對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材

1、對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,1,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,2,課程概要,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)是我行重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)組成部分，對(duì)公貸款一直以來都是我行優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)。本次培訓(xùn)主要介紹對(duì)公貸款的業(yè)務(wù)知識(shí)，以及目前我行對(duì)公貸款系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的功能，希望可以幫助大家了解和掌握我行的對(duì)公貸款業(yè)務(wù)和對(duì)公貸款系統(tǒng)。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,3,課程內(nèi)容,一、貸款基本業(yè)務(wù)知識(shí) 二、對(duì)公貸款總體介紹 三、對(duì)公貸款系統(tǒng)功能介紹 四、對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,4,學(xué)習(xí)目的,在完成本課程后，您應(yīng)該了解如下內(nèi)容： 對(duì)公貸款業(yè)務(wù)的基本知識(shí)。 我行對(duì)公貸款業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的特點(diǎn)和實(shí)現(xiàn)方式。 對(duì)公貸款業(yè)

2、務(wù)的核算。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,5,一、貸款基本業(yè)務(wù)知識(shí),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,6,基本概念,貸款 貸款人 借款人 貸款業(yè)務(wù),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,7,貸款的分類,按照借款人的類型劃分 對(duì)公貸款 個(gè)人貸款,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,8,貸款的分類,按照貸款資金來源劃分 委托貸款 自營(yíng)貸款,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,9,貸款的分類,按照貸款的期限劃分 短期貸款 中期貸款 長(zhǎng)期貸款,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,10,貸款的分類,按照貸款的擔(dān)保方式劃分 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,11,思考,質(zhì)押與抵押有何區(qū)別？,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)

3、教材,12,貸款的分類,按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分 正常類貸款 關(guān)注類貸款 次級(jí)類貸款 可疑類貸款 損失類貸款,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,13,思考,五級(jí)分類有何意義？,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,14,二、對(duì)公貸款總體介紹,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,15,貸款業(yè)務(wù)流程,貸款業(yè)務(wù)流程 貸款申請(qǐng) 信用等級(jí)評(píng)估 貸款調(diào)查 貸款審批 簽訂借款合同 貸款發(fā)放 貸款歸還,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,16,我行對(duì)公貸款系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流圖,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,17,思考,主機(jī)系統(tǒng)與平臺(tái)系統(tǒng)的交互？,電子許可證 外圍接口,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,18,對(duì)公貸款的層次結(jié)構(gòu),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教

4、材,19,對(duì)公貸款的狀態(tài)流轉(zhuǎn),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,20,三、對(duì)公貸款系統(tǒng)功能介紹,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,21,對(duì)公貸款系統(tǒng)功能介紹,電子許可證管理 貸款戶開戶 貸款戶銷戶 貸款發(fā)放 貸款歸還 貸款調(diào)整 貸款查詢,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,22,思考,對(duì)公貸款有哪些類型的電子許可證？,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,23,思考,10-貸款發(fā)放 22-對(duì)公貸款提前還款 23-減免表外息 28-間接銀團(tuán)貸款賣斷 29-間接銀團(tuán)貸款贖回 30-貸款展期 32-貸款縮期 33-貸款逾期后展期,40-調(diào)整貸款計(jì)息信息 41-調(diào)整貸款變動(dòng)利率 50-調(diào)整貸款其它信息 60-對(duì)公貸款轉(zhuǎn)呆壞賬 70

5、-調(diào)整貸款還款信息 80-對(duì)公貸款呆壞帳核銷 81-委托貸款沖銷 99-企業(yè)開戶,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,24,新增電子許可證交易,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,25,查詢和管理電子許可證交易,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,26,貸款戶開戶,對(duì)公貸款賬戶中主要包含以下信息 帳戶名稱、客戶編號(hào)、幣種、存款部門、還本付息賬號(hào)等。 對(duì)公貸款賬號(hào)的拼裝規(guī)則 XXXX XXXX 10 XXXXXXX XX 地區(qū)號(hào) 網(wǎng)點(diǎn)號(hào) 應(yīng)用號(hào) 順序號(hào) 校驗(yàn)位 （4） （4） （2） （7） （2）,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,27,開戶交易的特點(diǎn),一個(gè)單位客戶可以在同一個(gè)地區(qū)或者不同地區(qū)開立多個(gè)對(duì)公貸款帳戶。 同一個(gè)

