關(guān)于申購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、審核、報(bào)銷(xiāo)程序的若干規(guī)定.doc

1、關(guān)于申購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、審核、報(bào)銷(xiāo)程序的若干規(guī)定各部門(mén)：為規(guī)范公司的申購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、審核、報(bào)銷(xiāo)等相關(guān)工作程序，加強(qiáng)物流的管理，是企業(yè)節(jié)支增收的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，經(jīng)總經(jīng)理室研究決定，制定以下相關(guān)規(guī)定，請(qǐng)有關(guān)部門(mén)務(wù)必遵照?qǐng)?zhí)行!一、申購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、審核、報(bào)銷(xiāo)的基本流程：驗(yàn)收員驗(yàn)收簽名 財(cái)務(wù)稽查員審核 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核 總經(jīng)理審核確認(rèn) 出納員報(bào)銷(xiāo)采購(gòu)部安排采購(gòu) 部門(mén)提交經(jīng)理批準(zhǔn)的有效申購(gòu)單 入庫(kù)、開(kāi)出入庫(kù)單 憑單發(fā)貨按時(shí)段領(lǐng)用使用部門(mén)經(jīng)理簽申領(lǐng)單領(lǐng)用物品二、基本流程要求：1、申購(gòu)：1.1 一般的日常物品、物料（如：餐具、掃把、拖把、低值易耗品等等）由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)統(tǒng)一申購(gòu)；1.2 直接生產(chǎn)原料

2、由出品部總廚簽名，總廚不當(dāng)值由廚師長(zhǎng)簽名有效，報(bào)采購(gòu)部；1.3 部門(mén)生產(chǎn)若有需求，提出申購(gòu)前先去倉(cāng)庫(kù)確認(rèn)有無(wú)備貨，再確定申購(gòu)量，交有關(guān)方面審核，經(jīng)總經(jīng)理簽名送采購(gòu)部；1.4 某產(chǎn)品若停止使用，由生產(chǎn)部門(mén)通知相關(guān)部門(mén)停止申購(gòu)。2、采購(gòu)：2.1 比價(jià)員根據(jù)運(yùn)作的經(jīng)驗(yàn)與對(duì)供應(yīng)商的長(zhǎng)期跟蹤，淘汰確認(rèn)企業(yè)供應(yīng)商，向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提供有關(guān)調(diào)研結(jié)果，從中選出適合的企業(yè)生產(chǎn)所需供應(yīng)商，并簽定供貨合同，確認(rèn)供應(yīng)商；2.2 市場(chǎng)比價(jià)員定期與不定期的對(duì)市場(chǎng)價(jià)格作廣泛的市場(chǎng)調(diào)研、比較，最后確認(rèn)采購(gòu)生產(chǎn)所需的原料價(jià)格，進(jìn)行自采或外送，實(shí)施采購(gòu)行為；2.3 采購(gòu)工作三人同行，一人采購(gòu)付款，一人記帳，一人負(fù)責(zé)看貨；2.4 非直

3、接生產(chǎn)原料經(jīng)驗(yàn)收合格一律入庫(kù)；2.5 某原料市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生變更，及時(shí)通知財(cái)務(wù)調(diào)價(jià)。3、驗(yàn)收：3.1 直接生產(chǎn)原料由專(zhuān)職驗(yàn)收員驗(yàn)收，驗(yàn)收員主要責(zé)任對(duì)原料的重量負(fù)責(zé)，把握一般性的質(zhì)量要求，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題退回原料并跟進(jìn)補(bǔ)貨，要求補(bǔ)貨的時(shí)間若延誤生產(chǎn)由供應(yīng)商承擔(dān)責(zé)任，驗(yàn)收員若在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未及時(shí)催促督導(dǎo)供應(yīng)商補(bǔ)貨影響生產(chǎn)，承擔(dān)連帶責(zé)任。對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的原料，驗(yàn)收員簽名確認(rèn)；3.2 使用部門(mén)的驗(yàn)收員主要責(zé)任是對(duì)原料的質(zhì)量把關(guān)，次要責(zé)任是重量，收下合格原料，簽名確認(rèn)。不符合質(zhì)量要求的原料退給專(zhuān)職驗(yàn)收員，并告知補(bǔ)貨的時(shí)間，對(duì)生產(chǎn)如有延誤，專(zhuān)職驗(yàn)收員應(yīng)負(fù)有一定責(zé)任。4、入庫(kù)：4.1非直接生產(chǎn)原料由倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)驗(yàn)收，對(duì)物

4、品的數(shù)量與質(zhì)量同時(shí)負(fù)責(zé)，收貨簽名，開(kāi)出入庫(kù)單，不合格貨品退回；4.2 倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)物品的保管負(fù)有全責(zé)，應(yīng)遵循“先進(jìn)先出”、“分類(lèi)存放、一類(lèi)物品一標(biāo)識(shí)”的原則，庫(kù)內(nèi)應(yīng)設(shè)有物品分布圖，注重物品的保管性質(zhì)，避震、防霉、防潮、防化學(xué)腐蝕等事項(xiàng)，必須確保物品的倉(cāng)儲(chǔ)安全；4.3 視公司生產(chǎn)的需要，要確定倉(cāng)庫(kù)的最低庫(kù)存量和控制最高庫(kù)存量，不能低于最低庫(kù)存量影響生產(chǎn)，也不能突破最高庫(kù)存量增加生產(chǎn)成本，確保生產(chǎn)正常運(yùn)作，及時(shí)做好補(bǔ)倉(cāng)工作；4.4 倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)每日做好日進(jìn)、出、存賬目，確保帳物相符，備財(cái)務(wù)部稽查員檢查。5、財(cái)務(wù)稽查員審核：5.1 采購(gòu)人員在結(jié)賬前，應(yīng)出具有效的采購(gòu)單、發(fā)票與入庫(kù)單，交財(cái)務(wù)稽查員審核；5.2 財(cái)務(wù)稽查員審核確認(rèn)簽名；5.3 供應(yīng)商在結(jié)帳時(shí)應(yīng)出具發(fā)票與入庫(kù)單，按規(guī)定時(shí)間交財(cái)務(wù)稽 查員審核確認(rèn)。6、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核：財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核確認(rèn)簽名。7、總經(jīng)理審核：總經(jīng)理根據(jù)財(cái)務(wù)部經(jīng)理的確認(rèn)審核簽名。8、報(bào)銷(xiāo)：8.1采購(gòu)把有關(guān)單據(jù)一并交財(cái)務(wù)出納處，出納根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行逐項(xiàng)審核，符合要求予以報(bào)銷(xiāo)；8.2供應(yīng)商按規(guī)定時(shí)間結(jié)帳。9、申領(lǐng)：9.1物品到倉(cāng)庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)保管員、負(fù)責(zé)人第一時(shí)間通知申購(gòu)部門(mén)領(lǐng)用；9.2使用部門(mén)填寫(xiě)領(lǐng)料單，由部門(mén)經(jīng)理簽名（經(jīng)理不當(dāng)值經(jīng)理確定人選），簽名樣式交財(cái)務(wù)經(jīng)理備查，有專(zhuān)人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)領(lǐng)用物品。10、出庫(kù)：10.1倉(cāng)庫(kù)管理責(zé)任人根據(jù)有效的領(lǐng)料單，照單出庫(kù)