19-內控問卷調查表(業(yè)務內控-工程項目).xls

被被調調查查人人姓姓名名 調調查查人人姓姓名名 被被調調查查人人部部門門 調調查查人人部部門門 評評價價要要素素 模模塊塊 關關鍵鍵控控 制制點點編編號號評評價價項項目目描描述述相相關關流流程程 工程 立項 階段 編制項 目建議 書 1 企業(yè)是否明確投資分析 編制和評審項目建 議書的職責分工 包括制定牽頭或組織部門 人員調配 確定選擇專業(yè)機構的條件 評 審方式等 工程項目業(yè)務流程 2 企業(yè)是否全面了解所處行業(yè)和地區(qū)的相關政 策規(guī)定 以法律法規(guī)和政策規(guī)定為依據(jù) 結 合實際建設條件和經(jīng)濟環(huán)境變化趨勢 客觀 分析投資機會 確定工程投資意向 工程項目業(yè)務流程 3 企業(yè)是否根據(jù)國家和行業(yè)有關要求 結合本 企業(yè)實際 規(guī)定項目建議書的主要內容和格 式 明確編制要求 工程項目業(yè)務流程 4 在項目建議書編制過程中 企業(yè)是否對工程 質量標準 投資規(guī)模和進度計劃進行分析論 證 做到協(xié)調平衡 工程項目業(yè)務流程 5 對于專業(yè)性較強和較為復雜的工程項目 是 否委托專業(yè)機構進行投資分析 編制項目建 議書 工程項目業(yè)務流程 6 決策機構是否對項目建議書進行集體審議 必要時 甚至成立專家組或委托專業(yè)機構進 行評審 同時確保承擔評審任務的專業(yè)機構 不得參與項目建議書的編制 工程項目審批流程 7 根據(jù)國家規(guī)定應當報批的項目建議書是否及 時報批并取得有效批文 工程項目審批流程 可行性 研究 8 企業(yè)是否根據(jù)國家和行業(yè)有關規(guī)定以及本企 業(yè)實際 確定可行性研究報告的內容和格式 明確編制要求 項目評價分析流程 9 委托專業(yè)機構進行可行性研究的 是否制定 專業(yè)機構的選擇標準 確保可行性研究科學 準確 公正 項目評價分析流程 10 在選擇專業(yè)機構時 是否重點關注其專業(yè)資 質 業(yè)績和聲譽 專業(yè)人員素質 相關業(yè)務 經(jīng)驗等 項目評價分析流程 11 是否能夠切實做到投資 質量和進度控制的 有機統(tǒng)一 即技術先進性和經(jīng)濟可行性要有 機結合 確保建設標準符合企業(yè)實際情況和 財力 物力的承受能力 技術先進 適用 對于擬采用的工藝 既要考慮其對產(chǎn)品質量 的提升作用 又要考慮企業(yè)營銷狀況和走勢 避免盲目追求技術先進而造成投資損失浪 費 項目評價分析流程 項目評 審與決 策 12 是否組建項目評審或委托具有資質的專業(yè)機 構對可行性研究報告進行評審 項目評價分析流程 13 項目評審組成員是否參與可行性研究 委托 專業(yè)機構進行評審的 該專業(yè)機構是否參與 項目可行性研究 項目評價分析流程 14 評審組成員是否熟悉工程業(yè)務 并具有較廣 泛的代表性 項目評價分析流程 15 評審組的決策機制是否充分兼顧項目投資 質量 進度 安全各方面的不同意見 而非 簡單采用 少數(shù)服從多數(shù) 原則 項目評價分析流程 16 項目評審是否實行問責制 評審組成員是否 對其出具的評審意見承擔責任 項目評價分析流程 17 在項目評審中 是否重點關注項目投資方案 投資規(guī)模 資金籌措 生產(chǎn)規(guī)模 布局選 址 技術 安全 環(huán)境保護等方面情況 核 實相關資料的來源和取得途徑是否真實 可 靠 特別對經(jīng)濟技術可行性進行深入分析和 全面論證 項目評價分析流程 18 建設單位是否按照規(guī)定的權限和程序對工程 項目進行決策 決策過程中必須要有完整的 書面記錄 并實行決策責任追究制度 項目評價分析流程 19 重大工程項目是否報經(jīng)董事會或類似決策機 構集體審議批準 項目評價分析流程 20 