北部灣銀行中小企業(yè)融資模式研究.doc

廣西大學行健文理學院畢業(yè)論文 題目：北部灣銀行中小企業(yè)融資產(chǎn)品運作模式研究 學 部：_財會學部_ 專 業(yè)：_會計學_ 班 級：_ 學 號：_0938100901_ 學生姓名：_馮俊_ 指導教師：_章愛文_二一三 年 十二 月中文摘要目前，隨著產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級，以及東部產(chǎn)業(yè)向中西部轉(zhuǎn)移，廣西工業(yè)化、城鎮(zhèn)化水平不斷提高，廣西區(qū)內(nèi)民營企業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展空間越來越大。廣西中小企業(yè)的融資問題不僅僅關系到企業(yè)自身發(fā)展，還關系到廣西社會經(jīng)濟的健康發(fā)展。據(jù)我國工信部的統(tǒng)計，占全國企業(yè)總數(shù)逾99%的中小企業(yè)是我國社會就業(yè)和國民經(jīng)濟的主體，中小企業(yè)吸納了75%左右的城鎮(zhèn)人口和農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力就業(yè),對GDP的貢獻率超過60%,對稅收的貢獻率超過50%。從2010年宏觀調(diào)控開始，銀行收縮銀根，中小企業(yè)的融資問題日漸突出，在此背景下,中小企業(yè)融資難問題受到廣泛重視,成為各界討論的熱點。廣西北部灣銀行作為廣西城市商業(yè)銀行中小企業(yè)銀行融資模式的先行者，開創(chuàng)了北部灣中小企業(yè)特色融資模式，助力廣西中小企業(yè)發(fā)展。北部灣銀行先后獲得多項榮譽，在最新公布的世界銀行業(yè)權(quán)威雜志英國銀行家公布的世界1000強銀行中，北部灣銀行名列540位，是廣西惟一進入前600名的銀行。本文旨在通過對北部灣銀行面向中小企業(yè)的特色銀行融資模式的分析，研究如何利用城市商業(yè)銀行銀行融資模式的創(chuàng)新破解中小企業(yè)融資難困境，提出解決中小企業(yè)銀行融資難的對策建議。 關鍵詞：中小企業(yè) 融資模式 北部灣銀行THE RESEARCH ON FINANEING MODELS FOR SME OF BEIBU GULF BANKAbstractThe industrial development and industrial upgrading, to the Midwest and eastern industrial , GuangXi industrialization and urbanization has improved continuously, private enterprises in Guangxi region , SME development space for growing. Guangxi SME financing problems not only related to their own development , but also related to the healthy development of the social economy in Guangxi。According to statistics of the Ministry of Industry , accounting for over 99% of the total number of the country s small and medium enterprises are the main body of our society and the national economy, employment , SMEs employ about 75 percent of the urban population and the rural labor force transfer , contribution to GDP ratio of over 60% , the tax contribution rate of over 50%. From the beginning of 2010, the macro-control , banks shrink the money supply, financing problems of SMEs have become increasingly prominent , in this context, the problem of financing SMEs widespread attention , has become a hot discussion circles .Guangxi Beibu Gulf Bank SME Bank as city commercial banks financing model Guangxi forerunner , creating a characteristic northern Gulf SME financing models , help SME development in Guangxi . Beibu Gulf Bank has received a number of honors , in the latest World Banking British magazine The Banker published by the World Bank in 1000 , ranked 540 Beibu Gulf Bank is the only bank in the top 600 in Guangxi s .This paper aims to Beibu Gulf Bank SME-oriented analysis of characteristics of bank financing model to study how the use of innovative financing models Urban Commercial Bank of crack SME financing difficulties, suggestions put forward to solve the financing difficulties of small and medium banks .In the research , the paper describes the following structure . The first is the introduction to explain the significance and background of topics related to research article to be reviewed. Second, analysis of Beibu Gulf Bank SME customer profile and business development bank financing situation ,focusing on the characteristics of the northern Gulf Bank bank financing model for the analysis of SMEs citing examples. Finally, this article by the foregoing analysis, from the perspective of the northern Gulf Bank s start exploratory put forward to solve the financing problems of SME banking strategies - Bank SME bank financing to build the main mode of security system. For the banks , the need for professional management system for SMEs , R & D financing products for SMEs, through innovative services to reduce information asymmetry and simplify loan procedures . Meanwhile , to improve risk awareness , strict controls to prevent the risk of financing for SMEs , and promote the healthy and orderly development of SME financing.Keywords: Small and micro enterprises Financing Guarantee BEIBU GULF BANK目錄第一章 緒論1.1 選題背景及意義1.2 中小企業(yè)融資模式的國內(nèi)外研究理論綜述1.3 研究內(nèi)容及框架第二章 廣西中小企業(yè)銀行融資現(xiàn)狀分析2.1當前我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀概述2.2廣西中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及特點概述2.3當前廣西中小企業(yè)銀行融資困難成因簡析第三章 北部灣銀行中小企業(yè)融資主要模式分析3.1 北部灣銀行中小企業(yè)融資業(yè)務開展現(xiàn)狀分析3.2 北部灣銀行中小企業(yè)融資主要模式分析3.2.1流動資金循環(huán)貸款模式3.2.2 中小企業(yè)快捷貸款模式3.2.3 企業(yè)聯(lián)保通貸款模式3.2.4 產(chǎn)業(yè)扶持貸款模式3.3 對城市商業(yè)銀行中小企業(yè)融資產(chǎn)品運作模式的思考第四章 給北部灣銀行中小企業(yè)銀行融資模式運行保障體系的建議4.1完善中小企業(yè)銀行融資專業(yè)化管理體系4.2健全信貸風險控制機制4.3改革激勵約束機制4.4增設中小企業(yè)授信信息系統(tǒng)結(jié)束語致謝參考文獻 第一章 緒論1.1 選題背景及意義在產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級，以及東部產(chǎn)業(yè)向中西部轉(zhuǎn)移的大背景下，廣西中小企業(yè)發(fā)展對于廣西的經(jīng)濟增長，擴大社會就業(yè)，加強城鎮(zhèn)建設，保障社會穩(wěn)定，推動技術進步和創(chuàng)新等有著十分重要的意義。首先，中小企業(yè)擴大了勞動就業(yè)，緩解就業(yè)壓力，增加了地方政府財政收入。中小企業(yè)的發(fā)展可以有效地解決就業(yè)問題，特別是在資本短缺、勞動力充足、處于較低發(fā)展階段的西部地區(qū)。因此，中小企業(yè)就成為了轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力、擴大就業(yè)的主要渠道。其次，有利于縮小廣西與發(fā)達地區(qū)發(fā)展水平差距。廣西在許多方面都具有相對優(yōu)勢的條件，如豐富的礦產(chǎn)資源、水電資源、廉價的勞動力資源等。促進中小企業(yè)成長能夠更充分地利用廣西的相對優(yōu)勢條件，以實現(xiàn)其比較經(jīng)濟優(yōu)勢。本文旨在分析廣西北部灣銀行中小企業(yè)特色融資模式的運作方法的同時，探索廣西城市商業(yè)銀行中小企業(yè)融資模式發(fā)展的方向，從而破解中小企業(yè)銀行融資困境。銀行融資作為中小企業(yè)的主要融資手段，如何解決中小型企業(yè)銀行融資難問題，是促進廣西經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展的重要課題。1.2 中小企業(yè)融資模式的國內(nèi)外研究理論綜述1.2.1 中小企業(yè)的概念界定中小企業(yè)是中型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱。中華人民共和國中小企業(yè)促進法和國務院關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入等指標，結(jié)合行業(yè)特點將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型制定。具體標準見下表。 