xx保險公司流動性風(fēng)險管理報告模板.doc

XX保險股份有限公司流動性風(fēng)險管理半年度報告（模板）201X年X月一、 流動性風(fēng)險管理的基本情況（一） 流動性風(fēng)險管理的組織架構(gòu)與履職情況參考示例： 流動性風(fēng)險是指公司無法及時獲得充足資金或無法及時以合理成本獲得充足資金，以支付到期債務(wù)或履行其他支付義務(wù)的風(fēng)險。公司目前主要面臨等流動性風(fēng)險。公司按照分工明確、相互制衡原則，已建立由董事會承擔(dān)最終責(zé)任，董事會風(fēng)險管理委員會、總裁室、計劃財務(wù)部、投資管理部、產(chǎn)品精算部、戰(zhàn)略企劃部等相關(guān)部門構(gòu)成的流動性風(fēng)險管理體系。其中，計劃財務(wù)部負責(zé)定期評估公司流動性風(fēng)險水平及管理狀況，向董事會風(fēng)險管理委員會定期匯報公司流動性風(fēng)險狀況，及時匯報流動性風(fēng)險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變。計劃財務(wù)部與產(chǎn)品精算部負責(zé)執(zhí)行公司的相關(guān)政策、策略和程序，組織實施壓力測試和情景分析，并定期將測試結(jié)果向總裁室、風(fēng)險管理委員會及董事會匯報，推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理中的應(yīng)用。（二） 流動性風(fēng)險管理制度建設(shè)與改進情況參考示例： 公司于201X年X月至X月期間，擬定了XX保險股份有限公司流動性風(fēng)險管理辦法和XX保險股份有限公司流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確了流動性管理總體目標(biāo)和管理原則，并制定了流動性風(fēng)險管理機制。流動性風(fēng)險管理的基本目標(biāo)，是在滿足客戶支付結(jié)算、公司日常經(jīng)營、償還債務(wù)的前提下，保持合理的流動性水平，科學(xué)配置資產(chǎn)負債，最大限度地減少因流動性原因產(chǎn)生的支付風(fēng)險及突發(fā)事件給公司造成經(jīng)濟損失，維護廣大客戶的利益，確保公司穩(wěn)健發(fā)展。公司根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險狀況及場環(huán)境等因素，在充分考慮其他風(fēng)險對流動性風(fēng)險的影響和公司的整體風(fēng)險偏好的基礎(chǔ)上，確定了201X年度流動性風(fēng)險偏好和容忍度。（三） 當(dāng)期的重大流動性風(fēng)險事件描述、成因分析與應(yīng)對措施（如有）參考示例： 公司目前處于快速發(fā)展時期，新業(yè)務(wù)保費每年流入較多，即使不考慮存量資產(chǎn)的到期現(xiàn)金流以及通過回購融入現(xiàn)金的能力，也足以支持保險賠付支出，面臨的流動性風(fēng)險較小。在基本情景下的壓力情景測試結(jié)果顯示，公司的凈現(xiàn)金流無論現(xiàn)在或未來都為正值，公司可以保證現(xiàn)金的流動性，滿足業(yè)務(wù)量的持續(xù)上升。公司根據(jù)保監(jiān)會要求對未來三年的現(xiàn)金流入和流出情況進行預(yù)測（僅包含業(yè)務(wù)現(xiàn)金流），根據(jù)基本情景的測試情況，公司總體流動性充裕，未出現(xiàn)現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出的情況，融資回購比例X%、流動性比率X%，流動性指標(biāo)正常，暫無流動性風(fēng)險事件。公司根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險狀況及市場環(huán)境等因素，在充分考慮其他風(fēng)險對流動性風(fēng)險的影響和公司的整體風(fēng)險偏好的基礎(chǔ)上，確定其流動性風(fēng)險偏好和容忍度。