企業(yè)總會計師或分管會計工作的負責人是否 參與工程項目決策 項目評價分析流程 工程 設計 階段 初步設 計 21 決定外聘設計單位時 是否引入競爭機制 盡量采用招標方式 根據(jù)項目特點選擇具有 相應資質和經(jīng)驗的設計單位 工程項目業(yè)務流程 22 在工程設計合同中 是否能夠細化設計單位 的權利和義務 特別是一個項目由幾個單位 共同設計時 能夠指定一個設計單位為主體 設計單位 由主體設計單位對建設項目設計 的合理性和整體性負責 工程項目業(yè)務流程 23 是否向設計單位提供開展設計所需的詳細的 基礎資料并進行有效的技術經(jīng)濟交流 避免 因資料不完整造成設計保守 投資失控等問 題 工程項目業(yè)務流程 24 是否建立嚴格的初步設計審查和批準制度 通過嚴格的復核 專家評議等制度 層層把 關 確保評審工作質量 工程項目業(yè)務流程 施工圖 設計 25 企業(yè)是否建立嚴格的概預算編制與審核制度 嚴格執(zhí)行國家 行業(yè)和地方政府有關建設 和造價管理的各項規(guī)定和標準 完整 準確 地反映設計內容和當時當?shù)氐膬r格水平 工程項目業(yè)務流程 26 是否組織工程 技術 財會等部門的相關專 業(yè)人員或委托具有相應資質的中介機構對編 制的概預算進行審核 重點審查編制依據(jù) 項目內容 工程量的計算 定額套用等是否 真實 完整和準確 項目概預算編制流程 項目概預 算審核流程 減值準備計提審批 流程 27 企業(yè)是否建立嚴格的施工圖設計管理制度和 交底制度 工程項目業(yè)務流程 28 在對施工圖設計進行審查時 是否重點關注 施工圖設計深度是否能夠滿足全面施工及各 類設備安裝要求 施工圖設計質量是否符合 國家和行業(yè)規(guī)定 各專業(yè)工種之間是否做到 了有效配合等 工程項目業(yè)務流程 工程 立項 階段 項目評 審與決 策 29 施工圖設計基本完成后 是否召開施工圖會 審會議 由建設單位 設計單位 施工單位 監(jiān)理單位等共同審閱施工圖文件 設計單 位進行技術交底 介紹設計意圖和技術要求 及時溝通問題 修改不符合實際和有錯誤 的圖紙 會議應形成書面紀要 工程項目業(yè)務流程 30 企業(yè)是否制定了嚴格的設計變更管理制度 規(guī)定設計單位應當提供全面 及時的現(xiàn)場服 務 避免設計與施工相脫節(jié)的現(xiàn)象發(fā)生 減 少設計變更的發(fā)生 工程項目業(yè)務流程 31 對確需進行的變更 是否能夠盡量控制在設 計階段 采用層層審批等方法 以使投資得 到有效控制 工程項目業(yè)務流程 32 因設計單位的過失造成設計變更的 是否由 設計單位承擔相應責任 工程項目業(yè)務流程 33 企業(yè)是否嚴格按照國家法律法規(guī)和本單位管 理要求執(zhí)行各項設計報批要求 上一環(huán)節(jié)尚 未批準的 不得進入下一環(huán)節(jié) 杜絕出現(xiàn)邊 斟察 邊設計 邊施工的 三邊 現(xiàn)象 工程項目業(yè)務流程 34 企業(yè)是否在施工圖設計中引入設計監(jiān)理 提 高設計質量 工程項目業(yè)務流程 工程 招標 階段 招標 35 企業(yè)是否按照 招標投標法 工程建設 施工招投標管理辦法 等相關法律法規(guī) 結 合本單位實際情況 本著公開 公正 平等 競爭的原則 建立健全本單位的招投標管理 制度 明確應當進行招標的工程項目范圍 招標方式 招標程序 以及投標 開標 評 標 定標等環(huán)節(jié)的管理要求工程項目招標流程 36 工程立項后 對是否決定采用招標 以及招 標方式 標段劃分等 是否先由建設單位工 程管理部門牽頭提出建設計劃 報經(jīng)建設單 位招標決策機構集體審議通過后執(zhí)行工程項目招標流程 37 建設單位確需劃分標段組織招標的 是否進 行科學分析和評估 提出專業(yè)意見工程項目招標流程 38 劃分標段時 