深紡織A內(nèi)控制度

1、深紡織a （000045）內(nèi)部控制制度作者：來(lái)源：日期：2007年07月02日聲明：本公司網(wǎng)站提供的任何信息僅供參考，投資者使用前請(qǐng)予以核實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)自負(fù)。在本文作者所知情的范圍內(nèi)，本機(jī)構(gòu)、本人以及財(cái)產(chǎn)上的利害關(guān)系人與所評(píng)價(jià)的證券沒(méi)有任何利害關(guān)系。深圳市紡織（集團(tuán)）股份有限公司內(nèi)部控制制度總則為合理保證公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，加強(qiáng)公司治理，提高信息披露質(zhì)量， 維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全完整，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性，防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平，根據(jù)加強(qiáng) 上市公司內(nèi)部控制工作指引、公司章程，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。公司董事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立、完善和有效運(yùn)行負(fù)責(zé)，并定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全

2、面檢查和效果評(píng)估；公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面落實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門(mén)制定、 實(shí)施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度的情況；公司總部各職能部門(mén)具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度，配合完成對(duì)公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的檢查。第一部分環(huán)境控制制度第一章公司組織架構(gòu)第一節(jié)公司組織架構(gòu)圖第二節(jié)逐級(jí)授權(quán)制度為確保公司的各項(xiàng)規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行，公司管理層依據(jù)公司的組織架構(gòu)實(shí)行逐級(jí)授權(quán)。一、股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使下列職權(quán)：（一）決定公司經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）按本章程規(guī)定組建公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，選舉和更換董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員，并決定其報(bào)酬、獎(jiǎng)

3、罰和支付方式；（三）聽(tīng)取并審議批準(zhǔn)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告；（四）聽(tīng)取并審議通過(guò)董事會(huì)提出的利潤(rùn)分配方案或虧損彌補(bǔ)方案；（五）聽(tīng)取并審議通過(guò)董事會(huì)提出的本公司年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案；（六）聽(tīng)取并審議通過(guò)董事會(huì)提出的本公司發(fā)行債券的方案；（七）審議通過(guò)董事會(huì)提出的有關(guān)本公司的增減注冊(cè)資本、發(fā)行新股或其他證券等方案；（八）對(duì)本公司的分立、合并、解散、清算等事項(xiàng)作出決議；（九）審議董事會(huì)提出的或代表本公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的 5% 以上的股東的提案；（十） 當(dāng)本公司重組或清算時(shí)， 任免重組委員會(huì)或清算委員會(huì)成員， 決定該委員會(huì)成員在公司重組或清算過(guò)程中的報(bào)酬；（十一）修改本公司章程；（十二）審議批

4、準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；（十三）對(duì)公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售、處置重大資產(chǎn)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50 的事項(xiàng)作出決議；（十四）對(duì)公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售、處置重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%的事項(xiàng)作出決議；（十五）審議公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50% 以后提供的任何擔(dān)保；（十六）審議公司為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70% 的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（十七）審議單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10% 的擔(dān)保；（十八）審議公司占最近經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 50% 以上金額的投資項(xiàng)目；（十九）對(duì)公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；（二十）審議批準(zhǔn)公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（二十一

5、）對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；（二十二）審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。具體參見(jiàn)股東大會(huì)議事規(guī)則二、公司設(shè)董事會(huì)，董事會(huì)是股東大會(huì)的常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在股東大會(huì)閉會(huì)期間，負(fù)責(zé)公司的重大決策，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，董事會(huì)行使下列職權(quán)：（一）負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東大會(huì)決議；（三）審定本公司的發(fā)展規(guī)劃，年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（四）擬定本公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案，利潤(rùn)分配方案或彌補(bǔ)虧損方案；（五）擬定本公司增減注冊(cè)資本方案，以及發(fā)行新股、債券或其他證券及上市方案；（六）在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定本公司對(duì)外投資、收購(gòu)出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)

6、外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；（七）擬定本公司章程修改方案；（八）決定本公司管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置、合并、分立或撤銷(xiāo)；（九）擬定本公司的重大收購(gòu)、回購(gòu)本公司股票，或者合并、分立和解散方案；（十）確定本公司的派息、分紅、配股和發(fā)行股票的基準(zhǔn)日期；（十一）根據(jù)董事長(zhǎng)提名，任免本公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)，并根據(jù)總經(jīng)理提名，任免副總經(jīng)理、三總師及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬、支付方式和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；（十二）審定總經(jīng)理的工作報(bào)告并檢查總經(jīng)理的工作；（十三）制定公司的基本管理制度；（十四）管理公司信息披露事項(xiàng)；（十五）向股東大會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)和更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（十六）制定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的方案，并

7、組織實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（十七）法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定，以及股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。具體參見(jiàn)董事會(huì)議事規(guī)則。三、公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)是公司依法設(shè)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)， 監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員有無(wú)違反法律、法規(guī)、本公（一）監(jiān)督執(zhí)行本公司業(yè)務(wù)的董事、 司章程及股東大會(huì)決議的行為;（二）檢查本公司的財(cái)務(wù)；（三） 審核查閱董事會(huì)提交股東大會(huì)審議的資產(chǎn)負(fù)債表、 損益表、 財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表、營(yíng)業(yè)報(bào)告和利潤(rùn)分配方案、定期報(bào)告等資料，并提出書(shū)面審核意見(jiàn)；（四）監(jiān)事會(huì)成員列席董事會(huì)會(huì)議，并可以對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議；（五） 可根據(jù)需要提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，在董事會(huì)不履行

8、公司法 規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)；（六）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或股東會(huì)決議的董事、 高級(jí)管理人員提出罷免的建議。 當(dāng)董事、 經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求其予以糾正，如果給公司造成損失的，必要時(shí)依照公司法第一百五十二條的規(guī)定,可向人民法院提起訴訟；（七）向股東大會(huì)提出提案；（八）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常,可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí),可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作,費(fèi)用由公司承擔(dān)。（九）公司章程規(guī)定或股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。具體參見(jiàn)監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則四、公司設(shè)總經(jīng)理一名，總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)

9、，總經(jīng)理行使下列職權(quán)：（一）組織實(shí)施董事會(huì)的決議、公司年度計(jì)劃和投資方案；（二）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，并向董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作；（三）組織擬定本公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、發(fā)展計(jì)劃，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行；（四）定期向董事會(huì)提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等；（五）根據(jù)董事會(huì)或董事長(zhǎng)授權(quán)，代表公司對(duì)外簽署合同和協(xié)議；（六）提出機(jī)構(gòu)設(shè)置、調(diào)整方案及各項(xiàng)基本管理制度，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；（七）制訂公司具體規(guī)章；（八）提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議；（九）向董事會(huì)提請(qǐng)聘任或解聘公司副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（十）聘任或解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或解聘以外的管理人員；（十一）提出聯(lián)營(yíng)企業(yè)本公司方董事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員人選，報(bào)董

10、事會(huì)批準(zhǔn);（十二）決定本公司職工的雇（聘）用、工資、福利、獎(jiǎng)懲、升降級(jí)、加減薪、解聘或辭退，其中員工工資福利方案和獎(jiǎng)懲辦法應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批；（十三）提出聘用專業(yè)顧問(wèn)人選，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；（十四）簽發(fā)本公司日常行政、人事、財(cái)務(wù)和其他業(yè)務(wù)文件；（十五）由董事會(huì)或董事長(zhǎng)授予的其他職權(quán)。 具體參見(jiàn)總經(jīng)理工作細(xì)則五、公司設(shè)副總經(jīng)理若干名，協(xié)助總經(jīng)理工作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。六、公司各業(yè)務(wù)部門(mén)設(shè)部門(mén)經(jīng)理，負(fù)責(zé)該部門(mén)的業(yè)務(wù)工作，對(duì)分管其部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。第二章董事會(huì)各委員會(huì)及各部門(mén)崗位工作職責(zé)第一節(jié)董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)工作職責(zé)：了解行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，收集市場(chǎng)發(fā)展、競(jìng)爭(zhēng)狀況、法規(guī)管制等方面的重大變化，為審核公司戰(zhàn)略目標(biāo)和舉