6、客戶可以開立不同幣種的對(duì)公貸款帳戶。 主機(jī)開戶交易需要核對(duì)電子許可證。 臺(tái)賬系統(tǒng)可以調(diào)用主機(jī)接口直接驅(qū)動(dòng)主機(jī)開戶。 開戶交易提供反交易功能。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,28,對(duì)公貸款戶開戶交易,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,29,貸款戶銷戶,銷戶交易的特點(diǎn) 貸款戶銷戶的前提是帳戶下的所有貸款及欠息已經(jīng)全部歸還，或者貸款戶下沒有發(fā)生過業(yè)務(wù)。 臺(tái)賬系統(tǒng)可以調(diào)用主機(jī)接口實(shí)現(xiàn)銷戶功能。 銷戶交易提供反交易功能。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,30,對(duì)公貸款戶銷戶交易,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,31,貸款發(fā)放,發(fā)放交易的特點(diǎn) 同一個(gè)對(duì)公貸款帳戶下可以創(chuàng)建多筆借據(jù)。 借據(jù)的幣種必須跟貸款帳戶的幣種相同。

7、主機(jī)發(fā)放交易需要核對(duì)電子許可證。 臺(tái)賬系統(tǒng)可以調(diào)用主機(jī)接口實(shí)現(xiàn)直接驅(qū)動(dòng)主機(jī)發(fā)放功能。 發(fā)放交易提供反交易功能。 貸款帳號(hào)、借據(jù)編號(hào)、借據(jù)序號(hào)是一筆借據(jù)的唯一標(biāo)識(shí)。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,32,貸款發(fā)放,貸款發(fā)放的錯(cuò)帳處理 以前帳務(wù)處理發(fā)生漏記：貸款發(fā)放藍(lán)字補(bǔ)記（2217）。 隔日以后發(fā)現(xiàn)放貸帳務(wù)差錯(cuò)：貸款發(fā)放紅字沖帳（2202）。 貸款發(fā)放借方科目、帳戶填錯(cuò)，但借據(jù)未發(fā)生變化：貸款借據(jù)紅藍(lán)字沖借（2212）。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,33,對(duì)公貸款發(fā)放交易,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,34,貸款歸還,歸還交易的特點(diǎn) 主機(jī)貸款提前歸還需要核對(duì)電子許可證，當(dāng)前歸還和逾期歸還不需要。 臺(tái)賬

8、系統(tǒng)可以調(diào)用主機(jī)接口實(shí)現(xiàn)直接驅(qū)動(dòng)主機(jī)歸還功能。 歸還交易提供反交易功能。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,35,貸款的計(jì)息,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,36,利息計(jì)算,息余 金額 執(zhí)行利率 天數(shù) 利息 息余 360,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,37,還款方式,1.不定期不定額 2.等額本息 3.等額本金 4.定期計(jì)息到期還本,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,38,還款計(jì)劃,對(duì)于分期還款方式的貸款，主機(jī)系統(tǒng)提供聯(lián)機(jī)交易查詢和打印還款計(jì)劃（1495交易）。柜員也可以使用1496交易預(yù)查詢還款計(jì)劃，主機(jī)系統(tǒng)根據(jù)柜員輸入的貸款要素（包括還款方式、貸款金額、還款周期等）計(jì)算出相應(yīng)的還款計(jì)劃，以便提供給客戶參考。