2012年版大中小微型企業(yè)標準統(tǒng)計上大中小微型企業(yè)劃分標準行業(yè)名稱指標名稱計量單位大型中型小型微型農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營業(yè)收入(Y)萬元Y20000500Y2000050Y500Y50工業(yè) *從業(yè)人員(X)人X1000300X100020X300X20營業(yè)收入(Y)萬元Y400002000Y40000300Y2000Y300建筑業(yè)營業(yè)收入(Y)萬元Y800006000Y80000300Y6000Y300資產(chǎn)總額(Z)萬元Z800005000Z80000300Z5000Z300批發(fā)業(yè)從業(yè)人員(X)人X20020X2005X20X5營業(yè)收入(Y)萬元Y400005000Y400001000Y5000Y1000零售業(yè)從業(yè)人員(X)人X30050X30010X50X10營業(yè)收入(Y)萬元Y20000 500Y20000100Y500Y100交通運輸業(yè) *從業(yè)人員(X)人X1000300X100020X300X20營業(yè)收入(Y)萬元Y300003000Y30000200Y3000Y200住宿業(yè)從業(yè)人員(X)人X300100X30010X100X10營業(yè)收入(Y)萬元Y100002000Y10000100Y2000Y100餐飲業(yè)從業(yè)人員(X)人X300100X30010X100X10營業(yè)收入(Y)萬元Y100002000Y10000100Y2000Y100房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營營業(yè)收入(Y)萬元Y2000001000Y200000100Y1000Y100資產(chǎn)總額(Z)萬元Z100005000Z100002000Z5000 Z2000租賃和商務服務業(yè)從業(yè)人員(X)人X300100X30010X100X10資產(chǎn)總額(Z)萬元Z1200008000Z120000100Z8000Z100其他未列明行業(yè) *從業(yè)人員(X)人X300100X30010X100X101.2.2中小企業(yè)融資模式相關理論綜述關于中小企業(yè)融資需求的理論非常豐富，涉及銀行融資的主要是信貸缺口理論。融資過程既是資金籌集、資金供給過程，同時也是資金配置的過程。早在20世紀30年代，英國金融產(chǎn)業(yè)委員會發(fā)布了麥克米倫報告，提出了著名的麥克米倫缺口(MacmillanGap），報告認為，中小企業(yè)在發(fā)展過程中始終存在著資金缺口，對資金的需求高于金融體系愿意提供的數(shù)額。這種融資缺口又稱為“信用配給”(英國金融產(chǎn)業(yè)委員會,1931)。美國經(jīng)濟學家Storey將這種資金缺口定義為“資金的供給方不愿意以中小企業(yè)所要求的條件提供資金”(storey,1994)自麥克米倫報告之后,大量的有關中小企業(yè)發(fā)展的政府報告，如Bolton報告(1971)，Wilson委員會報告(1979)和Aston商學院報告(1991)等都證實存在融資缺口。1.2.3國內(nèi)外研究現(xiàn)狀中小企業(yè)融資尤其是銀行貸款難的問題一直是全球理論界與實務界重點關注的問題。相對中國而言，發(fā)達國家中小企業(yè)發(fā)展歷史悠久,財務管理制度嚴謹,信用約束機制完善。政府通過立法、融資擔保、財稅政策、社會化服務等方面的建設為本國中小企業(yè)的銀行融資構(gòu)建了良好的內(nèi)部環(huán)境，效果卓著。其融資環(huán)境主要優(yōu)勢包括擁有完善的法律政策體系、統(tǒng)一的政府管理機構(gòu)、發(fā)達的中小企業(yè)信用擔保體系、傾斜的財稅政策等。由于中小企業(yè)自身所具有的高成長和高經(jīng)營風險的特性，資金缺乏成為其發(fā)展面臨的一個關鍵問題。早在20世紀30年代，英國金融產(chǎn)業(yè)委員會(1931)就對英國的金融業(yè)和工商業(yè)進行調(diào)查,并發(fā)布了麥克米倫報告，提出了著名的“麥克米倫缺口”(Maemillanoap,即信用缺口)。報告認為，中小企業(yè)在發(fā)展過程中存在著資金缺口，對資本和債務的需求高于金融體系愿意提供的數(shù)額，從而為我國銀行產(chǎn)品創(chuàng)新破解中小企業(yè)融資難的問題提供了理論基礎。目前，國內(nèi)很多學者根據(jù)不同的研究背景和目的，對銀行產(chǎn)品創(chuàng)新破解中小企業(yè)融資難題進行了多角度、深層次的研究和探討。任何企業(yè)融資結(jié)構(gòu)和融資方式的選擇都是在一定的市場環(huán)境背景下進行的。在特定的經(jīng)濟和金融市場環(huán)境中，單個企業(yè)選擇的具體融資方式可能不同，但是大多數(shù)企業(yè)融資方式的選擇卻具有某種共性，即經(jīng)常以某種融資方式為主，如以銀行貸款籌資為主或以發(fā)行證券籌資為主，這就是企業(yè)融資的模式問題。1.3研究內(nèi)容及框架本文以廣西北部灣銀行特色中小企業(yè)融資模式為引，分析北部灣銀行 中小企業(yè)融資模式特點及其優(yōu)點。并分析它對解決當前中小企業(yè)銀行融資難題的借鑒作用，并對如何保障特色銀行融資模式運行提出建議。本文正文分四部分內(nèi)容：第1章 緒論部分。介紹進行該項研究的背景及意義、中小企業(yè)融資模式的國內(nèi)外研究理論綜述并闡述文章的研究內(nèi)容。第2章 現(xiàn)狀分析部分。簡要介紹我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和廣西中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及特點，以此簡要分析當前廣西中小企業(yè)銀行融資困難成因，為下一章分析北部灣銀行中小企業(yè)特色銀行融資產(chǎn)品的業(yè)務開展模式埋下引子。第3章 本文的主體部分，對北部灣銀行中小企業(yè)特色融資模式的分析。在本章節(jié)將分析北部灣銀行針對廣西中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀開發(fā)的特色金融產(chǎn)品。通過分該運作模式的優(yōu)點來探討城市商業(yè)銀行在中小企業(yè)特色融資產(chǎn)品的研發(fā)上的借鑒作用。第4章 在這個章節(jié)里筆者將結(jié)合在北部灣銀行實習期間的經(jīng)歷，提出對北部灣銀行在保障中小企業(yè)特色融資模式運行方面的建議。 