11、措提供決策依據(jù)；協(xié)調(diào)董事會(huì)全體成員， 就公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)和方向達(dá)成一致；積極與總經(jīng)理協(xié)調(diào)，參與戰(zhàn)略規(guī)劃流程，了解其進(jìn)程，對(duì)關(guān)鍵戰(zhàn)略議題提出建議；組織董事會(huì)戰(zhàn)略決策會(huì)議；公司戰(zhàn)略決議介紹和培訓(xùn)；向董事會(huì)介紹總經(jīng)理提案，就總經(jīng)理的戰(zhàn)略提案提出意見(jiàn)，協(xié)助董事會(huì)作出批準(zhǔn)或否決的決策；對(duì)公司投資項(xiàng)目進(jìn)行分析，為董事會(huì)決策提供建議； 決定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)并定期追蹤，監(jiān)督公司短期業(yè)績(jī)，審閱財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，提出質(zhì)詢，保證董事對(duì)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展?jié)M意。成員構(gòu)成：董事長(zhǎng)、內(nèi)部董事一名，獨(dú)立董事一名。工作關(guān)系：委員會(huì)負(fù)責(zé)提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，最終報(bào)董事會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)； 公司投資發(fā)展、經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)部門(mén)定期向戰(zhàn)略

12、委員會(huì)匯報(bào)公司戰(zhàn)略和投資的重大舉措及其執(zhí)行情況；集團(tuán)總經(jīng)理、各下屬公司經(jīng)理負(fù)責(zé)接受戰(zhàn)略委員會(huì)的質(zhì)詢。 具體參見(jiàn)董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)工作條例第二節(jié)董事會(huì)薪酬考核委員會(huì)工作職責(zé)：對(duì)集團(tuán)總部高級(jí)管理人員、 下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及關(guān)鍵崗位人員的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和具體流程進(jìn)行研究，提出建議；負(fù)責(zé)集團(tuán)總部總經(jīng)理的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估工作，根據(jù)訪談及業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況提出評(píng)估建議， 并促進(jìn)董事會(huì)就評(píng)估結(jié)果達(dá)到共識(shí)； 提出集團(tuán)總部總經(jīng)理薪酬水平建 議； 對(duì)集團(tuán)總部高級(jí)管理人員、 下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及關(guān)鍵崗位人員的薪酬水平進(jìn)行研究， 提出建議； 調(diào)研高層管理崗位的薪酬市場(chǎng)價(jià)位， 對(duì)現(xiàn)有薪酬水平進(jìn)行分析， 根據(jù)需要提出高級(jí)管理人員的薪酬調(diào)整

13、建議。成員構(gòu)成：獨(dú)立董事三名，其中一名擔(dān)任召集人。工作關(guān)系：委員會(huì)負(fù)責(zé)提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，最終報(bào)董事會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)；公司人力資源部和財(cái)務(wù)審計(jì)部定期匯報(bào)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的完成情況， 以及對(duì)薪酬的影響； 公司人力資源部配合薪酬調(diào)查，績(jī)效考核相關(guān)工作。 具體參見(jiàn)董事會(huì)薪酬考核委員會(huì)工作條例第三節(jié)公司預(yù)算管理委員會(huì)工作職責(zé)： 對(duì)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和下屬企業(yè)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃進(jìn)行研究， 提出專業(yè)建議； 監(jiān)督財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，定期對(duì)公司整體財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，提出建議；通報(bào)公司整體財(cái)務(wù)狀況，促進(jìn)財(cái)務(wù)信息交流； 就重要財(cái)務(wù)問(wèn)題組織專題討論， 形成討論意見(jiàn)； 對(duì)公司及下屬企業(yè)的重大決策進(jìn)行研究，提供財(cái)務(wù)解釋和支持， 并提

14、出專業(yè)意見(jiàn)；對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)， 提高公司及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)管理能力。成員構(gòu)成：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理、投資發(fā)展部經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)管理部經(jīng)理、外部財(cái)務(wù)顧問(wèn)（總數(shù)不超過(guò)9 人）。工作關(guān)系：會(huì)議由財(cái)務(wù)審計(jì)部、投資發(fā)展部、經(jīng)營(yíng)管理部提出相關(guān)議題；財(cái)務(wù)審計(jì)部、經(jīng)營(yíng)管理部定期提供計(jì)劃完成情況及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；委員會(huì)負(fù)責(zé)提出、 審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，最終報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)。第四節(jié)辦公室工作職責(zé)辦公室部門(mén)職能包括文秘工作、法律事務(wù)、行政服務(wù)、公關(guān)關(guān)系和員工服務(wù)5 個(gè)方面。（一）文秘工作：協(xié)調(diào)各部門(mén)的工作，內(nèi)外聯(lián)絡(luò)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手，起到承上啟下的作用；公司內(nèi)外文件、電、信函的收發(fā)、登記、呈批、傳遞、催

15、辦、清理、立卷等文書(shū)工作；做好公司各項(xiàng)會(huì)議的會(huì)務(wù)工作， 并做好會(huì)議記錄和公司大事記； 整理下屬企業(yè)向公司提出的請(qǐng)示、報(bào)告、建議和意見(jiàn)，整理后向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)或提交相關(guān)會(huì)議研究；準(zhǔn)備公司文件、報(bào)告、領(lǐng)導(dǎo)講話稿等文字材料。（二）法律事務(wù)：參與公司及所轄企業(yè)的合并、分立、破產(chǎn)、投資、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中涉及法律的事務(wù)， 為公司的重大經(jīng)營(yíng)決策提供法律支持； 參與公司經(jīng)濟(jì)合同管理， 代理企業(yè)訴訟和非訴訟活動(dòng)，開(kāi)展與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的法律咨詢。（三）行政服務(wù)：公司印鑒、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行政介紹信函、法人委托書(shū)、證明的管理；公司內(nèi)部檔案管理及指導(dǎo)下屬企業(yè)的檔案工作； 公司總部辦公用品、 低值易耗品的采購(gòu)和管理。 本部報(bào)

16、刊的訂閱、 機(jī)要通訊工作和文稿的打印、 油印、復(fù)印工作?？偛凯h(huán)境衛(wèi)生的清潔和綠化工作；公司本部作息時(shí)間及節(jié)假日值班安排；車(chē)輛協(xié)調(diào)管理和司機(jī)安全教育、培訓(xùn)工作。（四）公共關(guān)系：外來(lái)人員及外交活動(dòng)的安排和接待工作。（五）員工服務(wù)：?jiǎn)T工房改相關(guān)工作，員工住宿安排，食堂管理。（六）網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)管理：負(fù)責(zé)公司信息平臺(tái)建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的更新、維護(hù)工作。第五節(jié)人力資源部工作職責(zé)人力資源部部門(mén)職能包括人力資源開(kāi)發(fā)、人力資源專業(yè)管理和人事服務(wù)3個(gè)方面。（一）人力資源開(kāi)發(fā)：定期對(duì)總部全體人員及下屬全資、控股公司經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)人才隊(duì)伍現(xiàn)狀進(jìn)行分析， 形成分析報(bào)告； 根據(jù)公司的發(fā)展目標(biāo)， 完成公司系統(tǒng)人員

17、規(guī)劃和編制定員工作， 并制定相應(yīng)的人力資源專業(yè)工作的目標(biāo)與規(guī)劃； 關(guān)鍵崗位人員 （總部中層以上管理人員、 下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、 重要技術(shù)人員、 集團(tuán)外派人員） 的推薦、 選拔、 任免、 激勵(lì)、培養(yǎng)、考核。（二） 人力資源專業(yè)管理： 根據(jù)公司崗位需求計(jì)劃， 制定人才招聘計(jì)劃， 實(shí)施人才招聘工作；公司培訓(xùn)計(jì)劃的制定和實(shí)施工作； 公司總部員工績(jī)效考核； 總部員工薪酬分配制度的設(shè)計(jì)及實(shí)施。（三）人事服務(wù)：審查和辦理員工調(diào)入、內(nèi)部調(diào)動(dòng)、辭退、離職、退休、除名、開(kāi)除、戶口轉(zhuǎn)移等手續(xù)； 公司員工的勞動(dòng)合同簽訂和管理工作； 公司關(guān)鍵員工檔案材料的收集、 整理和 保管工作， 以及公司員工人事信息庫(kù)的更新、 維護(hù)工作

18、； 辦理總部人員的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)工作； 總部員工考勤管理工作； 企業(yè)勞資關(guān)系的協(xié)調(diào)處理工作， 退休人員管理工作； 辦理公司人員 因公出國(guó)、赴港澳手續(xù)。境外企業(yè)常駐人員的證件等外事管理工作薪酬發(fā)放。第六節(jié)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作職責(zé)財(cái)務(wù)審計(jì)部部門(mén)職能包括會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、融資管理和內(nèi)部審計(jì)4 個(gè)方面。（一）會(huì)計(jì)核算：組織制定公司會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)核算制度及相關(guān)工作流程、管理制度；公司財(cái)務(wù)核算工作， 編制各類(lèi)會(huì)計(jì)報(bào)表、 報(bào)告，根據(jù)需要向其他單位提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；依法繳納稅收，并維護(hù)公司稅款繳納和相關(guān)政府關(guān)系。（二）財(cái)務(wù)管理：制定公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，完善經(jīng)濟(jì)核算辦法，監(jiān)督下屬企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)狀況；按照公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

19、，編制下屬企業(yè)年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并監(jiān)督執(zhí)行；定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，評(píng)估財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況；定期向公司領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)說(shuō)明和現(xiàn)金流量表。 定期提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告及經(jīng)營(yíng)狀況分析報(bào)告， 為領(lǐng)導(dǎo)決策提供意見(jiàn)； 參與公司重要事項(xiàng)的分析和決策，主持公司投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估， 為領(lǐng)導(dǎo)決策提供建議； 下屬全資和控股公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的委派、調(diào)配、 培訓(xùn)及考核工作；對(duì)下屬企業(yè)資金使用狀況進(jìn)行監(jiān)控， 對(duì)大額資金運(yùn)作進(jìn)行審批。（三）融資管理：依法合理籌集資金，提供穩(wěn)定的營(yíng)業(yè)資金來(lái)源，降低籌資成本，提高資金使用效率。（四） 內(nèi)部審計(jì)： 按照國(guó)家規(guī)定對(duì)投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)； 根據(jù)授權(quán)或特定要求對(duì)投資企業(yè)開(kāi)展各項(xiàng)日常審計(jì)

20、和專項(xiàng)審計(jì)。第七節(jié)黨群工作部工作職責(zé)黨群工作部部門(mén)職能包括黨、團(tuán)委工作和工會(huì)工作2 個(gè)方面。（一）黨委、紀(jì)委、團(tuán)委工作：黨的路線、方針、政策的宣傳教育工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)集團(tuán)黨、團(tuán)委的決議、決定和指示，搞好基層組織的思想、組織、作風(fēng)和制度建設(shè)；做好組織發(fā)展， 黨、 團(tuán)員教育， 黨、 團(tuán)的基層組織建設(shè)等各項(xiàng)黨務(wù)、 團(tuán)務(wù)工作； 做好干部的管理、 教育、考察、了解、調(diào)配、任免、培養(yǎng)、選撥等工作；根據(jù)黨、團(tuán)委要求，承擔(dān)黨、團(tuán)組織工作的日常事務(wù)；紀(jì)律檢查和行政監(jiān)察工作，搞好黨風(fēng)廉政建設(shè)；做好統(tǒng)戰(zhàn)工作。（二）工會(huì)工作：根據(jù)上級(jí)工會(huì)的布署，結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況，圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，制定工 會(huì)的工作計(jì)劃，組織開(kāi)展社

21、會(huì)主義勞動(dòng)競(jìng)賽活動(dòng)；組織評(píng)先活動(dòng)、文體活動(dòng)、慰問(wèn)活動(dòng)，開(kāi)展工會(huì)宣傳工作； 依法維護(hù)職工的合法權(quán)益， 對(duì)損害職工合法權(quán)益的行為， 及時(shí)組織調(diào)查和處理；領(lǐng)導(dǎo)女工委員會(huì)工作，維護(hù)婦女合法權(quán)益；工會(huì)建設(shè)日常事務(wù)，管理工會(huì)經(jīng)費(fèi)，發(fā)展新會(huì)員，定期進(jìn)行組織改選；制訂本集團(tuán)計(jì)劃生育工作的有關(guān)規(guī)定和計(jì)劃，并組織實(shí)施。第八節(jié)投資發(fā)展部工作職責(zé)投資發(fā)展部部門(mén)職能包括戰(zhàn)略規(guī)劃、 行業(yè)研究及政策研究、 對(duì)外投資、 資本運(yùn)作和產(chǎn)權(quán)管理及資產(chǎn)重組 5 個(gè)方面。（1） 戰(zhàn)略規(guī)劃：協(xié)助擬定公司發(fā)展戰(zhàn)略及中、長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，并策劃具體的實(shí)施步驟和實(shí)施方案。（2） 行業(yè)研究及政策研究：對(duì)宏觀政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及相關(guān)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行研究，搜

22、集、整理國(guó)內(nèi)外相關(guān)行業(yè)的經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)和科技發(fā)展趨勢(shì)信息， 提交分析研究報(bào)告； 搜集、 整理國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及宏觀經(jīng)濟(jì)政策信息，進(jìn)行歸納、 分析、 研究， 就其對(duì)公司發(fā)展的影響提交分析報(bào)告。（三）對(duì)外投資：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合行業(yè)、政策研究，編制公司投資計(jì)劃；篩選及尋找符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及公司發(fā)展戰(zhàn)略的投資項(xiàng)目；對(duì)新項(xiàng)目進(jìn)行全面詳細(xì)的調(diào)查論證和評(píng)估，編寫(xiě)可行性分析報(bào)告，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供支持；投資項(xiàng)目的談判及合同、協(xié)議的起草工作；新項(xiàng)目的申報(bào)、立項(xiàng)、報(bào)批及前期籌備工作；對(duì)新項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤研究，向公司提交分析報(bào)告。（四）資本運(yùn)作：擬定公司在資本市場(chǎng)融資的方案；負(fù)責(zé)公司證券交易業(yè)務(wù)。（五）產(chǎn)權(quán)管理及資產(chǎn)重

23、組：公司對(duì)外投資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)管理；加強(qiáng)資產(chǎn)重組相關(guān)政策研究，結(jié)合公司實(shí)際情況，擬定公司資產(chǎn)重組方案。第九節(jié)經(jīng)營(yíng)管理部工作職責(zé)經(jīng)營(yíng)管理部部門(mén)職能包括經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)營(yíng)服務(wù)2 個(gè)方面。（一）經(jīng)營(yíng)管理：根據(jù)公司發(fā)展?fàn)顩r及下屬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并對(duì)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)行檢查、 督促、 指導(dǎo)；逐步完善對(duì)下屬企業(yè)的管理規(guī)定，建立并執(zhí)行企業(yè)管理聯(lián)系人制度，運(yùn)用計(jì)劃、控制、協(xié)調(diào)、審計(jì)等手段，加強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)的管理；及時(shí)了解下 屬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和資債變動(dòng)情況， 組織召開(kāi)季度及年度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)， 定期編寫(xiě)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告、 下屬企業(yè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)測(cè)統(tǒng)計(jì)表、 綜合性統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告， 為公司決策管理提供依

24、據(jù)； 下屬企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核制度的建立和實(shí)施， 并建立相應(yīng)的下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)機(jī)制； 對(duì)公司下屬企業(yè)涉及到“企業(yè)經(jīng)理報(bào)告制度”中需要審核的事項(xiàng)， 及重大技術(shù)改造項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審查或復(fù)核，提出意見(jiàn)；制定安全生產(chǎn)工作計(jì)劃，檢查、監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行情況，并對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)工作進(jìn)行考核評(píng)估。（二） 經(jīng)營(yíng)服務(wù)： 幫助下屬企業(yè)收集、 整理、 分析相關(guān)信息， 并及時(shí)提供給下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者；協(xié)助企業(yè)參加產(chǎn)品評(píng)比工作， 幫助企業(yè)做好參評(píng)產(chǎn)品的送檢和申報(bào)材料的上報(bào)工作； 協(xié)助企業(yè)開(kāi)展新產(chǎn)品技術(shù)鑒定工作， 推行全面質(zhì)量管理， 協(xié)助企業(yè)進(jìn)行有關(guān)國(guó)際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)證工作； 協(xié)調(diào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)， 幫助解決問(wèn)題， 協(xié)助進(jìn)行

25、政府關(guān)系及各種外部關(guān)系的協(xié)調(diào)工作。（三）安全生產(chǎn)：制定集團(tuán)公司安全生產(chǎn)工作計(jì)劃，檢查、監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行情況，并對(duì)下屬企業(yè)安全生產(chǎn)工作進(jìn)行考核評(píng)估。第十節(jié)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)部工作職責(zé)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)部部門(mén)職能包括地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和內(nèi)部裝修、維修工程2 個(gè)方面。（一） 地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)： 公司歷史遺留土地相關(guān)手續(xù)的辦理； 熟悉政府和有關(guān)部門(mén)頒布的與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)相關(guān)的各項(xiàng)政策和法律、 法規(guī)； 根據(jù)公司發(fā)展目標(biāo)及房地產(chǎn)市場(chǎng)狀況， 制定現(xiàn)有土地開(kāi)發(fā)計(jì)劃及所需資源計(jì)劃；新項(xiàng)目的市場(chǎng)調(diào)查， 并撰寫(xiě)包括設(shè)計(jì)方案、投資成本測(cè)算、投資回報(bào)分析、 項(xiàng)目施工工期及所需資金、 房屋銷(xiāo)售方案在內(nèi)的可行性報(bào)告， 以及房地產(chǎn)項(xiàng)目的立項(xiàng)、 申報(bào)； 對(duì)新建

26、項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)方案及相關(guān)設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行審核； 工程項(xiàng)目的招標(biāo)工作，預(yù)算審核工作；施工合同擬定，工程質(zhì)量監(jiān)督，工程項(xiàng)目安全管理，竣工驗(yàn)收的組織、協(xié)調(diào)工作；推行工程項(xiàng)目管理制度。（二）內(nèi)部裝修、維修工程：公司投資的裝修工程、維修工程的洽談、預(yù)決算以及監(jiān)督工程質(zhì)量等工作；公司所屬企業(yè)新建、擴(kuò)建及續(xù)建工作、裝修工程的工程技術(shù)、 工程質(zhì)量的監(jiān)控和工程造價(jià)的審核；對(duì)基建施工項(xiàng)目的施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行管理；公司與市政府基建部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)掌握政府有關(guān)基建方面的政策和信息，確保公司的基建及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)工作能規(guī)范、有序地展開(kāi)。第十一節(jié)貿(mào)易部工作職責(zé)貿(mào)易部負(fù)責(zé)公司貿(mào)易相關(guān)工作，部門(mén)職能包括以下內(nèi)容：對(duì)上級(jí)貿(mào)易管理部門(mén)的業(yè)務(wù)聯(lián)

27、系工作和業(yè)務(wù)公關(guān)工作；制定部門(mén)長(zhǎng)、短期的進(jìn)出口計(jì)劃和貿(mào)易綜合計(jì)劃；參加廣交會(huì)和其他貿(mào)易洽談會(huì)的業(yè)務(wù)組織工作；做好本部門(mén)合同的起草、 審查、跟蹤、檢查，并做好本部門(mén)合同的整理歸檔；做好出口收匯核銷(xiāo)工作， 及時(shí)有效地做好領(lǐng)單、備案、登記、交單、審核、核銷(xiāo)等，保證出口業(yè)務(wù)順利進(jìn)行；做好貨款及外匯的收付工作，包括信用證議付、客戶賬目往來(lái)核對(duì)等；做好出口退稅工作，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證、單證整理、有關(guān)單據(jù)審核、錄入、申報(bào)，做到不錯(cuò)報(bào)、不漏報(bào)，保證資金快速回籠和出口業(yè)務(wù)的安全、穩(wěn)妥、順利運(yùn)行；做好每年海關(guān)、商檢局、工商局、外管局、經(jīng)貿(mào)局、稅務(wù)局等方面的年審工作；做好內(nèi)貿(mào)和進(jìn)口貿(mào)易方面的相關(guān)工作。第二部分

28、人力資源管理制度第一章員工聘用管理目的：及時(shí)有效地補(bǔ)充公司所需人才，滿足公司發(fā)展需要。內(nèi)容：本著公開(kāi)、平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)、自愿的原則，多渠道、多方式地進(jìn)行招聘工作。公司明確了招聘的崗位、 聘用人員的任職資格和要求、招聘的主要形式、招聘的流程（包括制定招聘計(jì)劃、發(fā)布招聘信息、初選、面試、甄選、復(fù)式、報(bào)到、試用、錄用）、試用期內(nèi)人員的辭職和辭退等程序。具體參見(jiàn)崗位聘用和任免制度第二章競(jìng)聘上崗管理目的：優(yōu)化人崗配置：通過(guò)競(jìng)聘上崗，對(duì)現(xiàn)有人才隊(duì)伍進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，并依據(jù)新的組織結(jié)構(gòu)“以崗定人”，實(shí)現(xiàn)人崗的重新匹配。 激活用人機(jī)制：通過(guò)競(jìng)聘上崗，提拔有知識(shí)、有能力、有貢獻(xiàn)的人才。傳遞工作理念：通過(guò)競(jìng)聘上崗，營(yíng)

29、造公平競(jìng)聘、心態(tài)開(kāi)放的企業(yè)文化氛圍， 倡導(dǎo)重業(yè)績(jī)、重能力的價(jià)值導(dǎo)向。內(nèi)容：1 、公司制定了競(jìng)聘上崗的原則，即：三公原則、科學(xué)評(píng)估原則、高效原則、寧缺毋濫原則；明確了競(jìng)聘上崗的組織機(jī)構(gòu)，即：競(jìng)聘上崗領(lǐng)導(dǎo)小組的組成、 競(jìng)聘上崗監(jiān)督小組的組成、競(jìng)聘上崗評(píng)估小組的組成、競(jìng)聘上崗工作小組的組成，并明確了各自的職責(zé)；明確了競(jìng)聘方式和競(jìng)聘順序；明確了競(jìng)聘報(bào)名方式、 任職資格、 公示辦法；規(guī)定了公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)的各個(gè)具體實(shí)施程序，即前期準(zhǔn)備、報(bào)名及資格審查、專業(yè)筆試、演講答辯、評(píng)估決策、公示與聘任六個(gè)步驟。 2 、對(duì)非競(jìng)聘上崗的崗位采取雙向選擇，公司明確了雙向選擇的實(shí)施程序包括前期準(zhǔn)備、報(bào)名及資格審查、雙向選擇、選擇