是否考慮項目的專業(yè)要求 管 理要求 對工程投資的影響及各項工作的銜 接 不得違背工程施工組織設計和招標設計 方案 將應由一個施工單位完成的工程項目 肢解成若干部分分包給幾個施工單位工程項目招標流程 39 招標公告的編制是否公開 透明 嚴格根據(jù) 項目特點確定投標人的資格要求 不得根據(jù) 意向投標人 的實際情況確定投標人資格 要求工程項目招標流程 40 建設單位不具備自行招標能力的 是否委托 具有相應資質的招標機構代理招標工程項目招標流程 41 建設單位是否根據(jù)項目特點決定是否編制標 底工程項目招標流程 42 需要編制標底的 標底編制過程和標底是否 嚴格保密工程項目招標流程 43 建設單位不編制標底 而采用工程量清單模 式編制招標控制價的 招標控制價是否公布工程項目招標流程 44招標控制價是否可以超過批準的預算工程項目招標流程 工程 設計 階段 施工圖 設計 45 委托工程造價咨詢機構編制招標控制價的 工程造價咨詢人是否可以同時接受招標人和 投標人對同一工程的招標控制價和投標報價 的編制工程項目招標流程 投標 46 企業(yè)是否對投標人的信息采取嚴格的保密措 施 防止投標人之間的串通舞弊工程項目招標流程 47 企業(yè)是否建立了潛在投標人保密制度 嚴禁 潛在投標人的數(shù)量及相關信息在開標前處理 為加大保密力度 必要時 可將資格預審 改為資格后 同時 取消現(xiàn)場考察環(huán)節(jié)工程項目招標流程 48 企業(yè)是否科學編制招標公告 合理確定投標 人資格要求 盡量擴大潛在投標人的范圍 增強市場競爭性工程項目招標流程 49 企業(yè)是否嚴格按照招標公告或資格預審文件 中確定的投標人資格條件對投標人進行實質 審查 通過查驗資質原件 實地考察 或到 當?shù)毓ど毯投悇諜C關調查了解等 確定投標 人的實際資格 預防假資質中標工程項目招標流程 50 委托報名 招標的 是否必須要求提交書面 委托證明及委托人身份證明 技術資格證明 等 以防止借資串標工程項目招標流程 51 建設單位是否履行完備的表述簽收 登記和 保管手段工程項目招標流程 52 簽收人是否記錄投標文件遞交的日期 地點 和密封狀況 簽收標書后是否將文件放置在 保密安全的地方 任何人不得在開標前開啟 投標文件工程項目招標流程 53 招標工作結束后 是否開展必要的后續(xù)工作 包括對落選者的回訪 請他們就招標過程 提出建議 反映問題工程項目招標流程 開標 評標和 定標 54 開標過程是否邀請所有投標人或其代表出席 并委托公證機構進行檢查和公正工程項目招標流程 55 是否依法組建評價委員會 并確保其成員具 有較高的職業(yè)道德水平 并具備招標項目專 業(yè)知識和豐富經(jīng)驗工程項目招標流程 56 評標委員會成員名單在中標結果確定前是否 嚴格保密工程項目招標流程 57 是否規(guī)定評標委員會成員和參與評標的有關 工作人員不得私下接觸投標人 不得收受投 標人任何形式的商業(yè)賄賂工程項目招標流程 58 建設單位是否能夠為保證評標委員會獨立 客觀地進行評標工作創(chuàng)造良好條件 不得向 評標委員會成員施加影響 干擾其判斷 必 要時 可規(guī)定招標人的代表退出評標委員會工程項目招標流程 59 評標委員會是否在評標報告中詳細說明每位 成員的評價意見及集體評審結果 對于中標 候選人和落標人要分別陳述具體理由 每位 成員要對其出具的評審意見更新工程項目招標流程 60 中標候選人是一人以上時 招標人是否按照 規(guī)定的程序和權限 由決策機構審議決定中 標人工程項目招標流程 簽訂合 同 61 企業(yè)是否制定了嚴格的工程合同管理制度 明確各部門在工程合同管理和旅行中的職責 嚴格按照合同行使權力和履行義務工程項目招標流程 工程 招標 階段 招標 62 建設工程施工合同 各類分包合同 工程項 目施工內部承包合同等 是否按照國家或本 建設單位制定的示范文本的內容填寫 清楚 列明質量 進度 資金 安全等各項具體標 準 有施工圖紙的 