公司內(nèi)部審計部門個人工作總結(jié)(2篇)_第1頁
公司內(nèi)部審計部門個人工作總結(jié)(2篇)_第2頁
公司內(nèi)部審計部門個人工作總結(jié)(2篇)_第3頁
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公司內(nèi)部審計部門個人工作總結(jié)( 2 篇) 公司內(nèi)部審計部門個人工作總結(jié)(范文一) 一年來,在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,我在審計科主任的崗位上,帶領(lǐng)審計科的全體同仁嚴格按照審計計劃,緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度,確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo),積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力,取得了一定成績,主要表現(xiàn)在: 1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變,實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良 性過渡。 2、從個人的工作能力發(fā)面,實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,工作過分謹慎小心,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變??梢哉f經(jīng)過大半年的努力,我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中,但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持,再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作: 一、 20的主要工作 1、嚴格審計的紀律和制度 審計部是一個比較新的部室,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,自從我調(diào)到審計科后的第一次全體會議上,就根據(jù)制定的年度工作計劃,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,本著既要明確各自崗位職責(zé),還要堅持分工不分家的原則,進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行,為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎(chǔ)。 2、積極開展對分公司財務(wù)管理的監(jiān)督 和評價 技園是我公司在 立的生產(chǎn)明膠的企業(yè),由于種種原因,該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們在 X 月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時,先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度,建立健全倉庫管理的工作流程,健全會計核算的賬簿體系,規(guī)范會計核算程序,建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段,對規(guī)范后的會 計核算制度,實施正常的審計檢查,通過這一系列工作,規(guī)范了該公司核算制度的同時,也教育了會計人員,增強了他們做好工作的責(zé)任心,起到了很好的效果。 3、嚴格費用報銷規(guī)定,嚴格費用審核 審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計人員就是把這個關(guān)口的,將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費的審核、車間修理費的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時間,組織學(xué)習(xí)公司出臺 發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提高自己的技能,主動請教老同志,并對要點及時做好筆記,所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來,盡管我們對費用的審核量上不斷增大,但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。 4、如期實施內(nèi)部核算制度,加強了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心。 首先組織核算人員到車間進行摸底,測算出第一手的基本數(shù)據(jù),協(xié)助生產(chǎn)實行定產(chǎn)、定員、定崗,重新修訂和健全了工資定額,而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎懲制度,如網(wǎng)膠使用率由 X%提高到 X%。在組織摸 底的過程中,我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理,經(jīng)過審計科的不斷咨詢調(diào)查,發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求,目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。 5、為供應(yīng)部門提供市場信息,降低采購成本 針對部門反映出的問題,進行了核查,并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研,這也是審計部 20工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中,為了把問題核查清楚,把市場調(diào)研準確,積極地與客戶溝通,多方收集市場信息資料,這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如 ,采購的鈦白粉由原來的每公斤 降到,棕櫚油由原來的每 公斤 降到 ,膠囊殼由原來的每萬粒 降到 ,等等,大大降低了采購成本,為公司獲取了更多的利潤。 6、加強企業(yè)內(nèi)部審計 在本部門全體人員的通力配合下,對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計,并發(fā)現(xiàn)了一系列問題。比如對財務(wù)及外協(xié)出納的審計過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此,進一步規(guī)范財務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度,對有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財產(chǎn)進行有效控制,保障公司資產(chǎn)的安全性。 二、工作中存在的不足 1、審計工作還不夠深入、細致 審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中,既要本部門積極主動,也需要其他科室部門的合作,更需要按公司計劃進行。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通 ,也可能由于各個部門對審計工作的不理解 ,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點。 2、審計的職能有待加強 回顧一年來我們的審計工作,往往理順性、規(guī)范性的成分多,審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān),更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認為這只是剛開始,一切還不規(guī)范,審計工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計工作 也就好開展了。正是這種思想的存在,使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。 三、 20的工作計劃 20審計部的總體工作目標(biāo)是:在 20審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,積極主動地開展企業(yè)的效益審計,加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計,評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中,進一步調(diào)整工作思路,重點是要把審計工作的重心前移,將事后審計同事前、事中審計并重,努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。 為公司的 業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻。 具體的工作有以下五個方面: 1、繼續(xù)做好費用及工資的審核 這項工作做好了,就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。 20由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通,這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算,體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平。 2、重點對公司基建項目進行審計 企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方,也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照 20我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位 報價核對的工作,雖然過程很順利,也維護了公司的合法權(quán)益,但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核,并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20我們要保證不僅從形式上,還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計,積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合,努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定,直至竣工決算的全過程參與,為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ),絕不只做最后收方工作的隨從者。 