花卉苗木種植基地可行性報告

1 第一章 總 論 第一節(jié) 項目提要 一、項目名稱： 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園花卉苗木基地一期工程建設項目 二、建設性質(zhì)： 新建 三、項目業(yè)主： *景觀規(guī)劃設計建設有限公司 四、建設地點： *區(qū) 五、項目建設規(guī)模與內(nèi)容 項目苗木基地園總規(guī)模 3000 畝， 其中紅梅基地 300 畝。年產(chǎn)喬木大苗 23910株、灌木等小苗 2348萬苗。 主要建設內(nèi)容包括基地土地整治 3000 畝 ,苗木引進 喬木 119500株和 灌木 1600萬苗 ,管理用房 4000及 農(nóng)田水利工程、蓄水池、蓄糞池、道路系統(tǒng)、 環(huán)保 等 配套基礎設施。 六、項目投資 項目總投 資 10000 萬元，其中：土建工程費 2700 萬元，苗木購置費 6500萬元，工程建設其它費用 300萬元，預備費 500萬元。 七、資金籌措 項目總投資 10000萬元，擬通過申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助、企業(yè)資本金投入、銀行貸款等方式籌措，其中： 1、申請 2007 年度國家 *庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助 3000 萬元（占 2 總投資 ； 2、企業(yè)資本金投入 2000萬元、銀行貸款 3000萬元、（。 九、項目效益 1、 本項目對農(nóng)民、移民的增收作用十分明顯， 通過采取“基地+農(nóng)戶”的模式，在租用農(nóng)戶土地的同時，采 取聘用務工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來源， 本項目管護費和出苗費為 上土地租金 75萬元，農(nóng)戶年純收益為 每畝凈收入達 2802元 。項目區(qū)涉及 *區(qū)義和鎮(zhèn)受益農(nóng)民近 1000人，其中含 600名庫區(qū)移民，人均純收入 4203元，比原有收入高出 1000元以上（該鎮(zhèn) 農(nóng)民人均純收 3176元 ），因此，項目帶動農(nóng)民和移民增收效果明顯。 2、 本項目可為當?shù)靥峁┬碌木蜆I(yè)機會 30 個 ,其中吸收移民就業(yè)15 人。還可以促進運輸、商業(yè)、包裝、園林工程施工等相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動當?shù)鼐蜆I(yè)水平的提高。 社會經(jīng)濟效益明顯，對 破解 *區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化具有積極的意義。 3、本項目建設 有利于生態(tài)環(huán)境的保護和水土保持，還能有效推進 *庫區(qū)退耕還林工程的實施，生態(tài)效益明顯。此外，對城市綠化和地區(qū)生態(tài)環(huán)境建設具有積極的推動作用。 4、 項目投資利潤率 投資利稅率 財務凈現(xiàn)值 資回收期 體盈利能力較好。 3 十、項目實施計劃： 2007年 7月 2008年 8月。 第三節(jié) 可研報告編制依據(jù)及范圍 一、編制依據(jù) 1、中共 *市委關于加快庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展著力解決移民就業(yè)促進庫區(qū)繁榮穩(wěn)定的決定 （ 2006年 6月）； 2、 *市 *庫區(qū)全面建設小康社會總體發(fā)展規(guī)劃綱要（ *市人民政府渝府發(fā) 2003 64號文發(fā)布）； 3、 *市人民政府關于貫徹 *庫區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃的實施意見（渝府發(fā) 2004 99號）； 4、 *市“十一五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 ； 5、 *市優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展布局規(guī)劃； 6、 *區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一五年規(guī)劃綱要； 7、 *區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟“十一五”發(fā)展規(guī)劃； 8、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）； 9、項目業(yè)主就本項目可行性研究提供的相關基礎資料； 10、項目業(yè)主關于進行本項目可行性研究的委托合同。 第三節(jié) 技術經(jīng)濟指標 項目主要技術經(jīng)濟指標匯總表 序號 指標名稱 單位 指標 備注 1 總投資 萬元 4 2 建設規(guī)模 畝 1500 其中 苗圃 畝 20 3 生產(chǎn)能力 其中 喬木大苗 株 /年 4320 灌木等小苗 萬苗 /年 1280 4 效益指標 售收入 萬元 1759 達產(chǎn)年 資利潤率 % 資利稅率 % 務內(nèi)部收益率 % 后 務凈現(xiàn)值 萬元 后 資回收期 年 后 虧平衡點 % 5 社會效益 凈收入 元 2802 益農(nóng)民 人 1000 其中：移民 人 600 均純收入 元 4203 其中：人均增收 元 1000 2007 年，義和鎮(zhèn)農(nóng)民人均純收 3176元 供就業(yè)崗位 個 30 其中：移民 15 第四節(jié) 主要結論 *市是中國花卉苗木最 適種植區(qū)，也是最重要的種植基地，隨著*經(jīng)濟的快速發(fā)展，經(jīng)濟及人民生活水平的不斷提高，對花卉苗木的 5 需求量快速增長，對品質(zhì)要求越來越高。 *集團作 *最大的地產(chǎn)集團之一，也是花卉苗木的最大消費者，其花卉苗木供應基地暨對口支援*庫區(qū)項目 *區(qū) 10 平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園建設項目，被作為*區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的試驗園，本項目作為該項目的首期工程，規(guī)劃建設 1500畝示范園核心區(qū)示范基地，該項目的建設對 *10平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園建設的順利實施，對 *區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試驗，對帶動當?shù)剞r(nóng)民移民增收致富，對保障 *集 團園林花卉苗木需求有著重要意義。 項目 建設規(guī)模適度、建設內(nèi)容合理、技術措施完善、產(chǎn)品市場有保障，經(jīng)濟及社會效益顯著，建議 上級有關部門將其納入國家 *庫區(qū)產(chǎn)業(yè)化項目予以重點扶持并批準實施。 本項目 1500 畝花卉苗木園工程，作為 *現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園首期核心示范園，由 *集團下屬子公司 *園林景觀規(guī)劃設計建設有限公司負責全額出資建設，項目建成后，將作為 *現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園的示范區(qū)和花卉苗木科技研發(fā)區(qū)，也是 *集團工程環(huán)境花卉苗木產(chǎn)業(yè)供應基地，不僅可以滿足 *集團房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展花卉苗木需要，對推動 *及西南區(qū)花卉苗木產(chǎn) 業(yè)的可持續(xù)發(fā)展也具有積極意義。同時， 本項目的建設，通過“公司 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化運作模式，對帶動和推廣 *10平方公里現(xiàn)代 農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園 花卉苗木種植也具有重要意義。 