公司的流動性風(fēng)險偏好承擔(dān)中等偏低風(fēng)險的基礎(chǔ)上，保持整體風(fēng)險與收益的相對平衡，實現(xiàn)公司長期健康穩(wěn)定發(fā)展。二、 流動性風(fēng)險管理現(xiàn)狀（一） 流動性風(fēng)險的整體監(jiān)測情況參考示例： 公司根據(jù)相關(guān)文件的規(guī)定，對流動性風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定了相對謹慎的預(yù)警值，根據(jù)公司X半年執(zhí)行的整體情況來看，公司X季度流動性風(fēng)險的限額管理均未超過預(yù)警值，流動性風(fēng)險在控范圍內(nèi)。公司201X年X半年末流動性比率為XX%，流動性風(fēng)險非常低。在基本情景下的壓力情景測試結(jié)果顯示，公司的凈現(xiàn)金流無論現(xiàn)在或未來都為正值，公司可以保證現(xiàn)金的流動性，滿足業(yè)務(wù)量的持續(xù)上升。公司根據(jù)保監(jiān)會要求對未來三年的現(xiàn)金流入和流出情況進行預(yù)測（僅包含業(yè)務(wù)現(xiàn)金流），根據(jù)基本情景的測試情況，公司總體流動性充裕，未出現(xiàn)現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出的情況。未來三年現(xiàn)金流預(yù)測（二） 關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)控（KRI）執(zhí)行情況參考示例：根據(jù)公司實際KRI指標(biāo)及監(jiān)測值 公司X半年監(jiān)測的流動性風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)情況如下：關(guān)鍵指標(biāo)變動（示例）風(fēng)險名稱/指標(biāo)上期本期安全區(qū)間資產(chǎn)變現(xiàn)能力XXXXXX流動資產(chǎn)集中度指標(biāo)XXXXXX融資回購比率XX%XX%XX%銀行間質(zhì)押式回購月平均利率XX%XX%XX%累計退保率XX%XX%XX%未來一季度凈現(xiàn)金流XXXXXX高現(xiàn)價產(chǎn)品保單現(xiàn)金價值/凈現(xiàn)金流XXXXXX現(xiàn)金頭寸占比XX%XX%XX%（三） 流動性風(fēng)險具體指標(biāo)狀況分析參考示例： 通過流動性風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險限額指標(biāo)情況的計量與監(jiān)測發(fā)現(xiàn)，本半年度流動性風(fēng)險限額指標(biāo)均處于安全區(qū)間內(nèi)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力相比上期增加X%，表明公司擁有優(yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)，可充分滿足業(yè)務(wù)給付需要。流動資產(chǎn)集中度為X%，是預(yù)警值的X.X倍，流動性資產(chǎn)存量充足。綜合流動比率下半年內(nèi)的現(xiàn)有資產(chǎn)的現(xiàn)金流入也超過現(xiàn)有負債預(yù)計的現(xiàn)金流出。說明公司X半年流動性好的資產(chǎn)配置充足，抵押融資能力好，具有很好的短期抵御流動性風(fēng)險事件的能力。融資回購的比率處于較低水平，截至X月末公司持有XXX.XX億元企業(yè)債等可抵押資產(chǎn)，融資資源充足。高現(xiàn)價產(chǎn)品保單現(xiàn)金價值本期為XXXX.XX，較上期增長X%，一定程度上提供公司流動性充足水平。也可分析實際監(jiān)測值與預(yù)期的偏差情況及影響流動性風(fēng)險的主要原因分析三、 其他流動性風(fēng)險管理模塊（一） 日常現(xiàn)金流管理（二） 業(yè)務(wù)管理（三） 投資管理（四） 融資管理（五） 再保險管理（六） 應(yīng)急計劃四、 現(xiàn)金流壓力測試參考示例：（情景假設(shè)，現(xiàn)金流壓力測試結(jié)果及分析） 公司根據(jù)保監(jiān)會要求，在多個情景下，對現(xiàn)金流進行壓力測試。