30、結(jié)果調(diào)整、選擇結(jié)果審核、公示與聘任六個(gè)步驟。 3 、明確了員工申訴的程序與處理辦法。具體參見(jiàn)競(jìng)聘上崗方案第三章薪酬管理目的： 規(guī)范公司總部薪酬管理， 設(shè)計(jì)績(jī)效工資關(guān)聯(lián)機(jī)制， 建立基于績(jī)效的調(diào)薪機(jī)制，吸引并留住人才。內(nèi)容： 公司明確了薪酬管理的公平、 公正原則、市場(chǎng)接軌原則、以崗定薪原則和績(jī)效關(guān)聯(lián)原則； 明確了薪酬的構(gòu)成； 根據(jù)崗位工作性質(zhì)及對(duì)任職者要求的不同， 將公司所有崗位劃分為五個(gè)崗位族， 根據(jù)各崗位族績(jī)效彈性和崗位價(jià)值的差異， 確定各崗位族薪酬結(jié)構(gòu)比例； 規(guī)定了新入職人員起薪辦法、 薪酬調(diào)整辦法和薪酬發(fā)放辦法； 明確了薪酬審批的職責(zé)分工； 制定了薪酬保密和薪酬申訴制度。具體參見(jiàn)薪酬管理制

31、度、薪資套改辦法第四章績(jī)效考核目的： 通過(guò)績(jī)效考核，在企業(yè)內(nèi)部傳遞成果導(dǎo)向和客戶導(dǎo)向， 樹(shù)立良好的工作文化，促進(jìn)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。內(nèi)容：公司明確了進(jìn)行績(jī)效考核的人員范圍、考核內(nèi)容、考核周期、考核方式及考核程序，考核程序包括內(nèi)容確定、 月度溝通、 季度總結(jié)、 季度考核、 季度反饋、 年度總結(jié)、 年度考核、年度反饋 8 個(gè)環(huán)節(jié)；明確了考核結(jié)果的應(yīng)用、考核申訴程序；對(duì)公司總部各級(jí)人員的考核對(duì)公司年度、季度及周期、 考核內(nèi)容、考核方式及結(jié)果運(yùn)用制定了詳細(xì)的內(nèi)容和工作流程； 下屬企業(yè)的組織績(jī)效考核制定了操作辦法。 具體參見(jiàn)績(jī)效考核辦法第五章考勤和休假管理目的：促進(jìn)公司規(guī)范化建設(shè)，營(yíng)造并維護(hù)公司辦公秩序，保

32、障員工利益，提高工作效率。內(nèi)容：公司規(guī)定了員工的工作時(shí)間和休假時(shí)間，明確了考勤管理人員的責(zé)任、員工考勤的統(tǒng)計(jì)辦法、請(qǐng)假程序和審批權(quán)限；明確了違反出勤紀(jì)律的處理辦法。 具體參見(jiàn)考勤和休假制度第六章員工社會(huì)保險(xiǎn)管理目的：保障員工合法權(quán)益，解決員工在退休、因病、失業(yè)后的基本生活、醫(yī)療的需要，解除員工的后顧之憂。內(nèi)容：公司按政府有關(guān)規(guī)定為在職員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，各項(xiàng)保險(xiǎn)的繳交比例按政府有關(guān)規(guī)定由公司和個(gè)人共同承擔(dān)，員工個(gè)人應(yīng)繳納的保險(xiǎn)金按規(guī)定由公司代扣代繳。員工享受養(yǎng)老待遇、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等按政府有規(guī)定執(zhí)行；公司根據(jù)職工代表大會(huì)的決議為員工交納企業(yè)年金。 具體參見(jiàn)社會(huì)

33、保險(xiǎn)制度、企業(yè)年金方案第七章培訓(xùn)管理目的：適應(yīng)公司發(fā)展需要，提高員工業(yè)務(wù)水平和技能，培養(yǎng)和造就高素質(zhì)的員工隊(duì)伍。內(nèi)容：?jiǎn)T工培訓(xùn)遵循學(xué)習(xí)與工作需要相結(jié)合、個(gè)人職業(yè)生涯規(guī)劃與公司戰(zhàn)略發(fā)展相結(jié)合、講求實(shí)效的原則，公司培訓(xùn)包括新員工職前培訓(xùn)和公司員工在職培訓(xùn)。公司明確了培訓(xùn)計(jì)劃的擬定、培訓(xùn)的實(shí)施程序、培訓(xùn)成果的管理以及培訓(xùn)費(fèi)用的支付辦法。 具體參見(jiàn)培訓(xùn)制度第八章員工檔案管理目的：確保員工檔案安全、保密、清晰和完整。內(nèi)容：公司規(guī)定了員工檔案分類(lèi)、歸檔文案的點(diǎn)收審核、更新、查閱等具體管理辦法，明確了在崗員工、離職員工等不同情況的檔案保管辦法；明確了檔案管理人員的職責(zé)。 具體參見(jiàn)員工檔案管理制度第九章出入境

34、管理目的：規(guī)范員工因公出入境管理工作。內(nèi)容：公司人力資源部負(fù)責(zé)公司員工因公出國(guó)（境）的審核、政審、報(bào)批和因公普通護(hù)照、因公往來(lái)港澳通行證的管理工作；公司明確了員工申辦因公出國(guó)赴港澳手續(xù)的程序和因公護(hù)照及往來(lái)港澳通行證的管理方式和管理人員的職責(zé)。 具體參見(jiàn)出入境管理制度第十章勞動(dòng)合同管理目的：保障員工與公司的合法權(quán)益，規(guī)范公司的用工行為。內(nèi)容：人力資源部負(fù)責(zé)公司勞動(dòng)合同管理工作，公司與員工的勞動(dòng)合同以書(shū)面形式訂立，合同內(nèi)容包括勞動(dòng)合同期限、工作內(nèi)容、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)條件、勞動(dòng)報(bào)酬、勞動(dòng)紀(jì)律、勞動(dòng)合同終止的條件、違反勞動(dòng)合同的責(zé)任等及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)；明確了勞動(dòng)合同終止、解除手續(xù)、申訴的程

35、序等。 具體參見(jiàn)勞動(dòng)合同管理辦法第十一章獎(jiǎng)懲管理目的：改善公司總部員工工作效率，提高公司總部員工進(jìn)取意識(shí)。內(nèi)容：公司對(duì)工作突出、考核優(yōu)秀的員工給予精神和物質(zhì)方面的獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)種類(lèi)包括授予榮譽(yù)稱號(hào)、獎(jiǎng)金、提薪、提供專業(yè)培訓(xùn)等形式，對(duì)工作責(zé)任心不強(qiáng)、給公司造成不良后果的員 工給予處罰，處罰種類(lèi)包括警告、罰金、降級(jí)、降薪、撤職、留用察看、解除勞動(dòng)合同、開(kāi)除等。 具體參見(jiàn)獎(jiǎng)懲管理制度第三部分業(yè)務(wù)控制制度公司的業(yè)務(wù)控制體系由縱向（公司本部對(duì)子公司的管理控制）和橫向（公司本部各職能部門(mén)的管理控制）組成。 縱向的管理體系包含兩方面內(nèi)容：公司本部主體的決策、管理及公司本部對(duì)子公司的監(jiān)控及管理。橫向管理體系主要為

36、各管理職能部門(mén)根據(jù)具體的管理目標(biāo)、工作職責(zé)而制定并執(zhí)行的一系列制度。第一章公司總部管理控制制度第一節(jié)關(guān)于項(xiàng)目投資決策程序的規(guī)定目的：保證公司重大投資項(xiàng)目的安全，有效防止公司投資決策的失誤，使公司投資決策程序 化、民主化、規(guī)范化、科學(xué)化。內(nèi)容：公司投資項(xiàng)目首先由投資發(fā)展部對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查并提出初步意見(jiàn)，經(jīng)研究討論，認(rèn)為可以立項(xiàng)時(shí)，由主辦人員正式提出項(xiàng)目建議書(shū)、編寫(xiě)項(xiàng)目可行性分析報(bào)告；公司財(cái)務(wù)審計(jì)部對(duì)項(xiàng)目所需投資的資金來(lái)源、安排及運(yùn)作提出初步意見(jiàn)； 將項(xiàng)目可行性分析報(bào)告報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)初審?fù)ㄟ^(guò)后，提交公司董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)討論，討論通過(guò)后提交公司董事會(huì)審議；對(duì)高新技術(shù)項(xiàng)目，需事先請(qǐng)有關(guān)方面的專家進(jìn)行

37、論證；對(duì)于按規(guī)定需經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，由董事會(huì)報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施；對(duì)于批準(zhǔn)實(shí)施的投資項(xiàng)目，由投資發(fā)展部制定出詳細(xì)的實(shí)施方案，報(bào)經(jīng)營(yíng)班子討論通過(guò)后，開(kāi)始正式實(shí)施。 具體參見(jiàn)關(guān)于項(xiàng)目投資決策程序的規(guī)定第二節(jié)經(jīng)濟(jì)合同管理目的：增強(qiáng)依法經(jīng)營(yíng)觀念，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)容：公司建立經(jīng)濟(jì)合同管理制度， 公司所有經(jīng)濟(jì)合同， 必須采用政府各部門(mén)或公司統(tǒng)一印制的合同文本；簽訂合同前，公司簽約人必須對(duì)對(duì)方的經(jīng)營(yíng)狀況和資信狀況進(jìn)行詳細(xì)了解；簽訂經(jīng)濟(jì)合同必須按照公司經(jīng)濟(jì)合同的審批程序（擬稿部門(mén)、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、法律顧問(wèn)、公司主管領(lǐng)導(dǎo)）上報(bào)并經(jīng)同意后方能簽訂。 具體參見(jiàn)經(jīng)濟(jì)合同管理制度第三節(jié)信用證及附屬單據(jù)管

38、理目的：規(guī)范公司業(yè)務(wù)運(yùn)作，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)容：公司規(guī)定了信用證的審核、修改程序，要求對(duì)擬出貨的信用證經(jīng)常查閱、核對(duì)，及時(shí)跟蹤出貨情況；規(guī)定了相關(guān)單據(jù)的業(yè)務(wù)傳遞流程。 具體參見(jiàn)信用證及附屬單據(jù)管理制度第四節(jié)工程預(yù)結(jié)算管理目的：規(guī)范公司業(yè)務(wù)運(yùn)作，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)容：公司制定了工程預(yù)結(jié)算的審核依據(jù)、審核程序，堅(jiān)持任何項(xiàng)目必須預(yù)算在先、施工在后的原則，遇到大的增減項(xiàng)目及重大設(shè)計(jì)變更時(shí)，必須經(jīng)過(guò)規(guī)定程序批準(zhǔn)方可執(zhí)行，嚴(yán)格按照工程進(jìn)度付款，工程竣工后預(yù)結(jié)算人員要系統(tǒng)整理工程預(yù)結(jié)算和多種經(jīng)濟(jì)簽證資料，和竣工圖一并歸檔。 具體參見(jiàn)工程預(yù)結(jié)算工作管理?xiàng)l例第五節(jié)安全生產(chǎn)管理目的：落實(shí)中華人民共和

39、國(guó)安全生產(chǎn)法和廣東省安全生產(chǎn)條例，推動(dòng)企業(yè)的安全生產(chǎn)，確保企業(yè)的安全生產(chǎn)各項(xiàng)工作落到實(shí)處。內(nèi)容：公司高度重視安全生產(chǎn)管理，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理為公司安全生產(chǎn)第一責(zé)任人，負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，副總經(jīng)理及其他領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)分管部門(mén)和企業(yè)的安全生產(chǎn)工作，分管安全生產(chǎn)的副總經(jīng)理對(duì)安全生產(chǎn)負(fù)重要的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員負(fù)相應(yīng)的責(zé)任，二級(jí)企業(yè)經(jīng)理負(fù)責(zé)本企業(yè)的安全生產(chǎn)工作，對(duì)本企業(yè)的安全生產(chǎn)工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。公司制定了安全生產(chǎn)責(zé)任制的報(bào)告制度、考核與獎(jiǎng)懲制度及責(zé)任追究制度。 具體參見(jiàn)安全生產(chǎn)責(zé)任制第六節(jié)印章、介紹信、委托書(shū)、證明書(shū)管理目的：規(guī)范公司行政運(yùn)作，防范風(fēng)險(xiǎn)。 內(nèi)容：公司及所屬企業(yè)、各部門(mén)印章（含行政公章、財(cái)務(wù)

40、專用章、合同專用章等）指定專人負(fù)責(zé)保管，實(shí)行專章專用，嚴(yán)禁違章使用；凡涉及公司及所屬企業(yè)對(duì)外承擔(dān)政治、經(jīng)濟(jì)責(zé)任的重大事項(xiàng)、協(xié)議合同等使用公章時(shí)，必須經(jīng)公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理批準(zhǔn)方可使用，并逐項(xiàng) 登記使用情況；使用部門(mén)印章，必須經(jīng)該部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)； 公司嚴(yán)格控制開(kāi)具蓋有公章的空 白介紹信和蓋有合同專用章的空白合同書(shū)；防止印章丟失、被盜和被盜用等。違反印章保管、使用規(guī)定，視情節(jié)和后果追究責(zé)任人的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 具體參見(jiàn)印章、介紹信、委托書(shū)、證明書(shū)管理規(guī)定第七節(jié)收發(fā)文程序和要求目的：規(guī)范公司行文，保障公司各類(lèi)文件傳遞質(zhì)量。內(nèi)容：公司規(guī)定了收文、發(fā)文的具體程序和要求，秘密文件按保密規(guī)定，由專人打印、報(bào)送

41、。 具體參見(jiàn)收發(fā)文程序和要求第八節(jié)檔案資料管理目的：保障企業(yè)檔案的完整，使其更有效地為公司服務(wù)。內(nèi)容：公司明確了公司資料的歸檔范圍、保管責(zé)任單位、檔案資料的立卷程序，制定了檔案資料借閱和保密制度，對(duì)檔案資料的保管、移交、銷(xiāo)毀做出了明確的規(guī)定。 具體參見(jiàn)檔案資料管理制度第九節(jié)處置各類(lèi)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案目的：確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，及時(shí)有效地防止和妥善處理可能出現(xiàn)的突發(fā)事件及其造成的損害，維護(hù)企業(yè)的穩(wěn)定，保證企業(yè)員工的生命財(cái)產(chǎn)安全。內(nèi)容：公司遵循“安全第一，預(yù)防為主，常備不懈”的方針， 對(duì)公司及所屬企業(yè)的各類(lèi)突發(fā)事件及各類(lèi)重特大事故，制定了應(yīng)急預(yù)案。公司明確了應(yīng)急救援的組織機(jī)構(gòu)（指揮中

42、心、搶險(xiǎn)救援組、通訊聯(lián)絡(luò)組、治安保衛(wèi)組、后勤保障組、事故調(diào)查組）及其職責(zé)，劃分了突發(fā)事件的類(lèi)別（突發(fā)事故、突發(fā)事件、突發(fā)災(zāi)害）和突發(fā)事件分級(jí)（重大事件、特大事件）；制定了突發(fā)事件的監(jiān)測(cè)與報(bào)告程序、指揮與控制程序、公共關(guān)系處理程序及演習(xí)計(jì)劃；制定了各類(lèi)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，具體有火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案、安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預(yù)案、重特大交通事 故應(yīng)急預(yù)案、員工集體上訪、突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案、集體上訪處置程序、 集體上訪演變?yōu)槿后w性事件處置程序、職工食堂集體食物中毒事件應(yīng)急預(yù)案、突發(fā)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案等，在各項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案中都指定了現(xiàn)場(chǎng)總指揮人員、應(yīng)急處理具體程序及事故調(diào)查、善后程序。 具體參見(jiàn)關(guān)于處置各類(lèi)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案第二