二、產(chǎn)品標準 6 的花卉苗木質(zhì)量應達到國標主要造林樹種花卉苗木標準，育苗工藝應按照國標育苗技術規(guī)程的要求，工程設計應根據(jù)花卉苗木生產(chǎn)的規(guī)模和技術要求，合理安排工程項目。 第二節(jié) 生產(chǎn)技術方案及工藝流程 一、工藝技術方案 采用的工藝技術典型方案如下： 1、無病毒容器苗：為使苗圃效益快速發(fā)展和提高，項目均采用容器育苗、工程使用量較大。 根據(jù) 項目產(chǎn)品方案，本項目生產(chǎn)主要涉及花卉苗木生產(chǎn)工藝為：品種選育基質(zhì)選配與填料播種或扦播和覆蓋煉苗花卉苗木的生長栽培管理設計成型裝箱出售。 2、品種訓育：將研究庫區(qū)的野生和頻危種類，提供綠化新品種。計劃建設新品種觀察及展示園試驗、示范、推廣良種、新技術。 3、種苗基地采用標準化整地和節(jié)水灌溉技術，示范推廣肥水一體智能化灌溉系統(tǒng)，以提品質(zhì)和產(chǎn)量，減輕勞動強度，提高效益，以此項措施節(jié)約用水，創(chuàng)建節(jié)約社會。 二、苗圃生產(chǎn)工藝流程 生產(chǎn)技術的核心就是將現(xiàn)有的商品化品種選擇技術、新品種培育 7 技術、組織培養(yǎng)技術、 組培苗商品生產(chǎn)技術、花卉低溫花芽分化和容器苗生產(chǎn)技術及栽培技術等專項技術進行集成并運用，使每個專項技術在各生產(chǎn)環(huán)節(jié)中發(fā)揮出應有的作用，最終達到生產(chǎn)的最佳效果。 8 1、綠化喬木容器苗生產(chǎn)工藝流程圖 裝 盤 打 孔 產(chǎn)品質(zhì)檢 小苗管理 培 育 播 種 覆蓋、澆水 移 栽 換盆移栽 換盆移栽 容 器 穴 盤 種 子 產(chǎn)品質(zhì)檢 培 育 產(chǎn)品質(zhì)檢 容 器 容 器 二年生苗包裝 多年生苗包裝 一年生苗包裝 育苗基質(zhì) 栽培基質(zhì) 培 育 栽培基質(zhì) 栽培基質(zhì) 填料機 打孔機 播種機 走水機 發(fā)芽室 催 芽 產(chǎn)品質(zhì)檢 穴盤苗包裝 蔭 棚 9 2、彩葉灌木容器苗生產(chǎn)工藝流程圖 優(yōu)良母本 組培苗 穴 盤 容 器 采 穗 裝 盤 扦 插 煉 苗 小苗管理 移 栽 培 育 換盆移栽 培育、成型 產(chǎn)品質(zhì)檢 產(chǎn)品質(zhì)檢 換盆移栽 培育、成型 產(chǎn)品質(zhì)檢 容 器 多年生苗包裝 二年生苗包裝 一年生苗包裝 育苗基質(zhì) 栽培基質(zhì) 栽培基質(zhì) 容 器 栽培基質(zhì) 產(chǎn)品質(zhì)檢 穴盤苗包裝 10 第六章 建設規(guī)模及內(nèi)容 一、指導思想 項目以移民安穩(wěn)致富前提，大力促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展為宗旨，堅持“以市場為導向，效益為中心，科技為支撐”的原則，大力發(fā)展標準化農(nóng)業(yè)，并遵循“規(guī)模生產(chǎn)，經(jīng)濟合理；技術先進，綠色環(huán)保；品牌營銷，現(xiàn)代管理”的指導思想。通過建設好花卉苗木基地及銷售環(huán)節(jié)，形成產(chǎn)業(yè)鏈，促進當?shù)亟?jīng)濟的快速發(fā)展。 二、 建設目標及任務 本項目建設目標是擬建成一個集品種選育、新技術開發(fā)、應用示范以及工廠化、規(guī)模化、標準化為一體，具有先進水平的花卉苗木繁育與高新技術生產(chǎn)示范基地。為企業(yè)發(fā)展拓展新空間，同時通過加快新品種新技術的引進、開發(fā)和推廣，帶動花卉苗木產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和升級換代，促進當?shù)鼗ɑ苊缒井a(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。 三、建設基本原則 1、規(guī)模開發(fā)原則。項目區(qū)有明顯區(qū)域范圍，按統(tǒng)一規(guī)劃、分片、分類、分期實施，進行集中連片建設。 