9、,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,39,還款計(jì)劃示例,應(yīng)還本金 應(yīng)還利息 本息合計(jì) 年度合計(jì)： 36,000.00 2,049.34 38,049.34 應(yīng)還總計(jì)： 36,000.00 2,049.34 38,049.34,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,40,貸款逾期,貸款到期，借款單位事先未向銀行申請(qǐng)辦理展期手續(xù)，或申請(qǐng)展期未獲得批準(zhǔn)，或者已經(jīng)辦理展期，但展期到期日仍未能歸還貸款的，即作為逾期貸款。 逾期貸款，從逾期日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,41,呆壞賬處理,借款人或擔(dān)保人已經(jīng)沒有償還能力，經(jīng)銀行確認(rèn)不能收回的貸款，稱為呆賬貸款。 呆賬貸款的應(yīng)收利息

10、（表內(nèi)欠息）成為壞賬。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,42,歸還交易,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,43,貸款查詢,主機(jī)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了一系列的查詢交易，提供給柜員用于查詢對(duì)公貸款相關(guān)的信息。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,44,查詢對(duì)公貸款基本信息,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,45,貸款調(diào)整,為了提高對(duì)公貸款的靈活性，最大限度地方便客戶和為柜員提供操作便利，主機(jī)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了一系列的調(diào)整交易，例如展縮期、調(diào)整貸款基本信息等。,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,46,貸款展期,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,47,調(diào)整對(duì)公貸款基本信息,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,48,三、對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,

11、49,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,2201 貸款發(fā)放 (1) 如果存款部門為同城網(wǎng)內(nèi) 借：貸款戶(正常本金) 貸款正常本金 貸：放款帳戶(往來戶) (2) 如果存款部門為非同城網(wǎng)內(nèi) 借：貸款戶(正常本金) 貸款正常本金 貸：放款帳戶(內(nèi)部戶),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,50,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,2270 對(duì)公委托貸款發(fā)放 (1) 同城網(wǎng)內(nèi) 借：委托資金帳戶(往來/內(nèi)部戶) 貸：放款帳戶(往來戶) (2) 非同城網(wǎng)內(nèi) 借：委托資金帳戶(往來/內(nèi)部戶) 貸：放款帳戶(內(nèi)部戶),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,51,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,委托貸款表外處理 借：貸款戶(貸款本金表外科目) 委托貸款正常本金 貸：備查登記

12、薄(批量補(bǔ)足) 表外的處理相當(dāng)于實(shí)現(xiàn)以下業(yè)務(wù)分錄： 收：委托貸款正常本金,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,52,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,批量正?？劭?借：還款帳戶(往來戶) 正常本金 貸：貸款戶(正常本金) 正常本金 正常本金利息不為0時(shí) 如果收息成功 借：還款帳戶(往來戶) 正常本金利息 貸：利息收入戶(利息) 如果收息失敗 借：應(yīng)收利息 貸款戶(表內(nèi)欠息) 貸：利息收入戶(利息),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,53,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,2203 定期計(jì)息到期還本貸款本金提到期歸還 借：還款帳戶(往來/內(nèi)部戶) 正常本金 貸：貸款戶(正常本金) 正常本金 正常本金利息不為0時(shí) 借： 還款帳戶(往來/內(nèi)部戶) 正常本金利息 貸：利息收入戶(利息),對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,54,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,2272 對(duì)公委托貸款正常本金到期歸還 (1) 同城網(wǎng)內(nèi) 借：還款帳戶(往來戶) 貸：委托資金帳戶(往來/內(nèi)部戶) 正常本金 借：還款帳戶(往來戶) 貸：委托收息帳戶(往來/內(nèi)部戶) 正常本金利息,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培訓(xùn)教材,55,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)核算,2272 對(duì)公委托貸款正常本金到期歸還 (2)非同城網(wǎng)內(nèi) 借：還款帳戶(內(nèi)部戶) 貸：委托資金帳戶(往來/內(nèi)部戶) 正常本金 借：還款帳戶(內(nèi)部戶) 貸：委托收息帳戶(往來/內(nèi)部戶) 正常本金利息,對(duì)公貸款業(yè)務(wù)與核算培