吳起農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金管理辦法

1、陜西吳起農(nóng)村合作銀行現(xiàn)金管理辦法現(xiàn)金管理（一）柜員內(nèi)部現(xiàn)金調(diào)撥1、營業(yè)開始，營業(yè)柜員先通過“柜員現(xiàn)金出庫 / 入庫”交易做出庫。2、營業(yè)柜員間現(xiàn)金調(diào)撥可通過現(xiàn)金調(diào)撥交易進(jìn)行，同時登記“款項(xiàng)交接登記簿”。 營業(yè)終了，營業(yè)柜員應(yīng)把成把現(xiàn)金全部調(diào)撥給綜合柜員，綜合柜員集中打捆，上解合行。 各營業(yè)柜員鈔箱余額壓縮在最低限度。營業(yè)柜員庫內(nèi)現(xiàn)金超限額時，通過現(xiàn)金調(diào)撥交易現(xiàn) 金調(diào)給綜合柜員，營業(yè)柜員和綜合柜員必須經(jīng)主管授權(quán)各自登記款項(xiàng)交接登記簿，并相互 簽章。營業(yè)柜員庫內(nèi)現(xiàn)金不足時，綜合柜員通過現(xiàn)金調(diào)撥交易，將現(xiàn)金調(diào)撥給營業(yè)柜員， 營業(yè)柜員和綜合柜員必須經(jīng)主管授權(quán)各自登記款項(xiàng)交接登記簿，并相互簽章。3、營業(yè)

2、終了，營業(yè)柜員打印“現(xiàn)金交易明細(xì)”與現(xiàn)金收付傳票進(jìn)行核對，清點(diǎn)鈔箱現(xiàn)金與“當(dāng)前余額”進(jìn)行核對。無誤后，傳票與查詢單交綜合柜員。4、每日營業(yè)終了，綜合柜員查詢問本網(wǎng)點(diǎn)所有的現(xiàn)金收付數(shù)、鈔箱余額，加計(jì) 后登記現(xiàn)金庫存簿。5、主管柜員根據(jù)柜員打印的“現(xiàn)金交易明細(xì)”核對庫存， 清點(diǎn)各柜員鈔箱現(xiàn)金 無誤后，在“ 1101現(xiàn)金科目”、“款項(xiàng)交接登記簿”、“現(xiàn)金庫存簿”簽章。6、軋平賬務(wù)后，各柜員現(xiàn)金入庫，綜合柜員通知中心軋賬。（二）營業(yè)機(jī)構(gòu)向清算中心領(lǐng)取現(xiàn)金1、營業(yè)機(jī)構(gòu)向清算中心領(lǐng)取現(xiàn)金時，綜合柜員（管庫員） （以下簡稱管庫員）于用電話向合行清算中心按轄內(nèi)的調(diào)撥代用語（暗語）報(bào)告用款單位、數(shù)額、券別、日期

3、等，報(bào)數(shù)完畢由接話人員重復(fù)一遍，保證準(zhǔn)確無誤。2、合行清算中心根據(jù)調(diào)撥下解電話記錄，超核定庫存調(diào)款報(bào)財(cái)務(wù)部、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，由管庫員填制一式四聯(lián)“運(yùn)送物款通知單”，憑以打印先進(jìn)調(diào)撥單。3、管庫員憑調(diào)撥單以出庫配款，編號登記“現(xiàn)金付出登記簿”，同時將憑證、款項(xiàng)交押運(yùn)員下解。押運(yùn)員在 “現(xiàn)金調(diào)撥登記簿”上簽字以明確責(zé)任。4、營業(yè)機(jī)構(gòu)接到解來的款項(xiàng)后，與押運(yùn)員當(dāng)面交接款項(xiàng)，清點(diǎn)現(xiàn)金與調(diào)撥單及通知單金額相符后，登記“現(xiàn)金收入登記簿”與“庫內(nèi)券別明細(xì)登記簿”收入方，同時登記“現(xiàn)金調(diào)撥登記簿”，合行押運(yùn)員簽字以明確責(zé)任，第三聯(lián)通知單加蓋“現(xiàn)金收訖章” 后交合行押運(yùn)員，當(dāng)日交合行清算中心管庫員。5、管庫員接到

