核；4、采購部對價格進行修訂并報批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價格開具增值稅發(fā)票結(jié)算。（三）設(shè)備備件定價程序1、設(shè)備能源部能源管理科設(shè)備采購員根據(jù)市場價格或招標(biāo)價格提出建議價格報財務(wù)部成本價格科；（報價表格式見附件10）2、成本價格科根據(jù)市場價格情況進行審核，并提出財務(wù)部建議價格；3、設(shè)備能源部根據(jù)財務(wù)部建議價格進行審核；4、設(shè)備能源部對價格進行修訂并報批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價格開具增值稅發(fā)票結(jié)算；6、搶修用件采購價格較高時設(shè)備科必需事先提出申請，財務(wù)部在審核價格時單獨審核； （四）工裝模具、工具及附件定價程序1、制造技術(shù)部技術(shù)準(zhǔn)備科工裝模具、工具采購員根據(jù)市場價格或招標(biāo)價格提出建議價格報財務(wù)部成本價格科； 2、成本價格科根據(jù)市場價格情況進行審核，并提出財務(wù)部建議價格；3、制造技術(shù)部根據(jù)財務(wù)部建議價格進行審核；4、制造技術(shù)部對價格進行修訂并報批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價格開具增值稅發(fā)票結(jié)算。第十三條 原輔材料采購價格調(diào)整程序（一）原、輔等材料波動幅度較大時，供應(yīng)商提出價格調(diào)整申請，由采購部門初步審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部；（二）財務(wù)部根據(jù)原、輔等材料市場價格情況，結(jié)合原材料波動情況提出價格調(diào)整建議；（三）由采購部門結(jié)合財務(wù)部進行采購價格調(diào)整商務(wù)洽談；（四）洽談結(jié)果按審批權(quán)限進行報批。（五）批準(zhǔn)后由采購部門通知相關(guān)供應(yīng)商進行及時結(jié)算。第五章 日常價格管理第十四條 計劃價格管理（一）根據(jù)價格管理小組批準(zhǔn)的執(zhí)行價格采購部、財務(wù)部在協(xié)議簽訂后1個工作日內(nèi)登記價格臺賬；（二）采購部、財務(wù)部每月對采購協(xié)議價格登記臺帳進行比對，確保雙方采購協(xié)議執(zhí)行價格相符；1、事業(yè)部物資材料采用計劃價格作為計價法，計劃價格與實際價格的差異率原則要求維持在正負(fù)5%以內(nèi)，計劃價格原則上一年調(diào)整一次，當(dāng)遇到原材料市場價格波動較大時，個別材料差異率超過正負(fù)20%時，事業(yè)部半年度調(diào)整一次。2、事業(yè)部使用的計劃價格由成本價格科負(fù)責(zé)制訂經(jīng)價格管理小組批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行，任何單位及個人不允許擅自確定計劃價格，同一零部件只有一個計劃價格。 3、成本價格科定期對計劃價格的執(zhí)行情況進行檢查。第十五條 價格審核（一）采購部門專設(shè)價格管理員，負(fù)責(zé)根據(jù)已簽訂的采購協(xié)議，全面審核供應(yīng)商開具發(fā)票的正確性，對審核無誤的發(fā)票進行確認(rèn)，經(jīng)采購部門科長簽字確認(rèn)后，轉(zhuǎn)財務(wù)部進行審核；（二）財務(wù)部專設(shè)發(fā)票價格審核員，全面審核發(fā)票的正確性，并對審核無誤的發(fā)票進行確認(rèn)；財務(wù)部有權(quán)對高開發(fā)票、無相關(guān)協(xié)議（報告）的發(fā)票給予退票處理。第十六條 價格檔案管理（一）價格檔案指供應(yīng)商提報的報價表及附件證明、價格測算表、價格審批表、價格表、下發(fā)通知價格、其他有關(guān)價格信息的資料臺賬等；（二）涉及價格業(yè)務(wù)的部門應(yīng)加強價格資料的歸檔保管工作，有序存放，方便查閱工作，防止散失泄密；（三）價格使用部門的價格檔案不得借出復(fù)制，如確有需要，需求單位填寫價格信息申請表，經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，可以提供查閱或者復(fù)制。