2、以調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構、種植綠化用花卉苗木為原則。 3、堅 持科技優(yōu)先、示范推進的原則。在項目規(guī)劃中，堅持科技措施綜合配套，實現(xiàn)經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益的統(tǒng)一。 11 四、 主要 建設規(guī)模和內(nèi)容 本項目生產(chǎn)用地采用租用農(nóng)戶用地解決，租用的土地應根據(jù)計劃培育花卉苗木的種類、數(shù)量、規(guī)格、出圃年限、育苗方式及輪休或休閑等因素以及各樹種的花卉苗木單位面積產(chǎn)量。 項目擬建設 1500畝花卉苗木種植區(qū)，其中建設苗圃 20畝。花卉苗木基地分大樹區(qū)、小樹區(qū)、地被作物區(qū)。建設內(nèi)容主要包括苗圃種苗繁育基地設施，種植基地土地整改、種苗定植、水利及其它配套設施，采后收購處理，以及對苗農(nóng)的技術培訓工作。 本 項目達產(chǎn)后，年產(chǎn) 喬木 4320株，灌木 1280萬苗。 二、土地規(guī)劃 布局 1、生產(chǎn)用地（ 作業(yè)區(qū) ）的區(qū)劃，作業(yè)區(qū)的 長度應根據(jù)當?shù)刂T因素綜合具體而定，作業(yè)區(qū)的長度應從 200 300寬度應考慮地形是否有利于排灌系統(tǒng)的設置，機動作業(yè)的范圍等條件進行綜合，作業(yè)區(qū)主要分為播種區(qū)、換床區(qū)、營養(yǎng)繁殖區(qū)、移植苗區(qū)（小苗區(qū)）、大苗區(qū)、母樹區(qū)、引種馴化區(qū)。 2、輔助設施的區(qū)劃 主要指道路、排灌溝渠、管理用房、防護林等。 各功能區(qū)主要以基 地內(nèi)的道路為分界線，保證基地園區(qū)運輸暢通。 三、項目工程設計構成 12 1、生產(chǎn)設施： 作業(yè)區(qū) 工程。 2、輔助生產(chǎn)設施：包括土壤改良、給水、排水、道路、供電、通訊、防護林及倉庫棚窖、機具檢修、化糞池、消防、科研、溫室等工程。 3、行政與生活福利設施：包括辦公室、職工宿舍以及公共和衛(wèi)生福利工程 。 第二節(jié) 工程建設方案 一、總平面布置 1、總平面設計 應根據(jù)自然地形，生產(chǎn)工藝、功能區(qū)劃以及與外部銜接等要求，因地制宜地合理安排。 2、輔助用地面積規(guī)定 輔助用地系指除圃地以外的用地。大型苗圃的輔助用地不應超過苗圃總面積的 25%。 3、輔助生產(chǎn)設施的平面設計 道路網(wǎng)布設從行政管理區(qū)與外部交通相聯(lián)結的干道； 園內(nèi)道路應以保障生產(chǎn)、方便管理和生活，適應機耕需要，布設支道和岔道。大型苗圃及種植基地可根據(jù)需要布設環(huán)形道路。 道路網(wǎng)，給水及排水系統(tǒng)應綜合考慮，統(tǒng)一協(xié)調(diào)布設。職工宿舍及住宅可以在圃外適宜的地點建設。 13 二、種植區(qū)區(qū)劃 1、區(qū)劃原則 （ 1）合理利用土地，便于生產(chǎn)和經(jīng)營管理。 （ 2）根據(jù)立地條件與樹種生物學特性要求和育苗方法與經(jīng)營管理水平綜合考慮，進行作業(yè)區(qū)區(qū)劃。 （ 3）作業(yè)區(qū)的長度與寬度比例應適當。 作業(yè)區(qū)長度：大型苗圃或機械化程度高的苗圃以 200 至 300m 為宜，中型苗圃或畜耕為主的苗圃以 50至 100 作業(yè)區(qū)寬度：以長度的一半或三分之一為宜。在排水良好地區(qū)可寬些，反之則窄些。 山地苗圃作業(yè)區(qū)長度、寬度可按照地塊現(xiàn)狀盡量保持完整形狀。 （ 4）作業(yè)區(qū)宜循南北走向。 2、作業(yè)區(qū)劃分： 播種區(qū)：應選擇地勢較高而平坦，坡度小，土層厚度 50力中等，灌溉方便，背風向陽地段。 無性繁殖區(qū)：應依據(jù)樹種生物學特性，以滿足扦插、嫁接埋條（壓條）、分蘗（分株）育苗的工藝條件，選擇排水良好的地段。 移植區(qū)：應依據(jù)花卉苗木培育規(guī)格和樹種生長速度及其特性，選擇獨立完整的地段。 試驗區(qū)：應根據(jù)引種、組培和新種引植及新品種的 特性及其采用工藝條件，選擇便于觀察、試驗的地段，宜結合溫度統(tǒng)一區(qū)劃。 14 三、工程建設方案 1、土壤改良工程 為了有效地利用土地，對含水量過多和土地瘠薄或連續(xù)育苗地力衰退的圃地應進行土壤改良工程。 由于項目區(qū)土地大多是低山和深丘坡耕地，須以改造整治。由于規(guī)劃區(qū)坡度小，為了防 止重新整地時造成新的水土流失，新建苗圃盡量利用現(xiàn)有梯田和梯地，只對少數(shù)極不規(guī)則地塊作坡改梯整治，保留池、塘、庫和成塊的林地等水土保持系統(tǒng)，增加必要的水土保持設施，提高水肥綜合利用率，減少水土、肥料和農(nóng)藥流失，實現(xiàn)早茶園生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展實。具體 包括以下幾個方面： （ 1）水田改土 改土前需順坡方向在每塊田里挖排水溝和背溝，盡快放干田中積水，種植大豆、花生、蠶豆等豆科作物，將水田改造成旱作土。耕作層土壤深度 溝改土有利于排水。 （ 2）旱地改土 耕作層土壤深度 旱地采用簡易改土。、深 的規(guī)格挖槽開成種植溝，全部回填耕作層土壤，盡量多壓埋改土材料。挖溝時挖起來的生土或成土母質(zhì)放在行間風化，并種植間作或綠肥熟化。 2、道路系統(tǒng)方案 設置三級道路系統(tǒng)，即主干道、支道和操作便道。主干道主要便 15 于 外部運輸車輛的進出 , 如產(chǎn)品、肥料、農(nóng)藥、基質(zhì)等的運輸；支道為機耕道，主要為內(nèi)部運輸服務。 （ 1）主干道和支路 項目區(qū)通車道路設計為主干道和支路。主干道設計包括項目區(qū)與主公路連接干道，利用原有公路改建，區(qū)內(nèi)交通干道一橫一縱， 按林區(qū)公路三級標準進行設計 ，路基 4泥路面。 支路設為 單行車道， 路基寬度按 它技術指標按林區(qū)公路四級標準進行設計，環(huán)圃道按支道標準設計。 靠山坡一側修筑截洪溝攔截山洪，保證生產(chǎn)設施安全。 主干道和支路設計長度 （ 2）作業(yè)便道 作業(yè)便道與支路連接，組成完整的交通 運輸網(wǎng)絡。路面結構設計為簡易泥結石路面和塊石路面，在縱坡大或轉(zhuǎn)彎半徑小的路段采用塊石路面 ， 便道為小區(qū)內(nèi)主要運輸?shù)缆?，要求?guī)范修筑，便道縱坡小于8%的均可修成板車道，坡度大于 8%的，可以修筑臺階，方便上下路面為土路，有條件也可以用片石或五料石鋪筑石板路。 3、給排水工程 （ 1）苗圃必須設有給水系統(tǒng)，以保證花卉苗木生產(chǎn)的灌溉和滿足生活用水需要。給水系統(tǒng)應充分利用當?shù)厮矗侠泶_定工程項目及其規(guī)模和構筑物類型。給水工程設計主要內(nèi)容包括：水源工程、引水工程、灌溉系統(tǒng)工程。 16 （ 2）水源工程 對項目區(qū)山坪塘蓄水量 5萬立 方米進行整治，整治內(nèi)容包括：堵漏、堤壩加固加高、清淤。 （ 3）為了保證苗木基地有充足的灌溉用水，引水工程包括，新建提灌設施 5處，配套鋪設管道 10公里，按小型提灌站設計。 （ 4）蓄水 基地 1500畝（含 20畝苗圃）。按平均蓄水 1畝基地計，共需建蓄水池總容積 1500 據(jù)生物肥料施用需求，另建 750 蓄水池和蓄糞池按種植地實際情況擬按以下大小兩種規(guī)格建造，其中： 有效容積 90格為 長寬高 10 9m 有效容積 40規(guī)格為 長寬高 蓄水池和蓄糞池建在地勢較高而又易接受雨水的地方為宜，水池開挖成型后，池內(nèi)層涂厚 6020砼，池底要求砼厚 100 （ 5）排水 基地排水系統(tǒng)原則按道路系統(tǒng)布置，單獨設計一條排洪溝，以攔截項目區(qū)外坡面來水。 規(guī)格視上方匯水面大小而定， （ 6）灌溉方式 為了提高灌溉水溫和蓄水灌溉的需要，可根據(jù)實際需要設計庫、 17 塘、蓄水池或水塔，其類型和規(guī)模應根據(jù)貯水量確定。 A、種植區(qū)采用移動式管灌方式。 B、苗圃繁育區(qū)采用噴灌工程。主要是管道式噴灌系統(tǒng)和機組式噴灌系 統(tǒng)。