除綜合壓力情景的個別時期外，其他所有情景，公司未來三年的整體業(yè)務(wù)凈現(xiàn)金流均為正值，公司總體流動性充裕。綜合壓力情景是比較極端的情景，各種風(fēng)險同時發(fā)生的可能性較低。另外，公司還持有大量的可變現(xiàn)資產(chǎn)，可以根據(jù)實際現(xiàn)金流需要進行靈活安排和處置?，F(xiàn)金流壓力測試表可做附件(一) 流動性風(fēng)險分帳戶壓力測試結(jié)果(二) 流動性風(fēng)險整體壓力測試結(jié)果五、 流動性風(fēng)險管理的應(yīng)對策略參考示例： 根據(jù)保監(jiān)會要求，公司每季度進行現(xiàn)金流預(yù)測工作，進行現(xiàn)金流風(fēng)險預(yù)警并及時做好資金頭寸安排，及時監(jiān)控、防范和化解可能存在的流動性風(fēng)險。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：在日?，F(xiàn)金流管理中，公司計劃財務(wù)部部負責(zé)監(jiān)測日間整體現(xiàn)金流入和流出情況、各類賬戶余額情況，確保合理調(diào)配資金，按時與投資管理部等部門對接，確保履行各項支付義務(wù)。公司已建立了現(xiàn)金流壓力測試模型，定期進行現(xiàn)金壓力測試，在正常情景和壓力情景下進行前瞻性分析，對流動性風(fēng)險指標(biāo)按照監(jiān)管要求進行監(jiān)測。公司已對傳統(tǒng)賬戶、分紅產(chǎn)品賬戶、萬能產(chǎn)品賬的流動性水平進行計量和監(jiān)測，及時識別和控制流動性風(fēng)險。公司嚴格管理融資渠道，合理分散融資對手集中度，以降低融資交易風(fēng)險。公司加強對可抵押資產(chǎn)的管理，定期評估通過抵押資產(chǎn)融資的能力。公司投資管理部及風(fēng)險管理部風(fēng)控人員定期對可質(zhì)押的債券進行評估管理，隨時關(guān)注其估值變化、債項主體評級變化、發(fā)行主體有無發(fā)生重大事項等對債券資質(zhì)和短期融資能力構(gòu)成影響，并定期向相關(guān)部門負責(zé)人匯報。公司固定收益類人員、風(fēng)控人員緊密關(guān)注市場行情動向，對于宏觀經(jīng)濟政策變化、市場交易情緒、貨幣市場流動性開展進一步跟蹤研究，定期向有關(guān)部門提交分析報告，以保證我司外部融資的安全性。六、 下一半年度流動性風(fēng)險管理的工作計劃參考示例： 目前，公司通過事前預(yù)防、事中控制、事后治理，對流動性風(fēng)險進行預(yù)防與管控。迄今為止，公司未出現(xiàn)過流動性風(fēng)險事件，下一半年度工作計劃，將從以下幾方面開展：(一) 進一步完善流動性風(fēng)險相關(guān)管理制度，優(yōu)化流動性風(fēng)險管理流程。公司已建立了流動性風(fēng)險管理機制，流動性風(fēng)險相關(guān)的投資融資相關(guān)管理制度有待完善。所以，公司將盡快通過基本制度的健全與完善，進一步明確流動性風(fēng)險限額管理、日常管理、投資管理、融資管理、風(fēng)險監(jiān)測、現(xiàn)金流動壓力測試及流動性應(yīng)急機制等內(nèi)容，同時盡快建立流動性風(fēng)險限額管理制度、流動性應(yīng)急管理制度以及問責(zé)管理制度，確保制度執(zhí)行的有效性；(二) 完善流動性風(fēng)險管理系統(tǒng)。目前，公司管理信息系統(tǒng)暫時沒有支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測及控制等相關(guān)功能。所以，公司將組織相關(guān)部門，根據(jù)流動性風(fēng)險管理要求盡快完善管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)系統(tǒng)監(jiān)控流動性風(fēng)險，提高流