創(chuàng)意扁平風財務報銷流程培訓PPT模板課件

1、FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAININGFINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING,財務報銷流程,FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING,演講人：XXX 時間：2020.X.XX,目 錄,一、費用報銷管理辦法,二、業(yè)務招待費報銷,三、差旅費報銷,費用報銷 管理辦法,01,PART,1.責任明確原則,2.費用劃分原則,3.費用清晰原則,4.及時報支入帳原則,以上事項支出低于2萬元必須經(jīng)領導審批，超過20000元報經(jīng)理辦公會議研究決定。未經(jīng)審批的費用一律不得報銷,5.費用申請原則

2、,費用報銷管理辦法,招待標準 1嚴格執(zhí)行招待標準，每次招待費用不得超過申請單審批的金額，凡超出部分由經(jīng)辦人員和陪同人員自行支付。 2招待標準：省及市級領導人均控制在120150元內(nèi)；市相關部門和業(yè)務單位高管人員人均控制在100120元內(nèi)；區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務單位人員人均控制在60100元內(nèi)。 3嚴格控制陪客人數(shù)，原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù),費用報銷管理辦法,員工出差,業(yè)務招待,外出參加會議及培訓,辦公物品采購,費用報銷管理辦法,出差申請單,招待申請單,培訓、會議申請表,購買辦公用品申請單,招待范圍 公司上級主管部門檢查指導工作、業(yè)務單位來公司洽談業(yè)務、溝通交流及與關聯(lián)單位的業(yè)務往來等,招待管理

3、 1財務部門負責根據(jù)公司業(yè)務量制定招待費預算，納入年終考核，每月底通過分析預算完成情況來進行監(jiān)督和控制。 2原則上由辦公室統(tǒng)一負責市內(nèi)業(yè)務招待的安排管理工作。 3對于超預算標準的業(yè)務招待費，財務部門不予報銷,費用報銷管理辦法,業(yè)務招待費 報銷,02,PART,業(yè)務經(jīng)辦人,業(yè)務審核人,審批人,責任人,財務審核人,對所辦理經(jīng)濟業(yè)務的真實性、正確性，對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準確性、完整性負責,部門負責人。對所審核業(yè)務的真實性、合理性負直接責任,財務人員。對費用報銷的合法性、合規(guī)性、金額的準確性負直接責任,總經(jīng)理或副總。對費用報銷的合法性、合理性負責,業(yè)務招待費報銷,注：一類城市指北京、天津、

4、上海、廣州、深圳、重慶、西安、南京、武漢、成都、沈陽、大連、杭州、寧波、無錫、青島、濟南、廈門、福州、長沙等； 二類城市是指一類城市以外的其他城市（不包括亳州市區(qū),業(yè)務招待費報銷,經(jīng)辦人辦理報銷憑證,部門負責人業(yè)務審核,財務部審核,副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批,業(yè)務招待費報銷,出差審批程序 1員工出差前應詳細填寫出差申請單，注明事由、地點、行程、日期、隨行人員、交通工具等，經(jīng)分管負責人審批后報辦公室統(tǒng)一安排。 2外出參加會議或培訓的人員，需持總經(jīng)理批示明確意見的文件、通知等辦理出差申報手續(xù)。 3非本公司人員確因公司業(yè)務需要出差的，由相關部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準后，按我公司員工出差的程序辦理出差手續(xù),

5、業(yè)務招待費報銷,差旅費 報銷,03,PART,基本要求： （1）準確填寫付款單位的全稱及付款日期； （2）詳細填寫經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價、金額，不允許涂改，大小寫必須相符； （3）票據(jù)上必須加蓋有出具票據(jù)單位的“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，且有收款人簽名(或蓋章)； （4）購物發(fā)票：出現(xiàn)購“辦公用品”、“計算機配件”、“書籍”等，必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單。 注意事項：取得的原始憑證不符合上述基本要求，出現(xiàn)以下情況，財務部一律不予報銷,差旅費報銷,差旅費報銷,1）發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清； （2）購物發(fā)票與驗收單在數(shù)量、金額上不相符； （3）發(fā)票或收款憑證的收款

6、項目與收款單位經(jīng)營范圍不相符； （4）發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的； （5）套開票、連號票一律不予報銷； （6）其他未符合合法原始憑證基本要求的不予報銷； （7）以合法票據(jù)抵付不合法票據(jù)不予報銷,1部門副職以上人員。 2單程距離在400公里以內(nèi)。 3同行人數(shù)超過3人，派車費用經(jīng)濟時。 4隨身攜帶物品較多或極為重要時。 5需要速去速歸，乘車不方便時,差旅費報銷,差旅費報銷注意事項,報銷流程培訓,1凡夜間乘坐火車或連續(xù)乘火車超過8小時（含）者，可以乘坐火車臥鋪。根據(jù)業(yè)務重要程度、時間要求和路途遠近等客觀因素可額外提出申請。 2.以下情況可向辦公室申請派用車輛,3.自帶車出差人員不再報銷長途交通費及補貼市內(nèi)交通費,差旅費報銷注意事項,4出差人數(shù)在兩人以上，可與職級最高者入住同一酒店，但限于普通標準間；住同一標準間的，適用兩人中最高標準。 5聘請非本公司人員為公司辦理業(yè)務而出差的，由經(jīng)辦部門提出，經(jīng)分管副總審批，等同本公司人員出差。 6參加異地會議或培訓等且交納的費用已經(jīng)包含食宿費用的，不得再報銷該期間的食宿費。 7出差人員對外有招待業(yè)務的，按照每招待一次扣減當天餐費補助的50%的標準執(zhí)行。 8小車駕駛員憑派車單享受每公里0.12元的公里補助，隨出差費用一并報銷,報銷流程培訓,FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING