各種審計資料所需清單

1、清 算 審 計貸 款 審 計離 任 審 計改 制 審 計移 民 審 計旅 行 社 審 計會 計 報 表 審 計外 匯 年 檢 審 計事 業(yè) 單 位 審 計財 產(chǎn) 轉(zhuǎn) 移 審 計代表處經(jīng)費支出審計高新企業(yè)重新認(rèn)定審計工資、勞動保險聯(lián)合審計外資企業(yè)會計報表審計律 師 事 務(wù) 所 審 計 物 業(yè) 管 理 收 費 審 計社團(tuán)（非營利民間組織）審計審計所需資料會 計 報 表 審 計 各類企業(yè)中期會計報表，年度會計報表審計，判斷其是否在所有重大方面遵循了企業(yè)會計準(zhǔn)則及會計制度的規(guī)定，是最常規(guī)的審計業(yè)務(wù)。通常提供給公司的股東、上級單位，以及政府主管部門。資 料 目 錄 說 明 財務(wù)類資料1 會計報表及附注

2、2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額

3、備查類資料13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 返回23 房屋租賃協(xié)議 外 匯 年 檢 審 計 專門對企事業(yè)單位外匯收支情況、賬戶使用情況、外匯法規(guī)遵循情況進(jìn)行的審核，提供給外匯管理局。包括：企業(yè)單位、事業(yè)單位、境外機(jī)構(gòu)設(shè)立的代表處等開立外匯賬戶的所有單位。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬務(wù)資料1 會計報表及附注 2 全部賬目 包

4、括外幣帳 3 會計憑證 包括特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證、支取憑單（逐筆） 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 外幣及人民幣銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全年所有賬戶銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 涉外收入申報單 逐筆 8 大額支出合同及外管局批文或備案憑證 備查類資料9 外國(地區(qū))企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記證 工商 10 外國企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)證書 外經(jīng)委 11 外國企業(yè)稅務(wù)登記證 國稅務(wù)局涉外分局地方稅務(wù)局 12 中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證 質(zhì)量監(jiān)督局 13 外商駐京機(jī)構(gòu)備案表 公安局 14 駐華機(jī)構(gòu)外匯賬戶備案表 外管局 15 開戶許可證 銀行 16財政登記證17外匯賬

5、戶變更有關(guān)資料18 有關(guān)外匯處罰、罰款情況說明 19外匯登記證 20外債登記證、外債反饋表 21首代工作證 22公司章程、協(xié)議 事 業(yè) 單 位 審 計 執(zhí)行事業(yè)單位會計制度的單位也需要對年終財務(wù)報告進(jìn)行審計，以確認(rèn)其財務(wù)報告的真實性，通常該審計報告提供給其上級單位。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務(wù) 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表

6、8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照工商14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單

7、位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23房屋租賃協(xié)議清 算 審 計 企業(yè)由于各種原因終止，對其清算期間的債權(quán)債務(wù)清償情況，資產(chǎn)變現(xiàn)情況，以及清算期間的收益、損失，費用支出情況進(jìn)行的審計。通常包括破產(chǎn)清算審計、合同約定終止清算審計等。稅務(wù)主管部門在對企業(yè)進(jìn)行稅務(wù)清繳，出具完稅證明前，工商部門在對企業(yè)進(jìn)行注銷登記前都需要該審計報告。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務(wù) 資 料 1 會計報表及附注 清算開始日 2 全部賬目 近三年 3 會計憑證 近三年 4 科目余額表 近三年各年1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 近三年各年全部銀行存款對賬單 6

8、 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 近期盤點表，標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 近期盤點表，截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種近三年各年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 近三年領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 13 清算公告（三次） 14 清算決議 15 財產(chǎn)清單 清算委員會確認(rèn) 備 查 類 資 料 16

9、營業(yè)執(zhí)照工商17 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 18 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 19 納稅鑒定文件 國稅、地稅 20 公司章程、協(xié)議 工商備案 21 設(shè)立、變更驗資報告 22 以前年度審計報告 23 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 24 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 25 股東會、董事會重大決議等文件 26房屋租賃協(xié)議 旅 行 社 審 計 針對昆明市旅游局對旅行社年檢時使用，是對由旅行社提交的年檢報告書中的綜合指標(biāo)進(jìn)行的專項審計。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務(wù) 資 料 1 會計報表及附注2 全部賬目3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表

10、全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 13 經(jīng)營情況說明 全年營業(yè)數(shù)；出境、入境、國內(nèi)游營業(yè)數(shù) 14 所有團(tuán)隊報價單及結(jié)算單 備 查 類 資 料 15

