金通靈：關(guān)于對公司關(guān)聯(lián)方資金往來審核報告

1、關(guān)于對江蘇金通靈流體機械科技股份有限公司 關(guān)聯(lián)方資金往來審核報告 信會師報字【2012】第 510073 號 江蘇金通靈流體機械科技股份有限公司董事會： 我們審計了江蘇金通靈流體機械科技股份有限公司（以下簡稱 “貴公司”）2011 年度財務(wù)報表并出具了信會師報字【2012】第 510070 號審計報告，在此基礎(chǔ)上我們對貴公司披露的關(guān)聯(lián)方資金往來進 行了審核。 貴公司的責(zé)任是真實、完整向監(jiān)管部門報送關(guān)聯(lián)方資金往來情況 與提供原始合同或協(xié)議等資料或副本、會計憑證與賬簿記錄等我們認 為必要的資料。我們的責(zé)任是對貴公司是否按照中國證券監(jiān)督管理委 員會與國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會聯(lián)合頒發(fā)的關(guān)于規(guī)范上市

2、公 司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知（證監(jiān)發(fā) 200356 號）的規(guī)定披露了關(guān)聯(lián)方資金往來情況進行專項審核，并 發(fā)表審核意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。中國 注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審核工 作以對貴公司自行清查與向監(jiān)管部門報送關(guān)聯(lián)方資金往來情況是否 不存在重大錯報獲取合理保證。審核工作涉及實施審核程序，以獲取 有關(guān)關(guān)聯(lián)方資金往來情況披露的相關(guān)證據(jù)。選擇的審核程序取決于我 們的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的自行清查后向監(jiān)管部門報送 關(guān)聯(lián)方資金往來情況重大錯報風(fēng)險的評估。在進行風(fēng)險評估時，我們 考慮與向監(jiān)管部門報送關(guān)聯(lián)方

3、資金往來情況相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計 恰當?shù)膶徍顺绦?，但目的并非對?nèi)部控制有效性發(fā)表意見。 我們對貴公司與關(guān)聯(lián)方資金往來情況實施了相關(guān)調(diào)查，查閱了有 關(guān)資料、會計憑證、核對賬簿記錄等我們認為必要的審核程序。 現(xiàn)將審核情況說明如下： 一、2011 年內(nèi)，大股東及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性占用貴公司資金 發(fā)生額為 0 元；截止 2011 年 12 月 31 日余額（未扣除已計提的壞賬 準備）為 0 元。 二、2011 年內(nèi)，大股東及其附屬企業(yè)與貴公司經(jīng)營性資金往來 發(fā)生額為 0 元；截止 2011 年 12 月 31 日余額（未扣除已計提的壞賬 準備）為 0 元。 三、貴公司與子公司（含子公司的附屬企業(yè)）之

4、間往來的非經(jīng)營 性資金往來余額（未扣除已計提的壞賬準備）為 57,187,294.00 元。 四、2011 年內(nèi)，其他關(guān)聯(lián)方與貴公司非經(jīng)營性資金往來發(fā)生額 為 0 元；截止 2011 年 12 月 31 日余額（未扣除已計提的壞賬準備） 為 0 元。 附件：上市公司 2011 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往 來情況匯總表 立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中 國上海 中國注冊會計師：諸旭敏 中國注冊會計師：束哲民 二一二年三月二十八日 - 法人 業(yè) 上市公司 2011 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表 編制單位：江蘇金通靈流體機械科技股份有限公司 非經(jīng)營性資 金占用 現(xiàn)大

5、股東及 其附屬企業(yè) 小計 前大股東及 其附屬企業(yè) 小計 總計 其他關(guān)聯(lián)資 金往來 大股東及其 附屬企業(yè) 上市公司的 子公司及其 附屬企業(yè) 關(guān)聯(lián)自然人 及其控制的 其他關(guān)聯(lián)人 及其附屬企 資金占用方名 稱 資金往來方名 稱 廣西金通靈鼓 風(fēng)機有限公司 占用方與上市 公司的關(guān)聯(lián)關(guān) 系 往來方與上市 公司的關(guān)系 全資子公司 上市公司核算 的會計科目 上市公司核算 的會計科目 其他應(yīng)收款 2011 年期初占 用資金余額 2011 年期初往 來資金余額 28,376,592.00 2011 年度占用 累計發(fā)生金額 （不含利息） 2011 年度往來 累計發(fā)生金額 （不含利息） 28,810,702.00 2011 年度占用 資金的利息 2011 年度往來 資金的利息 2011 年度償 還累計發(fā)生 金額 2011 年