43、章對(duì)子公司的控制制度公司對(duì)二級(jí)企業(yè)的控制由四個(gè)方面構(gòu)成：企業(yè)經(jīng)理報(bào)告制度、 財(cái)務(wù)管理監(jiān)督、內(nèi)審監(jiān)督和日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)監(jiān)督。公司對(duì)二級(jí)企業(yè)實(shí)行企業(yè)經(jīng)理報(bào)告制度， 通過(guò)該制度對(duì)企業(yè)實(shí)行全方位的控制， 二級(jí)企業(yè)的 重要人事變動(dòng)、重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等均需報(bào)公司審核或備案， 控制二級(jí)企業(yè)對(duì)外投資、擔(dān)保貸款, 防范風(fēng)險(xiǎn)。公司對(duì)二級(jí)企業(yè)的管理堅(jiān)持以財(cái)務(wù)管理為中心，重點(diǎn)控制二級(jí)企業(yè)的現(xiàn)金流量管理以及應(yīng)收帳款、存貨的管理，提高企業(yè)資金利用效率，降低壞帳風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)引導(dǎo)企業(yè)以銷(xiāo)定產(chǎn)，加速資金周轉(zhuǎn)，減少資金占用及財(cái)務(wù)費(fèi)用的支出。公司對(duì)二級(jí)企業(yè)逐步實(shí)行財(cái)務(wù)部長(zhǎng)下管一級(jí)，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)由公司派出，在公司領(lǐng)薪。具體控制見(jiàn)公司財(cái)務(wù)管

44、理制度。公司對(duì)二級(jí)企業(yè)進(jìn)行年度內(nèi)審監(jiān)督，通過(guò)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量情況，重點(diǎn)關(guān)注和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)意見(jiàn)，跟蹤回訪，督促落實(shí)，堵塞漏洞，完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，通過(guò)內(nèi)審，也為二級(jí)企業(yè)經(jīng)理年度考核提供依據(jù)。公司通過(guò)會(huì)計(jì)報(bào)表、企業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)及時(shí)掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況， 通過(guò)季度、半年度和年度及 不定期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議， 指導(dǎo)并監(jiān)督企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)； 通過(guò)安全生產(chǎn)責(zé)任制， 加強(qiáng)企業(yè) 安全生產(chǎn)管理。第一節(jié)企業(yè)經(jīng)理報(bào)告制度目的：規(guī)范公司管理關(guān)系，以產(chǎn)權(quán)關(guān)系為紐帶，理順公司與二級(jí)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，保障資產(chǎn)的安全與增值。內(nèi)容：公司規(guī)定了企業(yè)經(jīng)理在經(jīng)營(yíng)中必須向公司報(bào)告的情況，包括董事會(huì)成員

45、、正副經(jīng)理等重要崗位的變動(dòng)情況、企業(yè)虧損情況、資產(chǎn)重大損失或者危及資產(chǎn)安全的情況等；規(guī)定了企業(yè)經(jīng)理必須向公司報(bào)告并經(jīng)批復(fù)后方可實(shí)施或上報(bào)的情況，包括對(duì)外借款、固定資產(chǎn)購(gòu)處置、增資擴(kuò)股方案、年終利潤(rùn)分配方案、 重大技術(shù)改造項(xiàng)目、 重要合約等；規(guī)定了企業(yè)經(jīng)營(yíng)中不 允許發(fā)生的情況，包括對(duì)外提供任何數(shù)額的借款和貸款擔(dān)保等；規(guī)定了企業(yè)經(jīng)理報(bào)告的受理程序、答復(fù)時(shí)間及企業(yè)經(jīng)理未按規(guī)定向公司報(bào)告情況或報(bào)告假情況責(zé)任追究制度。 具體參見(jiàn)企業(yè)經(jīng)理報(bào)告制度第二節(jié)二級(jí)企業(yè)管理制度目的：規(guī)范管理關(guān)系，促進(jìn)二級(jí)企業(yè)守法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作。內(nèi)容：公司要求二級(jí)企業(yè)必須依法經(jīng)營(yíng)，實(shí)行規(guī)范化、制度化管理，制定較為完善的企業(yè)管理制度，

46、要求重視安全生產(chǎn)，必須辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，與員工訂立勞動(dòng)合同，按照國(guó)家有關(guān)政策要求規(guī)范員工的工資結(jié)構(gòu)以及勞動(dòng)保險(xiǎn)和加班問(wèn)題，不斷改善員工的生產(chǎn)、生活條件。 具體參見(jiàn)二級(jí)企業(yè)管理規(guī)定 第三節(jié)二級(jí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年薪制暫行規(guī)定充分目的：完善企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制，建立科學(xué)規(guī)范、公平合理的經(jīng)營(yíng)者年薪收入分配制度, 調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)者的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展。內(nèi)容：公司對(duì)全資、控股企業(yè)經(jīng)理或主持企業(yè)全面工作的副經(jīng)理實(shí)行年薪制管理，經(jīng)營(yíng)者年薪由基本年薪、績(jī)效年薪和超額獎(jiǎng)勵(lì)三部分構(gòu)成，其中績(jī)效年薪和超額獎(jiǎng)勵(lì)與年度考核結(jié)果掛鉤，考核指標(biāo)包括定量考核指標(biāo)、定性考核指標(biāo)，公司對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的工資發(fā)放情況進(jìn)行檢查，并監(jiān)督整

47、改。 具體參見(jiàn)二級(jí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年薪制暫行規(guī)定第四部分會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制制度第一章財(cái)務(wù)管理制度目的：更好地貫徹執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度，規(guī)范公司會(huì)計(jì)行為，保證會(huì)計(jì)管理工作有章可循、有據(jù)可依、規(guī)范有序，完善會(huì)計(jì)管理制度體系。內(nèi)容：公司實(shí)行“統(tǒng)一制度、獨(dú)立核算、分級(jí)負(fù)責(zé)”的財(cái)務(wù)管理辦法，建立以公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部為中心，對(duì)所屬企業(yè)財(cái)務(wù)部進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，各所屬企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部就本單位財(cái)務(wù)管理工作及會(huì)計(jì)核算承擔(dān)全部責(zé)任的財(cái)務(wù)核算管理體系。公司財(cái)務(wù)管理制度主要包括以下部分： 財(cái)務(wù)管理工作的主要任務(wù)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及會(huì)計(jì)人員、內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制、公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)工作、貨幣資金及往來(lái)結(jié)算戶的管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理和在

48、建工程的管理、長(zhǎng)期股權(quán)投資的管理、成本、費(fèi)用的管理、營(yíng)業(yè)收入的管理、利潤(rùn)及分配的管理。 具體參見(jiàn)財(cái)務(wù)管理制度第二章財(cái)務(wù)（費(fèi)用）支出審批制度目的：加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，提高管理效能，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出審批程序和審批權(quán)限。內(nèi)容：公司嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)（費(fèi)用）的支出，公司財(cái)務(wù)審批的主體為公司的三級(jí)管理人員，即:部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事長(zhǎng)，財(cái)務(wù)支出審批按照真實(shí)性原則、回避原則、一般支出按級(jí)審批、重大支出總經(jīng)理董事長(zhǎng)審批的原則，公司制定了清晰明確的財(cái)務(wù)支出審批權(quán)限和財(cái)務(wù)支出審批程序。 具體參見(jiàn)財(cái)務(wù)（費(fèi)用）支出審批制度 第三章全面預(yù)算管理目的：適應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立全面預(yù)算管理體系，

