擔保公司出納工作總結范文（三）

1、擔保公司出納工作總結范文（三）時間一晃而過，轉眼間試用期已接近尾聲.這是我人生中彌足珍貴的經歷，也給我留下了精彩而美好的回憶.在這一個月的期間里，領導和同事們的關懷和指導下，通過自身的不懈努力，我已經逐漸適應了工作環(huán)境，對工作也逐漸進入了狀態(tài).以下，我簡單總結我這段時間的工作內容.一、學習公司制度及企業(yè)文化在進公司的第一周內，人力資源部_主管及財務部_經理給我培訓_集團的公司制度，如：考勤、食堂、財務管理等規(guī)章制度及企業(yè)文化，其核心價值觀：同心、同德、精誠、團結、創(chuàng)造及核心理念：快樂工作、快樂生活.二、在_經理精心教導下，以后的幾周實踐中讓我更加熟悉出納崗位的職責，具體如下：1.按照合理的需要

2、時提取現金，超過庫存現金限額時應在當天送存銀行.不得白條抵庫.2.收取物業(yè)費、押金、工本費、垃圾清理費、拆墻費、罰款等現金時要借助驗鈔機等各種方法識別鈔票真?zhèn)魏笤偈杖?，并開具相關收據.3.報銷費用時，必須要有_總，_總監(jiān)_經理的簽字及相關部門主管簽字，才能報銷.4.將每筆收、付原始憑證業(yè)務及時錄入用友財務軟件.做到逐日逐筆登記.5.每日下班前盤點現金、編制現金和銀行日記賬、填制工作日報及每周五填制周報，報于_經理.6.授權批準進行各項轉賬支付業(yè)務和每月10號前發(fā)放員工工資.7.月終配合會計檢查并裝訂憑證.三、在短暫的一個月內，_總監(jiān)給我們財務部開了兩次會議，并討論財務制度和工作流程，讓我感處深

3、刻.做為一位出納人員在這個平凡崗位中的重要性，必須要遵守以下財務基本原則：1.各公司之間內部借款和員工的臨時借款，要填寫借款單.公司之間內部借款經_總簽字同意后方可借款；員工的臨時借款，必須有部門經理、_經理、_總監(jiān)簽字、經_總簽字同意后方可借款.2.報銷時必須有合理正規(guī)發(fā)票，無票不能報銷.3.嚴禁口說為憑.4.逐日登記現金日記賬、銀行日記賬，做到日清月結.5.月初編制銀行余額調節(jié)表.積極配合銀行做好對賬工作.6.做好保密工作.物業(yè)行業(yè)屬于服務行業(yè)，按照營業(yè)收入交納營業(yè)稅5%；按照營業(yè)稅交納城建稅7%左右；按照營業(yè)稅交納城建稅4%左右；至于企業(yè)所得稅，看你公司是查帳征收還是核定征收了，一般按照

4、季度征收.報稅按照地方稅務局規(guī)定的要求，電子報稅.一般都不難，很簡單的. 核算方面：1. 企業(yè)在從事物業(yè)管理活動中，為物業(yè)產權人、使用人提供維修、管理和服務等過程中發(fā)生的各項支出，按照國家規(guī)定計入成本、費用.2. 企業(yè)在從事物業(yè)管理活動中發(fā)生的各項直接支出，計入營業(yè)成本.營業(yè)成本包括直接人工費、直接材料費和間接費用等.實行一級成本核算的企業(yè)，可不設間接費用，有關支出直接計入管理費用.3.直接人工費包括企業(yè)直接從事物業(yè)管理活動等人員的工資、獎金及職工福利費等.4.直接材料費包括企業(yè)在物業(yè)管理活動中直接消耗的各種材料、輔助材料、燃料和動力、構配件、零件、低值易耗品、包裝物等.5.間接費用包括企業(yè)所

5、屬物業(yè)管理單位管理人員的工資、獎金及職工福利費、固定資產折舊費及修理費、水電費、取暖費、辦公費、差旅費、郵電通訊費、交通運輸費、租賃費、財產保險費、勞動保護費、保安費、綠化維護費、低值易耗品攤銷及6.其他費用等.7. 企業(yè)經營共用設施設備，支付的有償使用費，計入營業(yè)成本.8.企業(yè)支付的管理用房有償使用費，計入營業(yè)成本或者管理費用.9.企業(yè)對管理用房進行裝飾裝修發(fā)生的支出，計入遞延資產，在有效使用期限內，分期攤入營業(yè)成本或者管理費用.10. 企業(yè)可以于年度終了，按照年末應收帳款余額的0.3%-0.5%計提壞帳準備金，計入管理費用. 企業(yè)發(fā)生的壞帳損失，沖減壞帳準備金.收回已核銷的壞帳，增加壞帳準

6、備金. 不計提壞帳準備金的企業(yè)，發(fā)生的壞帳損失，計入管理費用.收回已核銷的壞帳，沖減管理費用.1.業(yè)務招待費按照銷售（營業(yè)）收入，凈額在1500萬元及其以下的，是千分之五；超過1500萬元的，是千分之三. 科目進“管理費用-業(yè)務招待費”2.職工福利費按工資總額14%計提，工會經費按工資總額2%計提，職工教育經費按工資總額1.5%-2.5%計提.計提時，一般都進管理費用 借：管理費用-職工福利費 貸：應付福利費 借：管理費用-職工教育經費 貸：其他應付款-職工教育經費 工會經費一般都是成立工會組織企業(yè)才計提，現在大多數私營企業(yè)都不成立工會組織，所以都不提的.需要說明的是：業(yè)務招待費、職工福利費、

7、職工教育經費按照一定的比例計提，是對采用查帳征收方式交納企業(yè)所得稅的企業(yè)是要特別注意的幾個方面；如果是核定征收的，就沒什么約束了.3.出納（1）對部門經理負責，服從領導安排，盡職盡責做好本職工作.（2）嚴格遵守國家制定的財會制度和公司制定的財務管理細則，按制度管理好公司的銀行存款和庫存現金.（3）及時辦理各種轉賬、現金支票，并交會計做賬.（4）及時追收各種應收的款項，保護公司利益不受損失.（5）完成經理交辦的其他事項.4.統(tǒng)計員（1）對部門經理負責，遵守公司制定的財務人員管理細則，做好本職工作；（2）及時統(tǒng)計、存貯各種費用交收資料，供主管會計參考；（3）維護好電腦設備，保管好所存的資料；對于變動的資料數據應及時修改與存貯，做到隨時變動，隨時修改，隨時存貯，以免出現差錯；（4）完成經理交辦的其他事項.5.收費員物業(yè)管理公司所管轄的業(yè)主（使用人）很多時，應專門配備收費員，這樣既可方便住戶，又能及時回籠資金.收費員的職責是：（1）對部門經理負責，遵守公司制定的財務人員管理規(guī)則，做好本職工作.（2）負責|考試|考試大|大|物業(yè)管理費等各項費用的通知和收繳.（