除價格管理崗位相關(guān)人員外，不得涉足價格檔案的管理。（四）電子價格檔案應(yīng)視價格更新情況及時進行文檔備份，加入密碼，同時備好紙制文檔，以保證價格資料連續(xù)安全。（六）因崗位輪換等原因價格管理員變動時，應(yīng)辦理價格檔案移交手續(xù)，編制移交資料移交清冊，列明內(nèi)容逐項交接，并由所在部門負(fù)責(zé)人監(jiān)交，簽字或蓋章確認(rèn)。第十七條 價格信息管理制訂內(nèi)部審計工作計劃每季度組織內(nèi)部人員對價格執(zhí)行情況進行內(nèi)部互查，及時發(fā)現(xiàn)價格執(zhí)行中的錯誤，堵塞漏洞。第十八條 價格預(yù)警管理（一）在原材料價格持續(xù)上漲，影響外購、外協(xié)零部件采購價格上漲，以致影響整體收益的情況下，啟動零部件價格預(yù)警機制；（二）采購部門負(fù)責(zé)每月月初、中旬根據(jù)各業(yè)務(wù)的資源狀況（瓶頸件）、原材料市場價格因素，主要原材料價格上漲幅度達到5%或上漲額度達到200元時，根據(jù)原材料漲價后價格預(yù)計零部件價格上漲幅度及引起的單臺成本上升額度。由專人匯總提報各業(yè)務(wù)零部件采購價格預(yù)計上漲分析表，報財務(wù)部（見附件八）；（三）財務(wù)部根據(jù)零部件主要構(gòu)成材質(zhì)，建立原材料價格走勢表，成品凈重等相關(guān)基礎(chǔ)資料，并結(jié)合采購部提報的資料，每月初、中旬根據(jù)原材料價格走勢情況，預(yù)測分析零部件價格變動情況及影響單臺采購成本變化情況，預(yù)計因原材料漲價引起好幫手單臺產(chǎn)品成本上升50元、高手產(chǎn)品單臺產(chǎn)品成本上升100元時，財務(wù)部編制價格變動預(yù)警通知（見附件九），向領(lǐng)導(dǎo)小組及事業(yè)部采購部門、營銷公司進行預(yù)警。（四）營銷公司根據(jù)預(yù)警通知，著手研究、分析產(chǎn)品終端價格調(diào)整幅度及時機，自接到預(yù)警通知之日起5日內(nèi)，將銷售價格調(diào)整信息反饋到價格管理小組組長。（五）采購部門根據(jù)預(yù)警通知，對關(guān)鍵零部件未來價格上漲幅度做出分析判斷，3日內(nèi)提出緊急采購計劃（計劃包含緊急采購批量及采購價格）報價格管理小組。（六）價格管理小組根據(jù)上述信息決策是否調(diào)整終端價格及緊急采購計劃的實施。第十九條 價格時效（一）正常生產(chǎn)產(chǎn)品的零部件價格每年初全部發(fā)布一次，作為當(dāng)年基礎(chǔ)價格，隨著市場原材料價格變化情況及采購成本降低情況隨時調(diào)整價格；（二）對于市場價格波動較大的原材料價格，每月必須報批一次，否則不予結(jié)算。（三）生產(chǎn)用工具、設(shè)備件遵循先定價后采購的原則，當(dāng)月提報計劃的工具、設(shè)備件當(dāng)月進行招標(biāo)。（四）零星采購的零部件、工具、設(shè)備件必須先報批價格后再采購。第六章 價格監(jiān)督管理第二十條 內(nèi)部自查制訂內(nèi)部審計工作計劃每季度組織內(nèi)部人員對價格執(zhí)行情況進行內(nèi)部互查，及時發(fā)現(xiàn)價格執(zhí)行中的錯誤，堵塞漏洞。第二十一條 事業(yè)部檢查每年由綜合管理部門組織人員對價格定價、執(zhí)行情況進行檢查，查錯防弊。第二十二條 考核（一）考核范圍1、財務(wù)部作為價格管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)部門負(fù)責(zé)日常的價格管理工作的監(jiān)督、檢查及考核；2、成本價格科審批價格嚴(yán)重偏離同類平均價格水平的；3、對定價合理并批準(zhǔn)下發(fā)執(zhí)行的價格，重復(fù)報價；4、不按照規(guī)定填寫成本因素對比表，圖號、名稱、計量單位填寫不完整，誤導(dǎo)定價或造成結(jié)算錯誤；5、不按財務(wù)部下發(fā)的價格執(zhí)行；6、不按規(guī)定時間和規(guī)定格式提供報表、數(shù)據(jù)或提供錯誤數(shù)據(jù)；7、虛報、亂報成本資料，如零部件的狀態(tài)、材質(zhì)、重量等；8、不及時通知供應(yīng)商價格進行結(jié)算；9、價格測算、下發(fā)未按規(guī)定時間完成，延誤工作；10、私自對外泄露價格檔案等。