研究框架見下圖： 中小企業(yè)銀行融資難題 思考視角現(xiàn)狀分析部分 銀行 中小企業(yè) 北部灣銀行中小企業(yè)特色融資模式對策部分 銀行中小企業(yè)融資模式風險保障體系第二章 北部灣銀行中小企業(yè)銀行融資現(xiàn)狀分析2.1當前我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀概述在我國，中小企業(yè)以非公有制企業(yè)為主，企業(yè)發(fā)展主要依靠企業(yè)主個人投資和自身積累，資金積累速度慢，資金來源有限，從而極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強做大。在我國當前，業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國私營企業(yè)資金來源的30%和26%，公司債券和外部股權(quán)融資不足1%。資金自給不足，企業(yè)要發(fā)展，就必須走向市場籌集資金，但由于證券市場門檻高，創(chuàng)業(yè)投資體制不健全，公司債發(fā)行準入障礙，中小企業(yè)難以通過資本市場公開籌集資金。中國中小企業(yè)協(xié)會會長李子彬2008年12月11日在第二屆中國中小企業(yè)節(jié)開幕式上曾提到，我國企業(yè)的直接融資與間接融資比例嚴重失調(diào)。市場經(jīng)濟發(fā)達國家的企業(yè)，直接融資占70%，間接融資占30%。而我國的中小企業(yè)貸款占98%，直接融資只占2%。雖然當前中小企業(yè)融資中銀行融資占據(jù)主導地位，但長期以來銀行融資難一直制約著中小企業(yè)的發(fā)展。由于信息不對稱、融資成本高、缺乏抵押資產(chǎn)等原因，中小企業(yè)難以得到銀行資金支持。2.2廣西中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及特點概述 截止2011 年，廣西全區(qū)新中小企業(yè) 13535 戶，注冊資本（出資額）126515 萬元，從業(yè)人員 118320 人。其中農(nóng)、林、牧、漁 5626 戶（特色種養(yǎng)業(yè) 3823 戶），制造業(yè) 758 戶（其中勞動密集型 61 戶），批發(fā)零售業(yè) 5298 戶，居民服務和其他服務業(yè) 743 戶（其中民生性服務 138 戶），租賃和商務服務業(yè) 479 戶（服務外包 17 戶），信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)99戶（其中電子商務79戶）。分別占總戶數(shù)的41.5%、5.6%、39.1%、5.4% 、3.5%和 0.07% 從數(shù)據(jù)看大部分集中在農(nóng)、林、牧、漁和商貿(mào)行業(yè)占新增中小企業(yè)總數(shù)的80.6%，技術創(chuàng)新企業(yè)十分稀少。此外，廣西中小企業(yè)在發(fā)展上還存在下面這些特點：技術含量低、進入行業(yè)集中、企業(yè)競爭壓力大。中小企業(yè)一般注冊資本不超過 10 萬元，從業(yè)人口少于 20人。企業(yè)在結(jié)構(gòu)較小，既是它的劣勢但也可以說是其優(yōu)勢所在。聞名世界的“微軟”公司其開始也只有資金 900 美元、兩個人。從很多成功的例子來看，中小企業(yè)獲得成功往往掌握有專門技術，從事技術含量高的行業(yè)能更容易獲得成功。從上面數(shù)據(jù)可以看出，廣西微型企業(yè)注冊大部分都是技術含量低的農(nóng)、林、牧、漁與商貿(mào)行業(yè)，進入行業(yè)集中導致企業(yè)競爭壓力大。經(jīng)濟效益低下、企業(yè)存活率低。經(jīng)濟效益，是指勞動損耗和勞動成果的比較。傳統(tǒng)的農(nóng)、林、牧、漁與商貿(mào)行業(yè)利潤低，經(jīng)濟效益比低下。中小企業(yè)具有完整的生命周期，如果我們參照企業(yè)的劃分，中小企業(yè)也具有成立、發(fā)展、成熟、衰退等生命周期。由于缺乏后續(xù)資金、管理不當、經(jīng)營狀況不佳、缺乏創(chuàng)新等原因，中小企業(yè)更容易夭折，有得甚至沒有經(jīng)歷發(fā)展、成熟階段。南寧市人社部門調(diào)查顯示，南寧市中小企業(yè)的平均存活率只有 2 到 3年左右。融資渠道少，融資困難。在國內(nèi)，融資一直是中小企業(yè)的心病，融資問題是解決小微型企業(yè)生存發(fā)展問題的關鍵。雖然廣西區(qū)政府在這方面進行過專項工作，截至 2011年 9 月末，廣西小型企業(yè)貸款余額 2071.3 億元，同比增長77.73%，高于大型企業(yè)貸款增速和中型企業(yè)貸款增速，占全部新增貸款 62.85%。小型企業(yè)貸款占企業(yè)貸款的比例為33.38%，同比提高 11.19 個百分點。廣西北部灣銀行的10億元專項扶持資金也使得中小企業(yè)融資狀況明顯改善。但是，在銀行融資方面依然存在貸款難、渠道少、手續(xù)復雜、政策宣傳不足等問題。管理水平底下、思想陳舊落后。中小企業(yè)的發(fā)展更多依賴于從業(yè)者的個人水平，管理知識缺乏和思想陳舊過時是滯后企業(yè)發(fā)展的主要原因之一。2.3當前廣西中小企業(yè)銀行融資困難成因簡析當前廣西區(qū)內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展十分迅速，已經(jīng)成為經(jīng)濟增長的重要動力?！笆濉逼陂g，中國經(jīng)濟年均增長9.5%，而規(guī)模以上工業(yè)中小企業(yè)增加值年均增長28%，遠高于GDP的增長速度。然而，多方面的原因使得融資難的問題制約著中小企業(yè)進一步發(fā)展。2.3.1北部灣銀行原因就北部灣銀行自身而言，中小企業(yè)融資風險較大，使得銀行自身在融資業(yè)務開展上有所顧忌。盡管在批量收益上具有優(yōu)勢，但在中小企業(yè)信貸工作中，銀行多處于成本與信息上的劣勢，所以在對中小企業(yè)發(fā)放貸款的規(guī)模和形式上仍有所限制。銀行作為資金的提供者并不能親自參加企業(yè)的日常經(jīng)營管理，它與資金的使用者(中小企業(yè))之間的信息不對稱就帶來了矛盾和問題。從北部灣銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務開展流程上來說，北部灣銀行中小企業(yè)融資客戶經(jīng)理會在最終呈交客戶貸款申請書前進行各種現(xiàn)場調(diào)查，而在呈交申請書后將視融資額度、企業(yè)規(guī)模組成由3至5名經(jīng)理的審貸會。