49、規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化控制，防范 風(fēng)險(xiǎn)，保障資本保值增值，提高企業(yè)管理水平。內(nèi)容：公司預(yù)算管理是利用預(yù)算對(duì)企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)、各單位的各種財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、控制、考核，以便有效的組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、完成既定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。全面預(yù)算管理的基本原則是： 量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級(jí)實(shí)施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理；注重效益，防范風(fēng)險(xiǎn)。全面預(yù)算管理的基本任務(wù)是：依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)確定公司的預(yù)算并組織實(shí)施：明確公司內(nèi)部各責(zé)任中心的預(yù)算管理責(zé)任和權(quán)限；對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行控制和監(jiān)督；對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的結(jié)果進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。公司設(shè)立了全面預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)并明確了職責(zé)，公司全面預(yù)算管理以責(zé)任中心為單位開(kāi)展實(shí)施，

50、根據(jù)權(quán)責(zé)分工的不同， 全面預(yù)算管理的責(zé)任中心分為利潤(rùn)中心和成本中心兩類(lèi)。公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，都納入全面預(yù)算管理，明確控制目標(biāo)，實(shí)行預(yù)算控制，并將年度預(yù)算細(xì)分至季度預(yù)算。公司規(guī)定了全面預(yù)算的主要內(nèi)容、全面預(yù)算的編制程序、全面預(yù)算的審批與調(diào)整程序及全面預(yù)算的執(zhí)行控制。 具體參見(jiàn)全面預(yù)算管理制度第四章財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理目的：加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的科學(xué)管理，提高會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量。內(nèi)容：會(huì)計(jì)檔案是公司檔案的重要組成部分，由公司檔案管理部門(mén)統(tǒng)一指導(dǎo)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理。財(cái)務(wù)部形成的會(huì)計(jì)文件，由財(cái)務(wù)部檔案專職人員按照歸檔的要求，負(fù)責(zé)指導(dǎo)并幫助整理立卷、裝訂成冊(cè)。公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案制定了接收保管、安全保密、查閱、銷(xiāo)毀的程序

51、和會(huì)計(jì)檔案保管期限表。 具體參見(jiàn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定第五章會(huì)計(jì)工作流程目的：規(guī)范公司會(huì)計(jì)工作秩序，保證會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)準(zhǔn)確。內(nèi)容：公司核算會(huì)計(jì)工作流程按職責(zé)與權(quán)限分四個(gè)過(guò)程：對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)科目、經(jīng)濟(jì)內(nèi)容及憑證規(guī)范化的審核； 登記明細(xì)帳及科目匯總； 進(jìn)行分類(lèi)核算，包括成本費(fèi)用核算、 固定 資產(chǎn)核算、長(zhǎng)期投資核算、存貨核算、遞延及無(wú)形資產(chǎn)核算、 股東權(quán)益核算、債權(quán)債務(wù)核算；在完成分類(lèi)核算與科目匯總的基礎(chǔ)上，進(jìn)行對(duì)帳、結(jié)算、編制報(bào)表、分析意見(jiàn)、編制計(jì)劃等工作。公司制定了核算會(huì)計(jì)工作流程、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作流、出納會(huì)計(jì)工作流程和財(cái)務(wù)部工作程序。 具體參見(jiàn)會(huì)計(jì)工作流程第六章會(huì)計(jì)電算化工作

52、管理目的：規(guī)范會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)硬件和軟件的使用與操作，保證會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)安全、穩(wěn)定和可靠的運(yùn)行。內(nèi)容：公司以國(guó)家財(cái)政部頒布實(shí)施的會(huì)計(jì)電算化管理辦法、會(huì)計(jì)核算軟件基本功能規(guī)范、會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范和用友財(cái)務(wù)軟件技術(shù)規(guī)范，以及公司相關(guān)工作程序?yàn)橐罁?jù)編制了會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)程；明確了會(huì)計(jì)電算化工作的組織架構(gòu)及崗位職責(zé)；制定了會(huì)計(jì)電算化的硬件管理、軟件管理和操作管理制度。 具體參見(jiàn)會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)程第七章?lián)I(yè)務(wù)管理目的：強(qiáng)化公司管理機(jī)制，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，防止資的流失，支持企業(yè)發(fā)展。內(nèi)容：公司嚴(yán)格規(guī)定擔(dān)保對(duì)象只能是公司屬下的企業(yè)以及購(gòu)買(mǎi)公司房產(chǎn)但尚未辦妥房產(chǎn)證的業(yè)主，凡與公司沒(méi)有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)及個(gè)人，一律不予

53、擔(dān)保（經(jīng)公司董事會(huì)決議通過(guò)的互保除外）。公司嚴(yán)格規(guī)定了擔(dān)保條件、擔(dān)保種類(lèi)、擔(dān)保金額以及申請(qǐng)、審批的程序、擔(dān)保期限及違約處理，要求所有擔(dān)保業(yè)務(wù)均按公司內(nèi)部逐級(jí)審批原則具體運(yùn)作。 具體參見(jiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理規(guī)定第八章內(nèi)部融資管理目的：支持企業(yè)經(jīng)營(yíng)，提高資金的使用效率及公司整體經(jīng)濟(jì)效益，保證資金的安全。內(nèi)容：公司支持全資企業(yè)、控股企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)需要借款給予支持，公司對(duì)企業(yè)的借款條件、借款利率和計(jì)息、借款的操作程序、借款所需提供的資料做了詳細(xì)的規(guī)定；公司借款審批權(quán)限按借款金額分為總經(jīng)理審批、董事長(zhǎng)審批、董事會(huì)審批，財(cái)務(wù)總監(jiān)同時(shí)聯(lián) 簽；公司要求企業(yè)借款必須嚴(yán)格按計(jì)劃、按合同用款，不得挪作它用，必須

54、按期歸還，原則 上不辦理延期；公司對(duì)借款的收回程序、借款使用的監(jiān)督做出了規(guī)定。 具體參見(jiàn)內(nèi)部融資管理辦法第三章募集資金管理目的：規(guī)范公司募集資金的管理和使用，提高資金使用效率，最大限度地保障投資者的利益。內(nèi)容：公司募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)制度；公司制定詳細(xì)的資金使用計(jì)劃，做到資金使用的規(guī)范、公開(kāi)和透明；募集資金投資的項(xiàng)目，應(yīng)與公司募股說(shuō)明書(shū)承諾的項(xiàng)目一致，原則上不應(yīng)變更；募集資金支出必須嚴(yán)格按照公司資金管理制度履行資金使用審批手續(xù)；公司經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)項(xiàng)目管理制度，對(duì)資金應(yīng)用、項(xiàng)目進(jìn)度、項(xiàng)目工程質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)督檢查，并在募集資金投入使用后對(duì)投資項(xiàng)目跟蹤進(jìn)行投資效果評(píng)估并建立項(xiàng)目檔案，及時(shí)董事會(huì)作出詳細(xì)

55、說(shuō)明；公司因故變更募集資金投向時(shí)， 應(yīng)履行董事會(huì)、股東大會(huì)的審批程序， 按規(guī)定及時(shí)公告； 對(duì)暫未投入使用的募集資金， 公司應(yīng)確保其安全性， 不得挪作他用；公司在定期報(bào)告中應(yīng)充 分披露募集資金使用情況；獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 具體參見(jiàn)募集資金管理辦法第五部分信息管理控制制度第一章信息披露事務(wù)管理目的：規(guī)范履行公司信息披露義務(wù)，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，提高信息披露工作質(zhì)量， 保護(hù)公司和股東的合法權(quán)益。內(nèi)容：持續(xù)信息披露是公司的責(zé)任，公司應(yīng)忠實(shí)履行持續(xù)信息披露的義務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 公司信息披露要體現(xiàn)公開(kāi)、公平、公正對(duì)待投資者的原則，同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。公司及公司董事、 監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得泄露內(nèi)幕消息， 不得進(jìn)行 內(nèi)幕交易或配合他人操縱證券交易價(jià)格。公司根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則、上 市公司治理準(zhǔn)則以及上