2019年一般納稅人增值稅納稅申報表

1、.增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及增值稅相關規(guī)定制定本表。納稅人不論有無銷售額，均應按稅務機關核定的納稅期限填寫本表，并向當?shù)囟悇諜C關申報。；.稅款所屬期間：2019-00-00至 2019-00-00填表日期：2019-00-00金額單位:元至角分納稅人識別號：所屬行業(yè)：納稅人名稱（公章）：法定代表人姓名：注冊地址：生產經營地址：開戶銀行及賬號：登記注冊類型:電話號碼:項目欄次一般項目即征即退項目本月數(shù)本年累計本月數(shù)本年累計銷售額（一）按適用稅率計稅銷售額10.000.000.000.00其中：應稅貨物銷售額20.000.000.000.00應稅勞務銷售額30.000

2、.000.000.00納稅檢查調整的銷售額40.000.000.000.00（二）按簡易辦法計稅銷售額50.000.000.000.00其中：納稅檢查調整的銷售額60.000.000.000.00（三）免、抵、退辦法出口銷售額70.000.00（四）免稅銷售額80.000.00其中：免稅貨物銷售額90.000.00免稅勞務銷售額100.000.00稅款計算銷項稅額110.000.000.000.00進項稅額120.000.000.000.00上期留抵稅額130.000.000.00進項稅額轉出140.000.000.000.00免、抵、退應退稅額150.000.00按適用稅率計算的納稅檢查應補

3、繳稅額160.000.00應抵扣稅額合計170.000.00實際抵扣稅額180.000.000.000.00應納稅額190.000.000.000.00期末留抵稅額200.000.000.00簡易計稅辦法計算的應納稅額210.000.000.000.00按簡易計稅辦法計算的納稅檢查應補繳稅額220.000.00應納稅額減征額230.000.000.000.00應納稅額合計240.000.000.000.00繳納稅款期初未繳稅額（多繳為負數(shù)）250.000.000.000.00實收出口開具專用繳款書退稅額260.000.00本期已繳稅額270.000.000.000.00分次預繳稅額280.00

4、0.00出口開具專用繳款書預繳稅額290.00本期繳納上期應納稅額300.000.000.000.00本期繳納欠繳稅額310.000.000.000.00期末未繳稅額（多繳為負數(shù)）320.000.000.000.00其中：欠繳稅額（0）330.000.00本期應補(退)稅額340.000.00即征即退實際退稅額350.000.00期初未繳查補稅額360.000.00本期入庫查補稅額370.000.00期末未繳查補稅額380.000.00是否代理申報： 是 否代理人名稱：代理人地址：代理人員身份證件類型：代理人員身份證件號碼：授權聲明如果你已委托代理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切稅務事宜，現(xiàn)

5、授權（地址）為本納稅人的代理申報人，任何與本申報表有關的往來文件，都可寄予此人。授權人簽字：申報人聲明本納稅申報表是根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及相關規(guī)定填報的，我確定它是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字： 主管稅務機關： 接收人：接收日期：增值稅納稅申報表附列資料（一）（本期銷售情況明細）項目及欄次開具增值稅專用發(fā)票開具其他發(fā)票未開具發(fā)票納稅檢查調整合計服務、不動產和無形資產扣除項目 本期實際扣除金額扣除后銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額銷售額銷項(應納)稅額價稅合計含稅(免稅)銷售額銷項(應納)稅額123456789=1+3+5+710=2

6、+4+6+811=9+101213=11-1214=13(100%+稅率或征收率)稅率或征收一、計稅方法計稅全部項目13%稅率的貨物及加工修理修配勞務10.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0013%稅率的服務、不動產和無形資產20.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009%稅率的貨物及加工修理修配勞務30.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009%稅率的服務、不動產和無形資產40.000.000.000.000.000.000.000.000.00

7、0.000.000.000.000.006%稅率50.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其中：即征即退項目即征即退貨物及加工修理修配勞務60.000.00即征即退服務、不動產和無形資產70.000.000.000.000.000.00二、簡易計稅方法全部征稅項目6%征收率80.000.000.000.000.000.000.000.005%征收率的貨物及加工修理修配勞務9a0.000.000.000.000.000.000.000.005%征收率的服務、不動產和無形資產9b0.000.000.000.000.000.00

8、0.000.000.000.000.000.004%征收率100.000.000.000.000.000.000.000.003%征收率的貨物及加工修理修配勞務110.000.000.000.000.000.000.000.003%征收率的服務、不動產和無形資產120.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00預征率13a0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00預征率13b0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00預征率13c0.000

9、.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其中：即征即退項目即征即退貨物及加工修理修配勞務140.000.00即征即退服務、不動產和無形資產150.000.000.000.000.000.00三、免抵退稅貨物及加工修理修配勞務160.000.000.00服務、不動產和無形資產170.000.000.000.000.000.00四、免稅貨物及加工修理修配勞務180.000.000.000.000.00服務、不動產和無形資產190.000.000.000.000.000.00納稅人名稱(公章)： xxxxxxxxxxxxx有限責任公司填表日期： 2019

10、-00-00稅款所屬期間：2019-00-00至 2019-00-00納稅人識別號：金額單位：元至角分增值稅納稅申報表附列資料（表二）（本期進項稅額明細）納稅人識別號：稅款所屬期間：2019-00-00至 2019-00-00納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分一、申報抵扣的進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的增值稅專用發(fā)票1=2+300.000.00其中：本期認證相符且本期申報抵扣200.000.00前期認證相符且本期申報抵扣300.000.00（二）其他扣稅憑證4=5+6+7+800.000.00其中：海關進口增值稅專用繳款書500.000.00農產品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票600

11、.000.00代扣代繳稅收繳款憑證700.00加計扣除農產品進項稅額8a0.00其他8b00.000.00（三）本期用于購建不動產的扣稅憑證900.000.00（四）本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證1000.000.00（五）外貿企業(yè)進項稅額抵扣證明110.00當期申報抵扣進項稅額合計12=1+4+1100.000.00二、進項稅額轉出額項目欄次稅額本期進項稅額轉出額13=14至23之和0.00其中：免稅項目用140.00集體福利、個人消費150.00非正常損失160.00簡易計稅方法征稅項目用170.00免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額180.00納稅檢查調減進項稅額190.00紅字專用發(fā)票

12、信息表注明的進項稅額200.00上期留抵稅額抵減欠稅210.00上期留抵稅額退稅220.00其他應作進項稅額轉出的情形230.00三、待抵扣進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的增值稅專用發(fā)票24期初已認證相符但未申報抵扣2500.000.00本期認證相符且本期未申報抵扣2600.000.00期末已認證相符但未申報抵扣2700.000.00其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣2800.000.00（二）其他扣稅憑證29=30至33之和00.000.00其中：海關進口增值稅專用繳款書3000.000.00農產品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票3100.000.00代扣代繳稅收繳款憑證3200.00其他3300.000.0034四、其他項目欄次份數(shù)金額稅額本期認證相符的增值稅專用發(fā)票3500.000.00代扣代繳稅額360.00增值稅減免稅申報明細表稅款所屬期間： 2019-00-00至 2019-00-00納稅人名稱（公章）： xxxxxxxx有限責任公司金額單位：元至角分一、減稅項目減稅性質代碼及名稱欄次