這就使得銀行對中小企業(yè)客戶的信息了解更為依賴客戶經(jīng)理的職業(yè)經(jīng)驗判斷，盡管一線融資經(jīng)理們有較高的職業(yè)素養(yǎng)，但在人力資源上耗費過大，在加上客戶還貸逾期的風險，使得北部灣銀行管理成本過高。通常，中小企業(yè)資金在經(jīng)營管理狀況方面比光大銀行擁有更多信息。因此，中小企業(yè)就有優(yōu)勢在合同簽訂的過程中或事后的資金使用過程中損害北部灣銀行的利益，使北部灣銀行承擔過多的風險。由于中小企業(yè)與大企業(yè)在經(jīng)營透明度和保證、抵押能力上的差別，以及貸款規(guī)模導致管理成本上的差異，加之北部灣銀行客戶群體中有相當一部分為家庭式中小企業(yè)，這就大大增加了一線融資客戶經(jīng)理的工作壓力，挫傷對部分中小企業(yè)提供融資服務的動力。據(jù)調(diào)查，與大企業(yè)相比，中小企業(yè)戶均每筆貸款數(shù)額約為前者的1/22，資金需求頻率為大企業(yè)的5倍左右，同比可以推算北部灣銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本為大中型企業(yè)的5倍左右。2.3.2中小企業(yè)自身原因中小企業(yè)融資困難，中小企業(yè)自身也存在問題：2.3.2.1自有資金不足，貸款違約率偏高據(jù)關系發(fā)展改革委員會公布，約有三分之一的廣西中小企業(yè)在成立三年內(nèi)關閉，生存下來的，虧損面也達到20%左右。這是由于當前中小企業(yè)多處于產(chǎn)業(yè)鏈的低端，專業(yè)化程度低和產(chǎn)品技術含量低，缺乏市場競爭力。加之中小企業(yè)在成立之初自有資本不足，在驗資期間采取外借等手段“充胖子”，在面對隨之而來的企業(yè)產(chǎn)品銷售利潤率不高、企業(yè)積累乏力而導致的資本增長緩慢的情況下，中小企業(yè)易受市場沖擊，經(jīng)不起原材料或產(chǎn)品價格的波動，而技術創(chuàng)新能力不足又進一步加大了經(jīng)營風險，這也最終導致了中小企業(yè)貸款違約率高于平均水平。2.3.2.2管理模式粗放，財務管理制度普遍不健全中小企業(yè)信息披露意識不強，財務管理水平低下，常常隨意減資或分紅。企業(yè)主認為企業(yè)是自己的，不愿意對外公開盈利、納稅情況，公款私存現(xiàn)象多見，甚至編寫好幾套報表，稅務一套，銀行一套，自己一套。這些行為嚴重損害了中小企業(yè)的整體信用水平。2.3.2.3中小企業(yè)銀行融資觀念落后，對銀行信貸產(chǎn)品了解少盡管進行了普遍性營銷，但大部分中小企業(yè)對于北部灣銀行中小企業(yè)融資產(chǎn)品了解不足，要么高估融資難度，認為融資條件高，手續(xù)繁瑣，自己根本要不到；要么低估融資難度，忽視自身實際需求,單純追求貸款金額的大小，提出不切合實際的融資要求，當然貸不到款。發(fā)生資金需求直接找親戚朋友借款或民間借貸融資，這就導致中小企業(yè)融資風險大大提高。事實上，北部灣銀行中小企業(yè)貸款特色金融產(chǎn)品最大的特點就是無抵押和快速放款。大多數(shù)情況下，在信貸經(jīng)理進行了現(xiàn)場調(diào)查后，客戶只需要選擇資優(yōu)的擔保人并提供近期的銀行流水單據(jù)即可，放款時間一般在3至5個工作日內(nèi)。2.3.3融資環(huán)境原因2.3.3.1政策導向與國有銀行實際工作不協(xié)調(diào)當前金融機構(gòu)仍以四大國有商業(yè)銀行為主，四大行具有國家用于輔助中小企業(yè)發(fā)展的專項貸款余額，但四大行出于放貸規(guī)模考慮，在實際工作中缺乏對中小企業(yè)貸款的積極性。在四大行的實際工作中，貸款頻率多、規(guī)模小的中小企業(yè)貸款消耗的人力資源及管理成本與大型工業(yè)企業(yè)的大型貸款相同，加之對中小企業(yè)貸款的道德風險猜疑及風險預期，就導致了四大行傾向于貸款給國有企業(yè)。城市商業(yè)銀行比起四大行具有資金流動速度快、受眾集中的特點，在進行中小企業(yè)融資業(yè)務是更為實用，而國家中小企業(yè)發(fā)展的專項貸款余額用在城市商業(yè)銀行上更為有效。2.3.3.2社會金融中介機構(gòu)不健全，無法滿足中小企業(yè)需要社會金融中介機構(gòu)不直接參與到銀行貸款的流程中,但對中小企業(yè)發(fā)展有重要意義。社會金融中介機構(gòu)主要指資信中介機構(gòu)，它通過獨立的資信評級、資信公開和評級跟蹤等，使其他金融機構(gòu)能從社會上了解到更多信用信息，有助于降低中小企業(yè)的信息不對稱現(xiàn)象。盡管國家已經(jīng)在推動民間信貸規(guī)范化進程，但當前的民間融資公司仍存在手續(xù)不全、經(jīng)營管理混亂甚至涉及黑惡勢力的狀況，這寫情況都嚴重影響了我國中小企業(yè)民間借貸的有效性。在筆者去年進行的廣西中小企業(yè)融資困境研究中，以網(wǎng)絡問卷、實地發(fā)放和走訪的形式采集了南寧市周邊的150位中小企業(yè)主在企業(yè)運營期間的融資方法，在發(fā)放的110份問卷中有四成的企業(yè)主表示自己曾有過民間借貸經(jīng)歷，但是在這些企業(yè)主中只有兩成的人表示自己的貸款需求得到了滿足。 廣西小微型企業(yè)向民間借貸組織融資行為的分析企業(yè)個數(shù)比例（%）民間借貸經(jīng)歷有4540.9無6559.1民間借貸機構(gòu)的組織形式5人以下資金團體2044.4510人資金團體1635.610人以上資金團體920民間借貸是否滿足需求滿足920.0未滿足3680.0第3章 北部灣銀行中小企業(yè)融資主要模式分析3.1北部灣銀行中小企業(yè)融資業(yè)務開展現(xiàn)狀分析3.1.1北部灣銀行概況廣西北部灣銀行股份有限公司是經(jīng)中國銀監(jiān)會和廣西壯族自治區(qū)人民政府批準成立的區(qū)域性、國際化、股份制優(yōu)質(zhì)特色銀行，其前身是南寧市商業(yè)銀行。自掛牌成立以來，廣西北部灣銀行先后在自治區(qū)內(nèi)的南寧、欽州、崇左、北海、防城港、貴港、玉林等城市設立分支行，并在田東、賓陽等地設立村鎮(zhèn)銀行，形成廣西北部灣銀行的初步框架。在中國其他地區(qū)、東南亞國家和地區(qū)增設分支機構(gòu)、業(yè)務網(wǎng)點，逐步發(fā)展成為具有較強競爭力和在中國東盟自由貿(mào)易區(qū)具有國際水平的現(xiàn)代商業(yè)銀行。