11、 營業(yè)執(zhí)照 工商 16 經(jīng)營許可證 17 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 18 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 19 納稅鑒定文件 國稅、地稅 20 公司章程、協(xié)議 工商備案 21 設(shè)立、變更驗資報告 22 以前年度審計報告 23 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 24 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 25 股東會、董事會重大決議等文件 26 房屋租賃協(xié)議 27 年檢報告書草稿 28 經(jīng)理資格證,導(dǎo)游證,領(lǐng)隊證，會計資格證書 29 單位部門設(shè)置情況(部門名稱,人員及辦公地點) 30 職工名冊(注明已簽訂勞動合同的人員) 31 與客人簽定的旅游協(xié)議 大額/樣本 32 與同業(yè)簽訂的合作協(xié)議 大額/樣本 33 旅行社責(zé)任險

12、保單 對財務(wù)信息執(zhí)行商定程序 指對特定財務(wù)數(shù)據(jù)、某一會計報表或整套會計報表等財務(wù)信息執(zhí)行與特定主體商定的審計程序，并將執(zhí)行情況及結(jié)果報告與委托方。資料類型資 料 目 錄 說 明 財 務(wù) 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、

13、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 財 產(chǎn) 轉(zhuǎn) 移 審 計 對股東投入到公司

14、的實物資產(chǎn)是否已移交給公司、是否已登記入賬、并辦理了相關(guān)財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)進(jìn)行的一種專項審計。該審計報告通常是提供給工商局辦理登記的必要文件。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務(wù) 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 1

15、0 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 移 民 審 計 提供給使館，以反映申請移民人士所

16、擁有企業(yè)的經(jīng)營結(jié)果的專項審計。通常包括最近三年的財務(wù)報表，以及財務(wù)指標(biāo)分析等內(nèi)容。我們同時提供專業(yè)人員翻譯的英文報告。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務(wù) 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截

17、止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 工資、勞動保險聯(lián)合審計 提供給勞動和社會保障局，對企業(yè)是否按照國家

18、有關(guān)部門的規(guī)定為職工按時、足額交納各項保險進(jìn)行的專項檢查性審計。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬務(wù)資料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 （營業(yè)費用、管理費用、銷售費用、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費）1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 工資表 逐月 7 各類保險匯繳書 備 查 類 資 料 8 營業(yè)執(zhí)照工商 9 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 10 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 11 納稅鑒定文件 國稅、地稅 12 公司章程、協(xié)議 工商備案 13 設(shè)立、變更驗資報告 14 以前年度審計報告 15 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制

19、制度 16 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 17 股東會、董事會重大決議等文件 18 房屋租賃協(xié)議 19 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 20 本年內(nèi)所有職工勞動合同 外資企業(yè)會計報表審計 外資企業(yè)年終需要對會計報表、審計報告進(jìn)行審計，提供給外經(jīng)委、外匯管理局、工商局、稅務(wù)局、財政局、海關(guān)、統(tǒng)計局等政府主管部門，各單位關(guān)注的內(nèi)容不一樣，但均能在一份報告中集中體現(xiàn)。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務(wù)類資料1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議

20、、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查類資料13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16財政登記證17納稅鑒定文件 國稅、地稅 18 公司章程、協(xié)議 工商備案 19

21、外經(jīng)委批準(zhǔn)證書 20設(shè)立、變更驗資報告 21以前年度審計報告 22外匯登記證 23外債登記證、外債反饋表 24外匯賬戶開戶通知書 25財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 26單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 27股東會、董事會重大決議等文件 28房屋租賃協(xié)議 代表處經(jīng)費支出審計 代表處從事應(yīng)稅業(yè)務(wù)或采取按經(jīng)費支出換算收入辦法納稅的，年終需要向稅務(wù)局提供經(jīng)審計的全年經(jīng)費支出情況，以及稅金交納情況。由事務(wù)所審核其經(jīng)費支出計算是否正確，各項稅金是否足額，按時交納，并出具審核報告。資料類型 資 料 目 錄 說 明 資 料 類 型 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累

22、計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅

23、 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 離 任 審 計 指對法定代表人整個任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況所進(jìn)行的審查，鑒證和總體評價。是考核責(zé)任人任職期間的業(yè)績，明確劃分前后任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的有效方法。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務(wù) 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 任職期間 3 會計憑證 任職期間 4 科目余額表 任職期間各年1級至末級的期初、期末和累

24、計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 任職期間各年銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種任職期間各年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商14 稅務(wù)登記