（二）考核標(biāo)準(zhǔn):1、采購部門必須嚴(yán)格按財務(wù)部下發(fā)的價格通知執(zhí)行。如執(zhí)行錯誤，每筆價格負(fù)激勵責(zé)任人50元；如蓄意造假,每筆價格負(fù)激勵500-1000元，情節(jié)嚴(yán)重的追究行政責(zé)任；供應(yīng)商高開和低開價格，多開和少開數(shù)量的，按涉及金額的5-10倍不低于500元進行處罰。2、財務(wù)部下達價格通知后，采購部門必須在2日內(nèi)通知到相關(guān)供應(yīng)商。如供應(yīng)商未接到價格而延遲結(jié)算，每種零部件負(fù)激勵采購部門20元；3、零部件已下發(fā)價格，采購部門重復(fù)報價的，每種零部件對提報人罰款50元；4、設(shè)備件、工具不報價，先行采購的，每次扣罰責(zé)任人200元；5、不按照規(guī)定填報成本價格核算表，圖號、名稱、計量單位填寫不完整，誤導(dǎo)定價或造成結(jié)算錯誤，每種零部件扣罰相關(guān)責(zé)任人50元，并對相關(guān)供應(yīng)商進行索賠；6、未按規(guī)定執(zhí)行成本價格科下發(fā)的計劃價格或未經(jīng)批準(zhǔn)私自制訂、調(diào)整計劃價格的，發(fā)現(xiàn)一次給責(zé)任人罰款50元。7、以上考核,由財務(wù)部成本價格科報綜合管理部考核。第七章 附則第二十三條 本制度由公司財務(wù)計劃部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋，自 審批通過之日起執(zhí)行。第二十四條 本制度未盡事宜，以其它相關(guān)制度和補充文件為準(zhǔn)。附：各種控制表單 .附件1：福田雷沃重工供應(yīng)商零部件報價明細(xì)分析資料（供應(yīng)商填寫）福田雷沃重工供應(yīng)商零部件報價明細(xì)分析資料表號：JL008-011B生效日期：2010.05.21零部件件名稱圖號新增/改進/調(diào)價一材料成本1主要材料材料名稱規(guī)格計量單位耗用定額利用率%實耗量采購單價（含稅）金額主要加工工藝過程小計2輔助材料（含標(biāo)準(zhǔn)件）材料名稱規(guī)格計量單位實耗量采購價格（含稅）金額備注小計合計（含稅）合計（不含稅）二燃料動力成本項目計量單位耗用定額采購單價（含稅）金額主要能耗設(shè)備電度水噸煤噸油公斤合計（含稅）合計（不含稅）三人工成本加工工藝過程工時定額工資率附加費（14%）金額備注合計四其他成本1折舊費設(shè)備名稱原價預(yù)計使用年限月折舊額月產(chǎn)量單臺折舊額備注小計2模具費模具名稱購買價格預(yù)計攤銷期限月攤銷額月產(chǎn)量單臺模具費備注小計3其他費用費用名稱發(fā)生原因月發(fā)生額月產(chǎn)量單臺費用備注小計合計五期間費用12合計六稅金及附加（公式）增值稅城建稅及教育費附加合計七利潤額（公式）1單臺利潤額2利潤率%八報價（公式）1成本加成不含稅價格含稅價格2比照價格零部件名稱圖號供貨價格（含稅）供貨廠家備注九附加值=附加值率=十其他需要說明的問題聯(lián)系方式：聯(lián)系人：供應(yīng)商（蓋章）201 年 月 日附件2：福田雷沃重工成本因素對比分析表（采購部填寫）成本因素對比分析表表號：JL008-012B生效日期：2010.05.21新產(chǎn)品/技術(shù)改進/調(diào)價/一次性處理 供應(yīng)商名稱填表時間年 月 日狀態(tài)差異分析申報零部件價格與之相同或相近零部件價格圖號名稱單位供應(yīng)商報價建議價格圖 號名 稱單位現(xiàn)執(zhí)行價主要原材料原材料現(xiàn)價凈重成本因素說明主要原材料原材料現(xiàn)價凈重成本因素說明狀態(tài)描述：狀態(tài)描述：編制： 審核：（科長）審定：（部長）注： 此表由采購部填寫，請務(wù)必認(rèn)真詳細(xì)填寫，不得由供應(yīng)商代填。附件3：福田雷沃重工外購?fù)鈪f(xié)件工藝測算表（工藝填寫）外購?fù)鈪f(xié)件工藝測算表表號：JL008-013B生效日期：2010.05.21供應(yīng)商： 年 月 日序號圖號名稱臺用量材質(zhì)材料定額(重量)工時定額其中特殊工藝（時間或面積）備注12345678 測算人： 審核：附件4：零部件價格審批表福田雷沃重工價報字20 表號：生效日期：會簽人簽字事業(yè)部經(jīng)理：根據(jù)部門提出的對供應(yīng)商所供零部