噴灌工程設計應根據(jù)灌區(qū)地形、土壤、氣候、水文與水文地質(zhì)以及經(jīng)濟條件，通過技術經(jīng)濟比較確定，本著因地制宜的原則，做到充分利用現(xiàn)有水利設施、切合實際、技術先進、經(jīng)濟合理、安全適用。 噴灌工程設計應進行灌溉技術參數(shù)論證、水源分析、管道水力計算、設備選擇及其工程設計，按照國際噴灌工程技術規(guī)范的規(guī)定進行設計。固定管道應埋入地下 50 4、管理用房 主要為苗圃辦公用房、培訓用房、庫房及員工宿舍等，建筑面積300混結構，二層平屋頂。同時，配套建設環(huán)境保護設施（含生化池 1座）。 5、供電通訊工程 苗 圃供電工程應根據(jù)電源條件，用電負荷和供電方式，本著充分利用地方電源，節(jié)約能源、經(jīng)濟合理的原則進行設計。 苗圃通訊一般采用架空明線的有線通訊，在條件具備時可采用無線通訊。 四、主要工程量清單 18 *區(qū)凱爾辛基苗木基地園工程量清單一覽表 序號 工程或費用名稱 工程量 備 注 1 土地整治 1500畝 整地、施有機肥 2 道路 道 5500m 路寬 4泥硬化路面 道 30000m 路寬 結石路面 3 水利設施 坪塘整治 5萬 漏、堤壩加高加固、清淤 水工程 其中 提灌設施和設備 5處 按小型提灌站標準 管網(wǎng) 10000m 水池 150090， 10 9m 糞池 750 40， 4 5m 2m 洪溝 1000m 漿砌塊石 4 管理用房 300混結構，兩層 5 環(huán)保設施 1處 含生化池 6 其他 1項 供電、通訊等 19 第十章 項目建設進度安排 一、建設期限 本項目建設期限 2007年 7月 2008年 8月，建 設周期 1年。 二、建設進度安排 本項目根據(jù)其不同子項的建設內(nèi)容和作用，建設安排盡量確保工作的統(tǒng)一性、協(xié)調(diào)性，具體安排如下： 時 間 項 目 2007年 7月 完成項目的立項，可行性報告編制及審批。 2007年 8月 完成項目勘查設計及開工準備。 2007年 9月 2008年 7月 完成 1500基地（含 20畝苗圃）建設 2007年 10月 2008 年 5月 完成項目苗木采購及引種 2008年 8月 項目竣工驗收并投入生產(chǎn)。 第十三章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、估算依據(jù) 本項目建筑工 程及農(nóng)田水利基礎設施建設的估算分別依據(jù)如下 20 定額及文件： 1、 *市建委渝建發(fā) (1999)68號文頒發(fā)的全國統(tǒng)一建筑工程基礎定額 *市基價表； 2、 *市（ 2000）安裝工程單位基價表； 3、水利工程設計概（估）算編制規(guī)定（ 2002年） 4、水利建筑工程概（估）算定額（ 2002年） 5、 *市現(xiàn)行各項有關建設費用定額及文件； 6、主要設備、材料現(xiàn)行市場價格。 二、估算范圍 本項目投資估算范圍包括： 1500畝苗木基地園（含 20畝苗圃）的建筑工程費、苗木購置及引種費、工程其它建設費用、基本預備費等全部 工程費用。 三、估算說明 1、建筑工程費： 根據(jù)相關定額并參照 *市目前建筑和市政估算指標確定； 2、 苗木購置及引種費 ：根據(jù)苗木基地基地園定植的需要，按農(nóng)業(yè)項目可行性研究報告編制原則，將其列入設備費項下。 3、其它費用估算說明 （ 1）勘察設計費：根據(jù)國家計委、建設部聯(lián)合發(fā)布的（ 2002）10號文工程勘察設計收費管理規(guī)定規(guī)定計列。 （ 2）建設單位管理費：根據(jù) *市財建（ 2002） 394 號文規(guī)定計 21 列。 （ 3）工程監(jiān)理費：根據(jù) *市渝價（ 2000） 352號文規(guī)定計列。 （ 4）技術培訓費： 分別根據(jù)各子項不同建設內(nèi) 容和職能，考慮科研、技術支持和推廣費 。 4、預備費：按項目工程費用和其他費用之和為基數(shù)，按 5測算。 