25、證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 離任人在任期的述職報告 工作總結(jié)報告 24 離任人基本情況的介紹資料 25 上級部門對企業(yè)檢查的處理、通知文件 26 上級領(lǐng)導(dǎo)部門下達(dá)的任務(wù)書、責(zé)任書 改 制 審 計 全民所有制企業(yè)或集體所有制企業(yè)改變其所有權(quán)性質(zhì)，通常是在變更為按公司法設(shè)立的有限責(zé)任公司中需要進(jìn)行的審計。包括初始投資認(rèn)定審計、財產(chǎn)損失認(rèn)定審計、財務(wù)狀況認(rèn)定審

26、計。該審計報告可提供給財政局、工商局、企業(yè)上級單位等相關(guān)部門。資料類型資 料 目 錄 說 明 財 務(wù) 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總

27、金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23房屋租賃協(xié)議律 師 事 務(wù) 所 審 計資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務(wù) 資 料 1 會計報表及附注包括（年度決算基本數(shù)字情況表） 2

28、 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備

29、 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證副本工商14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 24 律師名單，與雇傭律師的協(xié)議或合同 高新企業(yè)重新認(rèn)定審計資料類型 資 料 目 錄 說 明 財務(wù)類資料1 全部賬簿 13-15年2 會計憑證 13-15年3 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額（13-15年）4 項目立項書5 專利

30、及著作權(quán)等證書6 13-15年資產(chǎn)負(fù)債表 7 13-15年利潤表 8 營業(yè)執(zhí)照 9 稅務(wù)登記證10 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 11 2015年高新產(chǎn)品（服務(wù)）合同包括技術(shù)性合同12 公司章程、協(xié)議 13 設(shè)立、變更驗資報告14 企業(yè)基本情況表 見本所提供表15 企業(yè)近3年執(zhí)行的研究開發(fā)項目表 見本所提供表 16 研發(fā)費用自查統(tǒng)計表 見本所提供表17 高新產(chǎn)品自查收入表見本所提供表貸 款 審 計 提供給銀行，作為審查企業(yè)是否具備銀行要求的貸款條件，以及對貸款使用情況進(jìn)行的專項審計。在審計報告中我們不僅對會計報表發(fā)表審計意見，同時也對企業(yè)經(jīng)營管理狀況、財務(wù)狀況、貸款使用情況等發(fā)表意見。是銀行逃避貸款風(fēng)險，

31、企業(yè)展示經(jīng)營狀況必不可少的依據(jù)。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務(wù) 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款

32、書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 15 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設(shè)立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 21 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 返回物 業(yè) 管 理 收 費 審 計 對物業(yè)管理費的收入使用情況的真實性、合理性進(jìn)行的專項審計。該報告通常提供給物業(yè)管理公司及業(yè)主委員會。我們有一整套行之

33、有效的審計程序，以維護(hù)業(yè)主及物業(yè)管理公司雙方的權(quán)益。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務(wù) 資 料 1 會計報表及附注2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額 11 納稅

34、申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 空置、入住面積匯總表及明細(xì)表 被審期間各月 13 物業(yè)管理費用收支明細(xì)表 14 物業(yè)應(yīng)收已收物業(yè)管理費明細(xì)表 被審期間各月15 免收物業(yè)費的明細(xì)表及其協(xié)議 被審期間各月 16 發(fā)票使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 17 營業(yè)執(zhí)照工商 18 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 19 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 20 納稅鑒定文件 國稅、地稅 21 公司章程、協(xié)議 工商備案 22 設(shè)立、變更驗資報告 23 以前年度審計報告 24 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 25 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 26 股東會、董事會重

35、大決議等文件 27 房屋租賃協(xié)議 28 管理中心組織結(jié)構(gòu)框架圖 29 公司與開發(fā)商簽定的合同及與業(yè)主委員會簽定的物業(yè)合同 30 物業(yè)用房平面圖、房屋使用狀況 31 享受優(yōu)惠政策的文件 32 與支出相關(guān)合同 33 代收費用標(biāo)準(zhǔn)憑證 34 水電、暖氣公共區(qū)域的區(qū)分憑證 會 計 報 表 審 閱 指主要通過實施查詢和分析性復(fù)核，說明是否發(fā)現(xiàn)會計報表在所有重大方面有違反企業(yè)會計準(zhǔn)則及國家其他有關(guān)財務(wù)會計法規(guī)規(guī)定的情況。通常有別于年度會計報表審計。由于其程序簡單，操作也相對容易，但與審計相比保證程序較低。該報告通常是在特殊目的下，提供給企業(yè)的股東、上級單位使用。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬務(wù)資料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末