施工圖紙是合同的重要 附件 與合同具有同等法律效力工程項目招標流程 63 建設單位是否建立合同履行情況臺賬 記錄 合同的實際履約情況 并隨時督促對方當事 人及時履行其業(yè)務 建設單位的履約情況也 應及時做好記錄并經(jīng)對方確認工程項目招標流程 工程 建設 階段 施工質 量 進 度和安 全 64 企業(yè)是否在工程項目立項后 正式施工前 依法取得建設用地 城市規(guī)劃 環(huán)境保護 安全 施工等方面的許可 工程項目審批流程 65 監(jiān)理單位是否建立建立進度控制體系 明確 相關程序 要求和責任工程項目進度控制流程 66 施工單位是否按合同規(guī)定的工程進度編制詳 細的分階段或分項工作計劃 報送監(jiān)理機構 審批后 嚴格按照進度計劃開展工作工程項目進度控制流程 67 施工單位是否至少按月對完成投資情況進行 統(tǒng)計 分析和對比 工程的實際進度與批準 的合同進度計劃不符時 施工單位是否提交 修訂合同進度計劃的申請報告 并附原因分 析和相關措施 報監(jiān)理機構審核工程項目進度控制流程 68 施工單位對建設工程的施工質量負責 施工 單位是否嚴格按照工程設計圖紙和施工技術 標準施工 并建立全面的質量控制制度 在 施工過程中發(fā)現(xiàn)設計文件和圖紙有差錯的 及時提出意見和建議工程項目質量控制流程 69 施工單位在施工前是否列出重要的質量控制 點 報經(jīng)監(jiān)理機構同意后 在此基礎上實施 質量預控工程項目質量控制流程 70 施工單位是否按合同約定對材料 工程設備 及工程的所有部位及其施工工藝進行全過程 的質量檢查和檢驗 定期編制工程質量報表 報送監(jiān)理機構蓋章工程項目質量控制流程 71 監(jiān)理機構是否有權對工程的所有部位及其施 工工藝進行檢查驗收 發(fā)現(xiàn)工程質量不符合 要求的 是否要求施工單位立即返工修改 直至符合驗收標準為止工程項目質量控制流程 72 建設單位是否加強對施工單位的安全檢查 并授權監(jiān)督機構按照合同約定的安全工作內 容監(jiān)督 檢查施工單位安全工作的實施工程項目安全控制流程 73 工程監(jiān)理單位和監(jiān)理工程師是否按照法律 法規(guī)和工程建設強制性標準實施建立 并對 建設工程安全生產(chǎn)承擔監(jiān)理責任工程項目安全控制流程 74 施工單位是否設立安全生產(chǎn)管理制度 配備 專職安全生產(chǎn)管理人員 依法建立安全生產(chǎn) 文明施工管理制度 細化各項安全防范措 施和操作辦法工程項目安全控制流程 工程物 資采購 75 重大設備和大宗材料的采購是否采用招標方 式工程項目材料采購流程 76 對于由施工單位購買的工程物資 建設單位 是否采取必要措施 確保工程物資符合設計 標準和合同要求工程項目材料采購流程 工程 招標 階段 簽訂合 同 77 建設單位是否在施工合同中具體說明建筑材 料和設備應達到的質量標準 明確責任追究 方式工程項目材料采購流程 78 對于施工單位提供的重要材料和工程設備 是否由監(jiān)理機構進行檢驗 查驗材料合格證 明和產(chǎn)品合格證書 一般材料要進行抽檢 未經(jīng)監(jiān)理人員簽字 工程物資不得在工程上 使用或安裝 不得進行下一道工序施工 工程項目材料采購流程 項目發(fā) 包控制流程 79 運人施工場地的材料 工程設備 包括備品 備件 安裝專用工器具等 是否專用于合 同工程 未經(jīng)監(jiān)理人員同意 施工單位不得 運出施工場地或挪作他用工程項目材料采購流程 工程價 款結算 80 建設單位是否建立完善的工程價款結算制度 明確工作流程和職責權限劃分 并切實遵 照執(zhí)行工程進度價款支付流程 81 財會部門是否安排專職的工程財會人員 認 真開展工程項目核算與財務管理工作 對工 程建設中的材料 設備采購 存貨 各項財 產(chǎn)物資及時做好原始記錄 并定期進行財產(chǎn) 