自成立以來，廣西北部灣銀行以服務廣西經(jīng)濟、服務北部灣經(jīng)濟區(qū)開放開發(fā)、服務中國-東盟自由貿(mào)易區(qū)建設為目標，堅持差異化發(fā)展戰(zhàn)略，先后獲得多項榮譽，為廣西經(jīng)濟社會發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。在最新公布的世界銀行業(yè)權(quán)威雜志英國銀行家公布的世界1000強銀行排行榜顯示，廣西北部灣銀行再次榮登2010年世界1000強銀行排行榜，名列540位，比2010年上升了108位；在全世界資產(chǎn)增長率前25名銀行中，廣西北部灣銀行排名第四位，實現(xiàn)了跨越式的大發(fā)展。3.1.2北部灣銀行中小企業(yè)融資業(yè)務開展情況分析北部灣銀行一直重視中小企業(yè)金融服務，在該行業(yè)務發(fā)展規(guī)劃中，就明確提出要以成長型中小企業(yè)為服務主體，推動全行公司業(yè)務的轉(zhuǎn)型。2008年底，北部灣銀行在南寧設立專門機構(gòu)中小企業(yè)信貸管理中心，負責組織、推動和管理全行中小企業(yè)授信業(yè)務工作。為進一步提高中小企業(yè)金融專業(yè)化服務質(zhì)量，2009年6月，北部灣銀行成立了中小企業(yè)業(yè)務部，全面負責其中小企業(yè)金融服務的管理和推進工作，建立和完善中小企業(yè)金融服務的體制和機制。至2012年11月末，光大銀行探索了中小企業(yè)快捷貸款模式流動資金循環(huán)貸款模式、企業(yè)聯(lián)保通貸款模式、微小企業(yè)貸款模式、產(chǎn)業(yè)扶持貸款模式等一系列符合中小企業(yè)融資需求特點的信貸產(chǎn)品和模式。2012年12月末，北部灣銀行累計投放中小企業(yè)貸款（含微貸）143.67億元，余額達85.2億元，較上年同期新增42.78億元，增幅達100.83%。其中專項支出小微企業(yè)的旗艦產(chǎn)品北部灣微貸余額突破32億元，較上年同期新增28.47億元，增幅達706.92%，業(yè)務量居于全國前列，拉動就業(yè)38萬多人。 北部灣銀行中小企業(yè)融資業(yè)務獲得了長足發(fā)展，資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯提升，先后獲得“中國最具成長性商業(yè)銀行”等榮譽。經(jīng)過近四年的科學實踐，北部灣銀行中小企業(yè)模式化經(jīng)營工作取得了不俗成績，為推動廣西中小企業(yè)融資服務發(fā)展積累了可貴的經(jīng)驗。為改善中小企業(yè)融資環(huán)境、促進中小企業(yè)金融可持續(xù)發(fā)展起到了積極的推動作用。3.1.3北部灣銀行中小企業(yè)融資難點分析和同期主打中小企業(yè)融資的同業(yè)包頭商業(yè)銀行面臨的問題一樣，自2008年底開展特色中小企業(yè)貸款業(yè)務以來，北部灣銀行中小企業(yè)融資難點很多。中小企業(yè)資金相對缺乏，經(jīng)營中又存在較多的現(xiàn)金交易現(xiàn)象，導致中小企業(yè)所能提供存款有限，造成銀行需向其他市場以較高的籌措成本匹配資金來源。同時，中小企業(yè)的信息以軟信息為主，收集該類信息與規(guī)范的財務類硬信息相比，要付出更多的時間和財務成本。雖然中小企業(yè)的審查、審批和貸后檢查工作已盡可能的比大型企業(yè)銀行金融的手續(xù)簡化，但在必要的環(huán)節(jié)仍然不可缺少。在相對小的貸款額度情況下，銀行的中小企業(yè)貸款需支付更高的單位貨幣管理成本。此外，國際上小企業(yè)貸款年利率的水平通常在15%一18%左右。北部灣銀行的中小企業(yè)貸款利率與該利率水平仍有較大差距，主要原因是現(xiàn)有的利率水平是依據(jù)優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)強擔保下的風險水平確定的。中小企業(yè)融資需求上的一個重要特點就是急，集中表現(xiàn)在中小企業(yè)常常選擇在一些低附加值、波動性較高的領域相互競爭。這也體現(xiàn)出中小企業(yè)盈利能力較低而風險偏高的整體特征。金融機構(gòu)出于規(guī)避風險的考慮,對這類企業(yè)提供融資服務時慎之又慎。另一方面,我國信用體系還不完善,資本市場信息不對稱的現(xiàn)象十分普遍，尤其對于規(guī)模較小但數(shù)量眾多的中小企業(yè)，“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象日益嚴重，中小企業(yè)不良貸款率居高不下，導致許多優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)在融資時無法擺脫信用不良的陰影，難以得到與大型企業(yè)相同的待遇。3.2北部灣銀行中小企業(yè)融資主要模式分析北部灣銀行學習德國法蘭克福商學院關于中小企業(yè)銀行貸款理論并借鑒國內(nèi)外先進同業(yè)的成功經(jīng)驗，結(jié)合廣西中小企業(yè)銀行融資現(xiàn)狀，先后成功研發(fā)北部灣快捷貸、中小企業(yè)聯(lián)保通貸款、小企業(yè)紅木貸款、陽光茉莉貸款等一系列為中小企業(yè)和個體經(jīng)營針對中小企業(yè)特點的創(chuàng)新性金融產(chǎn)品。產(chǎn)品特色化作為北部灣銀行中小企業(yè)融資產(chǎn)品最大亮點深受廣大企業(yè)主歡迎，下面介紹的這些融資模式對應滿足不同融資需求的中小企業(yè)的實際需要：3.2.1 流動資金循環(huán)貸款模式3.2.1.1 流動資金循環(huán)貸款模式業(yè)務流程中小企業(yè)流動資金循環(huán)貸款模式是由銀行與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期限內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款，循環(huán)使用貸款的流動資金的貸款業(yè)務。中小企業(yè)流動資金循環(huán)貸款在業(yè)務工作中實行一次審批，在規(guī)定期限內(nèi)循環(huán)使用。在審批通過的規(guī)定時間內(nèi)，客戶可以分次支取，逐筆歸還額度內(nèi)貸款，按期交納貸款利息，貸款期限最長可達3年。