昆山財(cái)政局國(guó)庫(kù)中心支付工作流程

1、國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)工作流程 管理項(xiàng)目：工資統(tǒng)發(fā)、政府采購(gòu)資金支付、日常支付。 管理依據(jù)：1.財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)方案；2.江蘇省財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試行方案；3.昆山市財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試行方案；4.關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算外資金管理的意見；5.昆山市級(jí)部門預(yù)算編制管理辦法（試行）；6.關(guān)于加強(qiáng)市級(jí)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位房屋及土地資產(chǎn)管理的意見；7.關(guān)于加強(qiáng)編制管理推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付的意見；8.關(guān)于統(tǒng)一規(guī)范市級(jí)行政事業(yè)單位工作人員獎(jiǎng)金發(fā)放的若干規(guī)定；9.關(guān)于明確在開展財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付工作中有關(guān)紀(jì)律的通知。 管理對(duì)象：納入國(guó)庫(kù)集中支付的市級(jí)各行政事業(yè)單位。 管理程序： 一、工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務(wù)工作流程 （一）預(yù)算單

2、位按時(shí)上報(bào)資料 1.預(yù)算單位初次統(tǒng)發(fā)工資需在20日前在工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)中編制本單位下一月人員工資發(fā)放情況表，以軟盤形式報(bào)人事局審核。 2.當(dāng)月人事信息（主要是指?jìng)€(gè)人銀行帳號(hào)變動(dòng)和人員變動(dòng)情況）在工資統(tǒng)發(fā)數(shù)據(jù)無變動(dòng)的，預(yù)算單位不需報(bào)送任何資料；截止22日前（遇節(jié)假日提前）未上報(bào)單位視同無變化，支付中心參照上月發(fā)放清單發(fā)放。如有變動(dòng)則單位應(yīng)在當(dāng)月20日前將變動(dòng)情況報(bào)人事局審核。 3.預(yù)算單位應(yīng)于3日前報(bào)送支付申請(qǐng)單至支付中心。 （二）編辦和人事局分別審核 1.編辦和人事局工資科在每月20日至28日之間（遇節(jié)假日提前）對(duì)預(yù)算單位編制、人員情況、工資標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行審核。如果發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)退回預(yù)算單位重報(bào)。 2.編辦

3、和人事局工資科于每月28日前（遇節(jié)假日提前）將審核后的相關(guān)資料傳送給財(cái)政局行財(cái)科。 （三）財(cái)政局行財(cái)科審核 1.財(cái)政局行財(cái)科于每月3日前（遇節(jié)假日提前）完成對(duì)預(yù)算單位工資統(tǒng)發(fā)人數(shù)、金額等相關(guān)數(shù)據(jù)的審定。 2.財(cái)政局行財(cái)科于每月3日前將當(dāng)月工資統(tǒng)發(fā)數(shù)據(jù)傳送至支付中心。 （四）支付中心歸集、匯總 1.支付中心工資統(tǒng)發(fā)崗于每月6日前（遇節(jié)、假日提前），將統(tǒng)發(fā)工資數(shù)據(jù)傳遞給代理銀行。 2.支付中心統(tǒng)發(fā)崗于每月7日前（遇節(jié)、假日提前），將工資統(tǒng)發(fā)款項(xiàng)劃至代理銀行。 （五）代理銀行按時(shí)發(fā)放個(gè)人工資并提供相關(guān)書面材料 1.代理銀行于每月8日前（遇節(jié)、假日提前）將實(shí)發(fā)工資額及時(shí)、準(zhǔn)確的劃入個(gè)人帳戶。 2.代理

4、銀行于工資到帳后的2個(gè)工作日內(nèi)將相關(guān)數(shù)據(jù)資料返回給支付中心和預(yù)算單位。 二、政府采購(gòu)資金支付業(yè)務(wù)工作流程 1.預(yù)算單位根據(jù)年度政府采購(gòu)預(yù)算向業(yè)務(wù)科室報(bào)采購(gòu)用款計(jì)劃。 2.業(yè)務(wù)科室審核經(jīng)費(fèi)來源后報(bào)采購(gòu)辦。 3.采購(gòu)辦批準(zhǔn)后通知單位和政府采購(gòu)中心進(jìn)行采購(gòu)。 4.采購(gòu)中心采購(gòu)后由供應(yīng)商交付商品給采購(gòu)單位。 5.采購(gòu)單位驗(yàn)收合格后按政府采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收單金額向業(yè)務(wù)科室開具政府采購(gòu)撥付申請(qǐng)書，同時(shí)附政府采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收單（如按合同應(yīng)預(yù)撥經(jīng)費(fèi)時(shí)，由采購(gòu)中心在政府采購(gòu)資金撥付申請(qǐng)書上注明“預(yù)付款（無驗(yàn)收單）”，則不需附驗(yàn)收單） 6.業(yè)務(wù)科室根據(jù)申請(qǐng)書金額將采購(gòu)資金直接支付用款計(jì)劃下達(dá)支付中心，同時(shí)開具分月用款計(jì)劃（

5、注明采購(gòu)資金）通知國(guó)庫(kù)科具體辦理支付手續(xù)（注：采購(gòu)資金由單位自籌的由業(yè)務(wù)科室按先用單位預(yù)算外資金后用預(yù)算內(nèi)資金的程序編制用款計(jì)劃） 7.國(guó)庫(kù)科根據(jù)業(yè)務(wù)科室分月用款計(jì)劃填制昆山市市級(jí)預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)單交支付中心。 8.支付中心審核后開具昆山市國(guó)庫(kù)支付中心直接支付憑證交代理銀行直接支付，同時(shí)將昆山市市級(jí)預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)單第二聯(lián)退單位作記帳附件。 9.代理銀行支付后將昆山市國(guó)庫(kù)支付中心直接支付憑證第一聯(lián)作代理銀行的支付憑證、第二聯(lián)轉(zhuǎn)市國(guó)庫(kù)支付中心記帳，第三聯(lián)由收款銀行作收入憑證，第四聯(lián)交收款人作收入憑證，第五聯(lián)轉(zhuǎn)預(yù)算單位記帳。 三、日常支付業(yè)務(wù)工作流程1.預(yù)算單位按時(shí)向財(cái)政局業(yè)務(wù)科室申報(bào)分月用款計(jì)劃； 2.財(cái)政局業(yè)務(wù)科室審核后批復(fù)分月用款計(jì)劃，通過國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)下達(dá)預(yù)算單位分月用款指標(biāo)到支付中心，同時(shí)將批復(fù)金額傳達(dá)給財(cái)政局國(guó)庫(kù)科； 3.財(cái)政局國(guó)庫(kù)科根據(jù)批復(fù)數(shù)將資金劃撥到支付中心； 4.支付中心根據(jù)銀行進(jìn)帳單打印用款額度入帳通知單，放入預(yù)算單位回單箱，通知單位用款計(jì)劃和資金已經(jīng)到支付中心； 5.預(yù)算單位填寫直接（授權(quán)）支付申請(qǐng)單到支付中心申請(qǐng)辦理相關(guān)支付業(yè)務(wù)； 6.支付中心審核后，將