物資清查工程進度價款支付流程 82 資金籌集和使用是否與工程進度協(xié)調一致 建設單位是否根據(jù)項目組成 分部 分項工 程 結合時間進度編制資金使用計劃 作為 資產(chǎn)管控和工程價款結算的重要依據(jù)工程進度價款支付流程 83 建設單位財會部門是否加強與施工單位和監(jiān) 理機構的溝通 準確掌握工程進度 確保財 務報表能夠準確 全面地反映資產(chǎn)價值 并 根據(jù)施工合同約定 按照規(guī)定的審批權限和 程序辦理工程價款結算工程進度價款支付流程 84 施工過程中 如果工程的實際成本突破了工 程項目預算 建設單位是否及時分析原因 按照規(guī)定的程序予以處理工程進度價款支付流程 工程變 更 85 建設單位是否建立嚴格的工程變更審批制度 嚴格控制工程變更 確需變更的 要按照 規(guī)定程序盡快辦理變更手續(xù) 減少經(jīng)濟損失重大工程項目變更流程 86 對于重大的變更事項 是否經(jīng)建設單位 監(jiān) 理機構和施工單位集體商議 同時嚴加審核 文件 提高審批層級 依法需報有關政府部 門審批的 取得同意變更的批復文件重大工程項目變更流程 87 工程變更獲得批準后 是否能夠盡快落實變 更設計和施工 施工單位是否在規(guī)定期限內 全面落實變更指令重大工程項目變更流程 88 如因人為原因引發(fā)工程變更 如設計失誤 施工缺陷等 是否追究當事單位和人員的責 任重大工程項目變更流程 89 發(fā)生單項工程報廢的 是否經(jīng)有關部門鑒定 并經(jīng)批準 才能轉銷重大工程項目變更流程 工程 竣工 驗收 階段 竣工結 算和竣 工決算 90 對工程變更價款的支付是否實施更為嚴格的 審批制度 確保變更文件齊備 變更工程量 的計算必須經(jīng)過監(jiān)理機構復核并簽字確認 防止施工單位虛列工程費用工程竣工驗收流程 工程 建設 階段工程物 資采購 91 建設單位是否建立健全竣工驗收各項管理制 度 明確竣工驗收的條件 標準 程序 組 織管理和責任追究等 未通過竣工驗收的 不得投入使用工程竣工驗收流程 92 竣工驗收是否履行規(guī)定的程序 至少應經(jīng)過 施工單位初驗 監(jiān)理機構審核 正式竣工驗 收三個程序工程竣工驗收流程 93 正式竣工驗收前 根據(jù)合同規(guī)定應當進行試 運行的 是否由建設單位 監(jiān)理單位和施工 單位共同參與試運行 試運行符合要求的 才能進行正式驗收工程竣工驗收流程 94 正式驗收時 是否組成由建設單位 設計單 位 施工單位 監(jiān)理單位等組成的驗收組 共同審驗工程竣工驗收流程 95 工程遺留問題是否出具處理意見并在竣工驗 收意見中注明工程竣工驗收流程 96 重大項目的驗收 是否吸收相關方面專家組 進行評審工程竣工驗收流程 97 初驗后 確定固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài) 的 施工單位是否及時通知建設單位工程竣工驗收流程 98 建設單位合同監(jiān)理單位初驗后是否及時對項 目價值進行暫估 轉入固定資產(chǎn)核算工程竣工驗收流程 99 建設單位財會部門是否定期根據(jù)所掌握的工 程項目進度核對項目固定資產(chǎn)暫估記錄工程竣工驗收流程 100 建設單位是否加強對工程竣工決算的審核 先自行審核 再委托具有相應資質的中介機 構實施審計 未經(jīng)審計的 不得辦理竣工驗 收手續(xù) 工程竣工驗收流程 工程竣工決 算流程 101 建設單位是否加強對完工后剩余物資的管理 工程竣工驗收后對各種節(jié)約的材料 設備 施工機械工具等 進行清理核實 妥善處 理 不得任意侵占 工程竣工驗收流程 竣工清理管 理流程 102 應變價處理的庫存設備 材料及應處理的自 用固定資產(chǎn)是否公開變價處理工程竣工驗收流程 103 驗收中發(fā)現(xiàn)在資金使用中有違紀違規(guī)行為的 或由設計失誤 論證不足或