在抵押形式上采取最高額抵押形式，降低客戶抵押成本。 3.2.1.2 流動資金循環(huán)貸款模式優(yōu)點（1）時效性強，能及時滿足客戶資金需求，分次支取貸款的模式利于客戶對融資成本的控制。（2）企業(yè)融資成本低。采取最高額抵押形式，客戶可以節(jié)約抵押物評估及抵押登記等相關費用。（3）手續(xù)簡便，期限靈活。采取一次審批制度，最高貸款期限3年。3.2.1.2流動資金循環(huán)貸款模式的評述流動資金循環(huán)貸款模式針對中小企業(yè)特別是下級批發(fā)商和零售商，在資金需求的周期性特點，在中小企業(yè)經(jīng)營旺季放貸，資金回籠后收回本息。通過中小企業(yè)客戶對貸款的分次提取、逐筆歸還的循環(huán)使用，使銀行能分周期穩(wěn)定取得貸款利息，從而達到銀行與中小企業(yè)雙贏的局面。3.2.2 中小企業(yè)快捷貸款模式3.2.2.1 中小企業(yè)快捷貸款模式模式業(yè)務流程中小企業(yè)快捷貸款是旨在為中小企業(yè)提供足額有效的抵質(zhì)押擔保或由銀行認可的專業(yè)擔保公司提供連帶責任保證擔保即可辦理的信貸業(yè)務。在業(yè)務工作流程上，評級授信、調(diào)查、審查、審批工作同時進行，并且不要求企業(yè)提供經(jīng)審計的會計報表，主要通過客戶經(jīng)理實地了解企業(yè)情況作為風險控制依據(jù)。在擔保方面，客戶可采用抵押、質(zhì)押或?qū)I(yè)擔保公司保證等多種擔保方式。3.2.2.2 中小企業(yè)快捷貸款模式優(yōu)點（1） 貸款流程短，放款速度快，能及時滿足中小企業(yè)客戶對周期性資金運轉(zhuǎn)的需求。（2） 手續(xù)簡便，成本低。該模式以客戶經(jīng)理實地了解企業(yè)情況為風險依據(jù)，使中小企業(yè)客戶在財務報表方面的顧慮減輕。（3） 擔保方式多樣化，可采用抵押、質(zhì)押或?qū)I(yè)擔保公司保證等多種擔保方式。（4） 貸款額度高，按中客戶提供抵、質(zhì)押擔保的一定比率或保證擔保額度直接核定貸款金額。3.2.2.3 對中小企業(yè)快捷貸款模式的評述北部灣快捷貸手續(xù)簡便辦理快捷、放款速度快，無需企業(yè)提供經(jīng)審計的會計報表。在快捷貸款模式下，中小企業(yè)貸款擔保方式多樣化，可采用抵押、質(zhì)押、保證等多種方式。且貸款額度高，快捷貸可按客戶提供抵（質(zhì)）押擔保的一定比率或保證擔保額度來核定貸款金額，這在貸款的量上保證了中小企業(yè)的融資需求。3.2.3 企業(yè)聯(lián)保通貸款模式中小企業(yè)“聯(lián)保通”融資業(yè)務是北部灣銀行為豐富和完善中小企業(yè)信貸業(yè)務品種，進一步提升北部灣銀行中小企業(yè)業(yè)務市場競爭力，針對中小企業(yè)擔保難、融資難問題而專門開發(fā)的信貸產(chǎn)品。中小企業(yè)“聯(lián)保通”融資業(yè)務是指沒有關聯(lián)關系的中小企業(yè)或個體工商戶各自在自愿基礎上分別組成聯(lián)保體，并且聯(lián)保體中每個成員均對其他成員因向北部灣銀行申請資產(chǎn)業(yè)務而產(chǎn)生的全部債務提供連帶責任保證擔保的短期融資綜合金融服務。此項產(chǎn)品的特色，一是堅持“以市場為導向，以客戶為中心”，創(chuàng)新了業(yè)務模式，利用聯(lián)保體成員之間互相保證擔保代替?zhèn)鹘y(tǒng)抵押物擔保，解決了客戶難以提供抵押品的問題，同時通過客戶繳納銀行承兌匯票保證金，為北部灣銀行自身增存引存工作做出應有貢獻；二是通過產(chǎn)品和業(yè)務模式進行營銷突破，建立業(yè)務的典型并全行推廣，不斷解決業(yè)務發(fā)展過程中的問題，促進業(yè)務的快速發(fā)展。聯(lián)保通貸款推出后滿足了客戶融資需求，在中小企業(yè)客戶群中引起了強烈反響，北部灣銀行絕大部分分支機構(gòu)都已開辦此業(yè)務，對宣傳自身形象和品牌價值具有積極的意義。3.2.4 產(chǎn)業(yè)扶持貸款模式產(chǎn)業(yè)扶持貸款模式目前推出兩種融資產(chǎn)品，分別是“陽光茉莉”貸款和“紅木貸款”，在廣西橫縣的茉莉花產(chǎn)業(yè)以及憑祥、東興地方特色紅木產(chǎn)業(yè)上取得了良好的效果?！瓣柟廛岳蛸J款”是結(jié)合廣西橫縣的茉莉花產(chǎn)業(yè)，與橫縣當?shù)卣?、金融監(jiān)管機構(gòu)、花茶協(xié)會等合作的基礎上，為了支持地方特色小微企業(yè)發(fā)展而開發(fā)的貸款產(chǎn)品。而“紅木貸款”則是針對萍鄉(xiāng)、東興地方特色紅木產(chǎn)業(yè)需求，與東興、憑祥紅木協(xié)會合作而開發(fā)的特色貸款產(chǎn)品。“陽光茉莉貸款”和“紅木貸款”是北部灣銀行針對地方性特色行業(yè)中小企業(yè)融資需求而研發(fā)的貸款產(chǎn)品，對扶助當?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)發(fā)展起了巨大的促進作用。3.3 對城市商業(yè)銀行中小企業(yè)融資產(chǎn)品開發(fā)及運作模式的思考3.3.1 城市商業(yè)銀行和國有四大行在發(fā)展中小企業(yè)融資產(chǎn)品上的優(yōu)劣勢之辯在中小企業(yè)融資產(chǎn)品的開發(fā)和運作上，城市商業(yè)銀行比之國有四大行有著獨有的優(yōu)勢。首先，國有銀行體制改革強調(diào)風險約束機制的建立，各大國有商業(yè)銀行為了避免風險，上收基層信貸權(quán)，貸款權(quán)限集中到省行和總行，并堅持面向重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點地區(qū)、重點客戶的“四重”方針，主要提供給重點行業(yè)和大企業(yè)。這樣就使得中小企業(yè)想要在自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展的條件下，從四大國有商業(yè)銀行中取得貸款也將會更難。而相比之下，城市商業(yè)銀行因自身規(guī)模小、業(yè)務輻射區(qū)域小，多為同城或本省客戶。加之下設機構(gòu)相對國有四大行簡單，不會跨省級地域設點管理使得城市商業(yè)銀行在風險保障體系的運作上有更多優(yōu)勢，比國有四大行更能針對中小企業(yè)銀行融資高風險特點。