3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查 與審計 20制定的審計工作職責(zé)中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上,所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價,也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。 20我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次,重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計,評價其真實性、合理性及有效性,努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。 20我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管,全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進行一次全面的成本核算管理的核查,以幫助生產(chǎn)車間嚴格成本核算制度,減少浪費、增加收入。 (1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的,是否有審批手續(xù)。 (2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用,有無出庫單,出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù),程序是否合規(guī),包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。 (3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確,包括直接材料、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù),并要與計劃消耗數(shù)量相比較,找出節(jié)、超原因 (4)設(shè)備的保養(yǎng)保護。 4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟效益的審計 在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利, 20我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作,每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進行審計,全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟效益情況。 5、積極配合 銷售 公司,加強對市場營銷的監(jiān)督檢查。 全年計劃安排兩次對公司的市場營 銷情況進行核查,重點從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費的發(fā)放、質(zhì)檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查,以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細的資料依據(jù)。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。 總之,內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士,審計部作為公司后勤的重要一環(huán),明年的工作依然是艱巨的,我要戒驕戒躁,做到凡事有章可循、有法可依,實事求是地提出問題及處理問題,切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出最大限 度的貢獻 ! 公司內(nèi)部審計部門個人工作總結(jié)(范文二) 回顧 20工作,對照公司的各項制度,能盡心盡力做好各項工作,較好地履行了自己的職責(zé)?,F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下: 一、概況 我是在 20 X 月份進入 司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作,之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自 司內(nèi)審部成立以來,截止目前共開展了 X 個項目的審計工作,分別是: X 項業(yè)務(wù)部門審計、 X 項職能部門審計及 X 項專項審計。除了在我進入公司之前就已開展完畢的兩個項目,我參與了其余 7 個項目的全程審計。 二、具體工作 1、開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 2 項,分別對 C 部門開展審計。在對“ 行審計時,由于 作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶,故我們進行了較為全面的了解和檢查。對于該項目,我們重點審計了合同管理、往來款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)建議 10 余條。在對“ C 部門”進行審計時,我們重點關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款情況 ;焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補水情況 ;融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對 C 部門焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進行了測試,發(fā)現(xiàn)因補水計算方法的問題影響 C 部門 20度利潤 萬,并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。 2、開展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 4 項,分別是對進出口 C 部、進出口 D 部、進出口E 部及進出口 F 部的審計。我參與了進出口 E 部及進出口 F 部的審計。在審計進出口部門時,發(fā)現(xiàn)由于進出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書”作為客戶提貨的依據(jù),而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù),故相關(guān)人員并未對物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視,導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差異。在出具的審計報告中,我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改進措施。 3、開展對公司職能部門的審計 2 項,分別是對辦公室及 的審計。通過對辦公室的審計,我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(chǎn) (特別是下屬子公司資產(chǎn) )的管理上存在缺陷。審計后,結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的建議,辦公室出臺了“關(guān)于加強對各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。 4、參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司 20度新成立的部門,故原先的 程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計崗位。為了完善內(nèi)審機構(gòu),指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責(zé),在 20 X 月末 X 月初,我們初步擬定了“內(nèi)審 部崗位職責(zé)及工作流程”。 5、參與制定“ 20度審計工作計劃”,并參與公司開展的“內(nèi)審部 20通過參與該計劃的制定與討論,讓我更加了解了公司高層對于內(nèi)審部的定位及期望,同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。該計劃的最終確定,為明年的審計工作指明了方向,也使我進一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。 通過上述工作的開展,使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時,通過上述審計項目的告一段落,我發(fā)現(xiàn)有些問題是 司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門普遍 存在的問題。如: 1、公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專管員每個月都會寫財務(wù)分析報告,分析報告中對往來款同時反映財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),并對兩者差異進行分析。但我們發(fā)現(xiàn),各部門普遍存在分析報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來自于財務(wù)專管員,業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供,而是由專管員根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。上述操作導(dǎo)致財務(wù)分析報告中往來款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于形式,完全削弱了不相容職務(wù) (業(yè)務(wù)員和財務(wù)專管員 )對同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能。 2、貨物的出入庫情況未能及時地錄入物流軟件 系統(tǒng),導(dǎo)致部分物流軟件中顯示有庫存的貨物實際上已銷售完畢 ;甚至出現(xiàn)個別物流軟件中顯示的貨物其實早已出售的情況只有當(dāng)事的業(yè)務(wù)員清楚。試想,若以后公司各部門之間可以交叉銷售貨物的話,很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒有實物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出,這樣對公司的信譽會有怎樣的影響 ? 三、工作體會 1、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理,為

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