四、估算內(nèi)容 項目總投資 元，其中：建筑工程費 738 萬元，苗木購置及引種費 879 萬元，工程其它建設費用 元，預備費 詳見附表 1 投資估算總表） 第二節(jié) 資金籌措 一、資金來源 項目總投資 元，擬通過申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助、企業(yè)資本金投入等方式籌措，其中： 1、申請 2007年度國家 *庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助 500萬元（占總投資 ； 2、企業(yè)資 本金投入 總投資 ； 22 二、年度投資計劃（見下表） 投資計劃與資金籌措表 序號 年 份 項 目 2007 2008年度 （萬元） 合計 （萬元） 備注 一 總投資 二 資金籌措 1 申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助 總投資 2 企業(yè)資本金投入 總投資 第十四章 經(jīng)濟效益評價 第一節(jié) 財務評價 一、評價 范圍 項目財務評價范圍為苗木基地園，并對此進行總體財務評價。 二、評價依據(jù) 1、國家計委頒發(fā)的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)； 2、項目成本及效益財務測算，以財政部頒發(fā)的企業(yè)財務通則 23 和企業(yè)會計準則的有關規(guī)定為依據(jù)； 3、國家及 *市頒發(fā)的有關稅、費征收政策； 4、主要原材料、產(chǎn)品近期市場價格； 5、項目建設規(guī)模。 三、財務評價原則 1、財務評價本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計算費用時取上限。計算效益時取下限； 2、遵循動態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則； 3、遵循效益與成本費用計算 口徑一致的原則； 4、項目計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素； 四、假定條件及評價方法 假定項目建設內(nèi)容和規(guī)模按計劃實施并如期完成，建成后其功能和經(jīng)營狀況達到預期目標，且期間國家、地方宏觀經(jīng)濟政策保持相對穩(wěn)定。 本項目按新建項目進行財務評價 。 五、財務基礎數(shù)據(jù)測算 1、生產(chǎn)能力預測 根據(jù)項目建設計劃及進度安排，第一年為建設期，第二、三、四年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力按 40%、 60、 80%，第五年進入正常生產(chǎn)年份100。 24 2、銷售收入 苗木基地園收入測算見下表，經(jīng)測算，其年收入為 1759萬元。 項目產(chǎn)品年收入測算表 序號 內(nèi)容 工程量 產(chǎn)出比例 產(chǎn)出量 產(chǎn)出單價 銷售額 (萬元 ) 1 黃葛樹 500株 20% 100株 5000元 /株 50 2 香樟 500株 20% 100株 7000元 /株 70 3 銀杏 500株 20% 120株 7000元 /株 84 4 商山榕 1000株 20% 200株 3000元 /株 60 5 老人葵 1000株 20% 200株 2000元 /株 40 6 小葉榕 1000株 20% 200株 700元 /株 14 7 天竺桂 2000株 20% 400株 800元 /株 32 8 魚尾葵 1000株 20% 200株 750元 /株 15 9 茶花 10000株 20% 2000株 150元 /株 30 10 海桐球 2000株 20% 400株 50元 /株 2 11 灑金珊瑚 2000株 20% 400株 50元 /株 2 12 杜鵑 800株 80% 640萬苗 株 960 13 紅繼木 500萬苗 80% 400萬苗 株 280 14 金葉女貞 300萬苗 80% 240萬苗 株 120 合計 21600株 4320株 1759 1600萬苗 1280萬苗 2、 總成本費用估算 （ 1）土地租金：本項目租地面積為 1500畝，按 500元 /畝測算，則土地租金為 75萬元 /年。 （ 2）苗木更新費：每年引種及種苗購置成本 ,按年銷售金額 10%測算。 （ 3） 外購原輔料費用測算： 主要為化 肥、有機肥及農(nóng)藥消耗量，其中：喬木按 95 元 /株測算；苗子按 苗測算，則原輔料總費用為 25 （ 4）人工費：項目基地管理人員 定員 30人， 工資按 800元 /月計 ， 工資附加及福利按 14%計，則人工費用為 元 /年。 （ 5）管 護費： 包括 松土、除草、施肥、病蟲害防治、修枝整形等， 其中：喬木按 55元 /株測算；苗子按 苗測算，則管護總費用為 （ 6）出苗費： 按 550元 /畝測算。 （ 7）折舊費：項目固定資產(chǎn)原值 元，折舊年限按 20年；考慮 3%殘值，平均年限折舊，則年折舊費為 元。 （ 8）基地維修費用： 平均 按每畝 80元測算 。 （ 9）其他費用：按銷售收入的 3%測算。 六、財務評價參數(shù)的確定 1、基礎參數(shù)：基準收益率按目前銀行長期貸款利率測算的資金成本確定，取 ；基準投資回收期 0年。 2、計算期： 15年。 3、項目正常年份流動資金按 150萬元估算。 4、所得稅率按 25%。 七、財務報表 主要包括： 銷售收入及稅金估算表（附表 3） 總成本費用估算表（附表 4） 損益表（附表 5） 26 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表 6） 資金來源與運用表（附表 7） 八、財務評價指標及結論 內(nèi)部收益率 務凈現(xiàn)值 元 0 投資回收期 建設期） 10 年 投資利潤率 上述指標表明，項目財務評價均高于基準 指標，具有較好的盈利能力，財務評價可行。 第二節(jié) 風險分析 一、定性分析 本項目應充分注意自然災害和病蟲害等風險因素 ,建立有效的預防預警機制 ,可以有效減少風險損失。 在產(chǎn)業(yè)化運作環(huán)節(jié)，良好的經(jīng)營和管理是企業(yè)取得效益的保證。本項目業(yè)主具有較好的園林綠化工程施工與綠化苗生產(chǎn)經(jīng)驗和技術，因此，經(jīng)營管理風險不大。但業(yè)主單位仍需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強經(jīng)營管理，建立嚴格的管理制度和保障措施。 從市場需求來看，本項目近期產(chǎn)品主要滿足公司自身園林工程 27 用花卉苗木，從外部市場分析來看，尤其是對于優(yōu)質(zhì)花卉苗木來講，短期 內(nèi)將不會出現(xiàn)供過于求的情況。隨著土地資源越來越寶貴，從長遠看，市場形勢較好。通過以市場為導向的多元化產(chǎn)品布置方案，加強新品種引進、開發(fā)，不斷保持產(chǎn)品的市場優(yōu)新特性，市場風險不大。 二、定量分析 1、盈虧平衡分析 項目年固定成本 元，年可變成本 元，年均銷售收入 1759萬元，年稅金及附加為 項目生產(chǎn)能力利用率表示項目盈虧平衡點（ ： 表明項目生產(chǎn)能力達到 就 可保本，安全幅度較高，具有較強的抗風險能力。 2、敏感性分析 根據(jù)項目特點 ,將項目固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本作為三個主要敏感因素進行分析，取變化率 5%,計算結果如下 : 財務敏感性分析計算表 變動因素 變化率 財務內(nèi)部收益率 (%) 較基本方案增減 (%) 固定資產(chǎn)投資 +5% 5% 營成本 +5% 5% 售收入銷售稅金可變成本 固 定 成 本 28 價格 +5% 5% 據(jù)敏感程度大小排序由大到小依次為 ：產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。其中固定資產(chǎn)變動 5，對財務內(nèi)部收益率影響很小，產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本對財務內(nèi)部收益率影響較大，這表明項目受市場影響相對較大。但整個變動范圍都在 5范圍內(nèi)，因此，企業(yè)在經(jīng)營中應穩(wěn)定市場，搞好市場開拓，并注重進一步提高花卉苗木質(zhì)量和品質(zhì) ,提高產(chǎn)品市場競爭力。其次應加強成本管理，降低經(jīng)營成本，避免風險。 第十四章 經(jīng)濟效益評價 一、項目對