此外，國有銀行還實行了貸款第一責任人制度，確立了信貸員承擔貸款風險的終身責任。誠然，風險約束機制的建立對防范金融風險起到了積極的作用，但由于激勵機制沒有相應建立，信貸人員在面向中小企業(yè)迫切需要貸款時，明哲保身，普遍采取“為不錯貸，寧可不貸”。他們首先看到的是中小企業(yè)固定資產(chǎn)少，產(chǎn)品市場尚待開拓，技術尚待革新，經(jīng)營風險較大，沒有內(nèi)在的驅(qū)動力去仔細分析企業(yè)申請項目貸款的可行研究報告，去現(xiàn)場調(diào)查并發(fā)現(xiàn)這些中小企業(yè)的潛力和發(fā)展機會，更談不上為企業(yè)提供專業(yè)咨詢，幫助企業(yè)找到贏利的模式。可以說，現(xiàn)有商業(yè)銀行機制上的固有缺陷，是中小企業(yè)“貸款無門”的又一重要原因。3.3.2 城市商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資產(chǎn)品開發(fā)及運作模式方向分析城市商業(yè)銀行較之國有大型商業(yè)銀行，存在著資歷淺、家底薄、規(guī)模小”的弱點。所以把大型國有商業(yè)銀行和金融機構(gòu)容易忽視的中小企業(yè)融資業(yè)務定為發(fā)展目標，既是在日趨激烈的銀行業(yè)市場競爭中實現(xiàn)自身發(fā)展的增長方式，也是城市商業(yè)銀行將自身規(guī)模小、資本薄弱的劣勢轉(zhuǎn)化為優(yōu)勢的戰(zhàn)略手段。由前文的分析，筆者認為設計出適應需求中小企業(yè)貸款特點及需求的中小企業(yè)貸款業(yè)務模式才城市商業(yè)銀行如何在在助力小微企業(yè)發(fā)展的同時，實現(xiàn)自身的發(fā)展壯大的根本手段。其一，開拓對小微企業(yè)的融資方式，積極創(chuàng)新適應小微企業(yè)發(fā)展需求和特點的金融服務產(chǎn)品。改革貸款機制，在建立專業(yè)化的小微企業(yè)貸款部門的同時，調(diào)整信貸計劃管理制度，安排一定比例(如10%至20%)的貸款指標用于中小企業(yè)融資需求。以“北部灣快捷貸”的發(fā)展為例，探索在一個融資品牌下開發(fā)適應不同需求的多種融資產(chǎn)品，滿足小微企業(yè)的融資需求，積極創(chuàng)新符合中小企業(yè)特點的金融產(chǎn)品。如在發(fā)展個人創(chuàng)業(yè)貸款、再就業(yè)專項貸款同時，大力發(fā)展信托融資、租賃融資、集群票據(jù)和集群債券等金融業(yè)務，為中小企業(yè)融資提供更多渠道。其二，積極參與地方政府和監(jiān)管部門“小微企業(yè)融資平臺”建設。廣西地方特色中小企業(yè)正朝著產(chǎn)業(yè)集群方向發(fā)展，互助擔保、組團融資的趨勢發(fā)展。以“陽光茉莉貸款”和“紅木貸款”為例，在與當?shù)卣?、監(jiān)管機構(gòu)及產(chǎn)業(yè)協(xié)會合作的基礎上，篩選出一批經(jīng)營良好、成長潛力大的小微企業(yè)，由政府出面優(yōu)先推薦，取得金融機構(gòu)信貸支持。另外，在擔保和審核的手續(xù)方面要創(chuàng)新融資擔保方式、簡化審核手續(xù)，轉(zhuǎn)變僅重視有形抵押品的傳統(tǒng)授信經(jīng)營模式，更多考慮中小企業(yè)發(fā)展的實際狀況。積極探索知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)質(zhì)押、中小企業(yè)聯(lián)保等其他各種行之有效的擔保方式。以商標專用權(quán)質(zhì)押貸款和知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款為例。以合法擁有的專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)經(jīng)評估后作質(zhì)押，進而申請融資，能有效解決小微企業(yè)融資渠道狹窄、缺乏有效傳統(tǒng)質(zhì)押物的問題。以循環(huán)貸、快捷貸為例，針對小微企業(yè)對貸款的需求的時效性、頻繁性，開發(fā)一次性審批、多次提取的金融產(chǎn)品；同時對小微企業(yè)受客觀條件限制而帶來的財務制度不規(guī)范、財務報表可信度低的特點，簡化手續(xù)、拓展擔保方式，滿足小微企業(yè)融資需求。 第四章、給北部灣銀行中小企業(yè)銀行融資模式運行保障體系的建議北部灣銀行中小企業(yè)特色融資模式雖然取得了良好的成績，但在筆者本人去年于北部灣銀行總行及中小企業(yè)信貸中心的實習工作中，發(fā)現(xiàn)北部灣銀行在對中小企業(yè)融資模式運行保障體系的建設上存在不足。筆者在實習過程中親身參與中小企業(yè)貸款發(fā)放流程，在了解相關中小企業(yè)融資產(chǎn)品運作的同時，也發(fā)現(xiàn)了北部灣銀行在中小企業(yè)銀行融資模式運行中存在的不足。在本文撰寫階段，筆者曾與實習時的中小企業(yè)信貸經(jīng)理面談并就本文研究過程中發(fā)現(xiàn)的問題向他們討教。結(jié)合信貸經(jīng)理們在實際工作中的經(jīng)歷，筆者探索出一些關于城市商業(yè)銀行中小企業(yè)融資模式運行保障體系的建議：4.1完善中小企業(yè)專業(yè)化管理體系中小企業(yè)業(yè)務具有金額小、次數(shù)多、需求多樣的業(yè)務特點，如果視同大企業(yè)管理，勢必出現(xiàn)資金單位收益低而出現(xiàn)銀行“惜貸”的局面,同時也會造成手續(xù)繁瑣,效率低下,中小企業(yè)“懼貸”的局面。為適應眾多中小企業(yè)的銀行貸款需要，北部灣銀行非常有必要完善中小企業(yè)專業(yè)化經(jīng)營體系，為中小企業(yè)融資提供組織保障。專營小企業(yè)金融服務專營機構(gòu)是主要為中小企業(yè)提供授信服務的專業(yè)化機構(gòu)?，F(xiàn)在北部灣銀行只有在南寧市設置了中小企業(yè)信貸中心，作為民族支行的下設機構(gòu)，獨立性不強，業(yè)務流程繞彎現(xiàn)象時有發(fā)生。此外，除南寧外的其他縣市因為沒有設置中小企業(yè)信貸中心，在客戶信息搜集及審批放款上效率不高，拖延了全行的總體放貸進度。建議北部灣銀行在總行設（中小企業(yè)）業(yè)務部，匯總負責全行中小企業(yè)金融服務的管理和推進工作，并在在部分分(支)機構(gòu)進行試點后逐步推廣。在專營中小企業(yè)信貸機構(gòu)的