4、押運(yùn)員帶回的第三聯(lián)通知單，抽出留存的第四聯(lián)核對后，配對專 夾保管。（三）營業(yè)機(jī)構(gòu)向合行上解現(xiàn)金1、營業(yè)機(jī)構(gòu)向合行上解現(xiàn)金應(yīng)提前用電話與管庫員聯(lián)系。2、營業(yè)機(jī)構(gòu)上解現(xiàn)金時，由綜合柜員填寫出庫票，登記“庫內(nèi)券別明細(xì)登記簿”，并與調(diào)撥單金額核對相符，登記“現(xiàn)金調(diào)撥登記簿”，押運(yùn)員簽章以明確責(zé)任。將 款項(xiàng)上解合行清算中心。四）向人民銀行繳存現(xiàn)金1、管庫員根據(jù)繳存現(xiàn)金的券別和金額填制現(xiàn)金繳款單，上繳款項(xiàng)分完整券、損傷券。按券別填制出庫票，登記“庫內(nèi)現(xiàn)金券別明細(xì)登記簿”，與押運(yùn)員一起清點(diǎn)后，裝 袋加鎖，管庫員與兩名押運(yùn)員將現(xiàn)金交存人民銀行，人民銀行點(diǎn)收現(xiàn)金時，管庫員與押運(yùn) 員應(yīng)同時在場，款項(xiàng)交妥后回單帶回

5、。2、管庫員憑現(xiàn)金繳款單回單聯(lián)編制人民銀行往來賬戶現(xiàn)金付出傳票記賬。（五）向人民銀行提取現(xiàn)金1、管庫員將所需提取現(xiàn)金數(shù)額通知營業(yè)柜員簽發(fā)人民銀行現(xiàn)金支票，經(jīng)主管柜員簽章審查后，在支票存根上簽收，與兩名押運(yùn)員一起向人民銀行提取現(xiàn)金。2、提取現(xiàn)金必須當(dāng)面點(diǎn)捆、卡把、核打總數(shù)，核查封裝質(zhì)量，無誤后將現(xiàn)金裝 袋解回。3、現(xiàn)金運(yùn)回后，由庫管員填制“入庫票”核點(diǎn)總數(shù)，登記“庫內(nèi)現(xiàn)金券別明細(xì) 登記簿”，并由營業(yè)柜員進(jìn)行賬務(wù)處理。（六）營業(yè)機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上解下?lián)芤罁?jù)營業(yè)機(jī)構(gòu)向合行清算中心上解或下?lián)芸铐?xiàng) 的處理手續(xù)辦理。（七）票幣整點(diǎn)1、挑殘?zhí)魵埰睅徘妩c(diǎn)過程中，要將殘損票幣挑剔干凈，如有以下人民幣損傷情況，應(yīng)及時

6、挑出整理，不再繼續(xù)流通使用（ 1）票面缺少部分損及行號、花邊、字頭、號碼、國徽之一的或缺角的；（2）票面有孔洞直徑大于 10 毫米的；（3）裂口長度超過票面長度（或?qū)挾龋┪宸种换驌p及花邊，圖案的；（4）因票面斷裂而粘補(bǔ)的；（5）票幣紙質(zhì)軟，較舊的；（6）由于油浸，墨漬等造成臟污面積較大 （大于 1 平方厘米）或涂寫字跡較多， 妨礙票面整潔的；（7）票面變色嚴(yán)重影響圖案清晰的；（8）硬幣殘缺、穿孔、變形、磨損、氧化損壞花紋的；在清點(diǎn)遇有殘缺票幣按 殘缺票幣兌換標(biāo)準(zhǔn)辦理兌換。2、分類硬幣與紙幣要分別整理，流通券和殘損券要按券別、版別整理；上交人民銀行回籠 券按有關(guān)要求進(jìn)行整理。3、點(diǎn)準(zhǔn)清點(diǎn)時要做

