差旅費和市內(nèi)交通費管理制度.docx

差旅費及市內(nèi)交通費管理辦法第一條 為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強(qiáng)公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。第二條 本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。第三條 本辦法適用于公司各部門。第四條：差旅費報銷相關(guān)內(nèi)容 1、 出差原則（1） 出差人員要實事求是，出差任務(wù)明確，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假，一律按企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度嚴(yán)肅處理。（2） 因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以電話方式請示，出差歸來后補(bǔ)辦手續(xù)。（3） 出差人員因特殊原因無法在預(yù)定期限返回銷差而必須延長滯留的，根據(jù)出差者申請，經(jīng)調(diào)查無誤后支給出差差旅費。（4） 出差人員交通工具除可利用企業(yè)車輛外，以利用火車、汽車為原則。但因緊急情況經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)者可乘坐飛機(jī)。（5） 使用企業(yè)交通車輛或借用車輛者不得申領(lǐng)交通費。（6） 員工出差原則上以火車硬臥為主要交通工具，如任務(wù)急或路途遠(yuǎn)，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理和常務(wù)副總批準(zhǔn)后可乘坐其他工具。（7） 在預(yù)算范圍內(nèi)合理節(jié)約開支。2、 出差的審批、借款及報銷 （1） 員工出差前須填寫出差申請表，作為考勤和借款、報銷的依據(jù)；（2）出差申請表由部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批。出 差 申 請 表 申報日期：申報部門出差人出差日期年 月 日 至 年 月 日： 共 天出差省市與地區(qū)出差事由交通工具安排飛機(jī) 火車 汽車 動車 其它申請費用元部門審核財務(wù)經(jīng)理審核董事長審核審核費用元說明： 1、此申請表作為出差申請、借款、核銷必備憑證。2、如出差途中變更行程計劃需及時匯報。3、出差申請表須在接到申請后48小時內(nèi)批復(fù)。3、 出差申請表審批下來后，可憑此到財務(wù)部預(yù)支差旅費借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。4、 出差期間各項費用報銷，須填寫差旅費報銷單，所附單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，列明企業(yè)抬頭，數(shù)字清晰，先由經(jīng)辦人簽名，部門經(jīng)理、系統(tǒng)總監(jiān)和財務(wù)總監(jiān)簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷。超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開支。3、差旅費報銷流程經(jīng)辦人將合法票據(jù)分類粘貼，填寫差旅費報銷單 實際出差是否按“出差申請單”執(zhí)行部門負(fù)責(zé)人審批票據(jù)是否合法是否超出預(yù)算財務(wù)審核制單總經(jīng)理簽字扣回借支款出納報銷出納報銷（1） 在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得主管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。（2） 出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由主管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。（3） 凡與原出差申請表規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。（4） 出差回公司應(yīng)在5個工作日內(nèi)報賬，超過期限報銷差費，每一天按10元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。4、出差費用標(biāo)準(zhǔn)：實行限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，具體標(biāo)準(zhǔn)見表1。表1 出差費用標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 職務(wù)費用標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理副總經(jīng)理各部門經(jīng)理及主管一般員工交通費實報實報軟臥實報或者飛機(jī)票價的80%硬臥實報每日住宿費實報實報1A類地區(qū)250元以內(nèi)2B類地區(qū)190元以內(nèi)3C類地區(qū)150元以內(nèi)1A類地區(qū)220元以內(nèi)2B類地區(qū)170元以內(nèi)3C類地區(qū)120元以內(nèi)每日餐費60元以內(nèi)60元以內(nèi)每日雜費實報實報50元以內(nèi)50元以內(nèi)業(yè)務(wù)必要的開支實報實報實報實報（1） 遠(yuǎn)途出差如利用夜間（午后9時以后，午前6時以前）車次，住宿費減半支給。（2） 出差時的招待費用確因工作需要招待客人時，各企業(yè)、部門要根據(jù)不同客戶和人數(shù)，本著既節(jié)約又能辦好事的原則，對單筆支出人均超過_50_元以上的招待費必須先請示部門經(jīng)理并告知總經(jīng)理；人均超過100元以上的招待費必須先請示總經(jīng)理同意，報銷時按財務(wù)相關(guān)規(guī)定報銷。1) 隨同高層人員出行的普通員工，食宿隨高層人員。2) 如因工作需要超出標(biāo)準(zhǔn)，需在出差申請單上列明原因。5、出差火車票的訂購?fù)藫Q原則上公司員工出差的火車票由辦公室進(jìn)行統(tǒng)一訂票。如果因為業(yè)務(wù)不能按照之前訂票的時間返程，需提前告知辦公室進(jìn)行相應(yīng)的退票或換票處理，如因個人原因?qū)е缕睋?jù)未進(jìn)行處理的，其相應(yīng)責(zé)任由本人承擔(dān)。第五條：市內(nèi)交通費用報銷相關(guān)內(nèi)容1、市內(nèi)交通費定義 本規(guī)定定義的市內(nèi)交通費（簡稱“交通費”）包括：（1） 員工因業(yè)務(wù)需要，由公司安排在工作日加班至晚上9點后或法定假日發(fā)生的出租車費和公交車費可以報銷。加班范圍包括加班完成公司指派的工作、加班培訓(xùn)、公司會議和部門會議。（2） 員工因公務(wù)需要，在辦公室所在城市，從公司到客戶或其他業(yè)務(wù)往來單位發(fā)生的交通費。（3） 員工在辦公室所在城市以外出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費，和從辦公室與機(jī)場之間往返的交通費屬于差旅費報銷項目，不在本規(guī)定規(guī)范范圍內(nèi)。2、具體規(guī)定（1） 公司員工外出（北京市內(nèi)及周邊郊區(qū)）辦事，本著節(jié)約原則，應(yīng)盡量乘坐市內(nèi)普通公交車輛（公交車、地鐵、城鐵），除特殊情況外，原則上不許乘出租車；對于辦急事特事、攜帶公司大額現(xiàn)金、危險（貴重）品、隨身攜帶5KG以上公司物品、偏遠(yuǎn)地點或市內(nèi)交通工具無法抵達(dá)地點等情況經(jīng)請示后可乘市內(nèi)出租車或開自駕車。（2） 員工外出辦事，需事先向本部門領(lǐng)導(dǎo)或向直接上級主管領(lǐng)導(dǎo)請示，經(jīng)同意后在公司外出辦事登記冊上進(jìn)行登記，方可外出辦事。（3） 報銷市內(nèi)交通費時，按實際發(fā)生時間和金額如實填寫“費用報銷單”，并應(yīng)注明事由，附正規(guī)發(fā)票，按照費用報銷流程進(jìn)行報銷。每月只報銷當(dāng)月及上月的交通費用，逾期未報的，不予報銷。（4） 員工需要加班，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定填報加班申請單報部門經(jīng)理批準(zhǔn)，同時報人事專員備案。公司報銷工作日晚間22：00以后的市內(nèi)交通費，發(fā)票背面用鉛筆注明路程的起始地點。3、報銷單填寫規(guī)則（1）按照票據(jù)日期和