7、到逐張捻點(diǎn)，幅度大、視福寬，硬幣要逐枚清點(diǎn)。每把一百張，每卷 一百或五十枚，每捆十把（卷） ，不得多缺。4、墩齊紙幣要按券別分版平鋪整理，一把鈔票中間不得折疊；每一把鈔票的左端和上 邊墩齊。5、捆緊扎把的腰條應(yīng)在票的二分之一處扎緊 （初點(diǎn)應(yīng)所捆在所清點(diǎn)的一端） ；一捆票幣 用麻繩雙十字捆扎（頂層加墊紙） ，用手提繩，繩索繃直，票不移者為緊；繩頭結(jié)扣處要加 貼同券別封簽，并注明社名和封包日期。6、蓋章初點(diǎn)員在紙條一端加蓋名章，復(fù)點(diǎn)在每把腰條側(cè)面蓋章，打捆封簽上要由封裝 員和管庫員蓋章，名章要蓋在規(guī)定的位置，必須清晰可辨，做到誰經(jīng)辦，誰蓋章，誰負(fù)責(zé)。（八）票幣兌換1、大小票兌換堅(jiān)持先收款后兌付，兌

8、換清單由客戶填寫。柜員清點(diǎn)現(xiàn)金無誤后，按照客戶兌換清 單的需求券別，配款自核付出，將現(xiàn)金掃數(shù)入箱，兌換清單加蓋柜員名章，專夾保管備查。2、殘缺幣兌換（1）殘幣兌換，營業(yè)柜員收下客戶提交的損傷幣，認(rèn)真鑒別真假，按兌換標(biāo)準(zhǔn) 確定兌換額， 向客戶講清并征得同意， 當(dāng)面在損傷幣上加蓋“全額”、 “半額”、 “作廢” 戳記，然后予以兌換。2）如發(fā)現(xiàn)假幣、變造幣等應(yīng)經(jīng)兩人以上鑒別一致后予以沒收并向持票人講明 情況，追查來源，在假幣的正面和背面加蓋“假幣”戳記，開具“假幣收繳憑證”，交兌 換人。（3）若為可疑票幣應(yīng)開具“臨時收據(jù)”一式兩份，一份交持幣人，一份留存保 管，并在“代保管有價(jià)單證登記簿”上登記。經(jīng)

9、鑒定的可疑鈔票，若為真鈔，按全額兌換 給單位或個人，真鈔營業(yè)機(jī)構(gòu)留存，不再投放市場流通，假鈔按上述要求辦理收繳手續(xù)。 無論辦理兌換或收繳必須同時收回“臨時收據(jù)”。（九）假幣收繳營業(yè)柜員發(fā)現(xiàn)偽造、變更、販賣較多數(shù)量的人民幣或有相關(guān)線索、偽造新版人 民幣的，應(yīng)立即報(bào)告公安機(jī)關(guān)。數(shù)量較少的（數(shù)量以下或者金額500 元以下），應(yīng)當(dāng)予以收繳。收繳假幣時，要做到兩名工作人員在場，在持幣人視野范圍內(nèi)，當(dāng)面在偽造、變造的 人民幣正反面加蓋“假幣”戳記（使用藍(lán)色油墨，蓋在正面水印窗和背面中間位置） ，填寫 假幣收繳憑證一式三聯(lián)，由持幣人在憑證上簽章，一聯(lián)退持幣人，一聯(lián)留存，一聯(lián)隨同假 幣上繳。如果持幣人拒絕在收繳憑證上簽字，受理營業(yè)柜員在收繳憑證上注