電算化財(cái)務(wù)軟件筆記重點(diǎn)

1、Server系統(tǒng)主管=賬套主管含義：是將以電子計(jì)算機(jī)為主的當(dāng)代電子和信息技術(shù)運(yùn)用于會(huì)計(jì)核算與管理工作，它是一個(gè)以電子計(jì)算機(jī)替代手工方式對(duì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理，并代替部分由人腦完成的對(duì)會(huì)計(jì)信息進(jìn)行整理、加工、分析、預(yù)測，乃至對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行決策的過程。電算化會(huì)計(jì)崗位的劃分及職責(zé)（一）電算主管，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行工作（二）軟件操作，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算軟件具體使用操作（三）審核記賬，負(fù)責(zé)憑證的審核記賬（四）電算維護(hù)，負(fù)責(zé)保證計(jì)算機(jī)硬件、軟件的正常運(yùn)行，管理機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)（五）電算審查，對(duì)電算化系統(tǒng)運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)督，防范利用電算化系統(tǒng)的舞弊（六）數(shù)據(jù)分析，負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)算機(jī)內(nèi)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析（七）會(huì)計(jì)檔案保

2、管，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化數(shù)據(jù)和程序備份，打印的賬表、憑證和各種會(huì)計(jì)檔案資料的保管操作員：1: Admin 2 :賬套主管（3 4 5根據(jù)新增人的順序來定義）操作員及權(quán)限：對(duì)本單位財(cái)務(wù)人員的分工和權(quán)限進(jìn)行設(shè)置。一：用1 （Admin）進(jìn)入-系統(tǒng)管理 操作員管理 新增組（財(cái)務(wù)） 新增操作 員（出納和主辦）（注：Admin只有新增操作員的權(quán)限）二：系統(tǒng)管理-更換操作員2 （賬套主管）系統(tǒng)管理-財(cái)務(wù)分工（注：所有有關(guān)憑證的設(shè)置權(quán)限，都是在日常賬務(wù)中）出納：日常賬務(wù)（選中：填制記賬憑證）-保存主辦：（選中：輔助核算設(shè)置） 保存例：通過Admin新增操作員“陸軍”，給該操作員增加“記賬憑證審核權(quán)限” 三：基本設(shè)

3、置-會(huì)計(jì)科目設(shè)置（增加下級(jí)會(huì)計(jì)科目）一級(jí)會(huì)計(jì)科目為財(cái)政廳統(tǒng)一規(guī)定，不可更改符合財(cái)政部和有關(guān)管理部門的規(guī)定 不能只有下級(jí)科目而沒有上級(jí)科目例：1001 （現(xiàn)金）【各欄目說明】1. 科目編碼：科目編碼必須唯一；科目編碼必須按其級(jí)次的先后次序建立?？颇烤幋a只能 由數(shù)字（0-9 ）、英文字母（A-Z及a-z ）及減號(hào)（-）、正斜杠（/）表示，其他字符（如 & ；空格等）請(qǐng)不要使用。2科目名稱：可以是漢字、英文字母或數(shù)字，可以是減號(hào)（- ）、正斜杠（ ），但不能輸入其他字符。科目中文名稱最多可輸入 32 個(gè)漢字。注意：科目名稱不能為空。3輔助核算：也叫輔助賬類。用于說明本科目是否有其它核算要求。在設(shè)置輔

4、助核算時(shí)請(qǐng) 盡量慎重，因?yàn)?，如果您的科目已有?shù)據(jù)，而您又對(duì)科目的輔助核算進(jìn)行修改，那么， 很可能會(huì)造成總賬與輔助賬對(duì)賬不平。4科目性質(zhì)（余額方向） ：一般情況下，資產(chǎn)類科目的科目性質(zhì)為借方，負(fù)債類科目的科目 性質(zhì)為貸方。注意：只能在一級(jí)科目設(shè)置科目性質(zhì)，下級(jí)科目的科目性質(zhì)與其一級(jí)科目 的相同。已有數(shù)據(jù)的科目不能再修改科目性質(zhì)。四：基本設(shè)置 輔助核算設(shè)置（增加同級(jí)科目） （注：需先新增部門，再新增個(gè)人）在總賬模塊中，修改人員的所屬部門要單擊兩次確定 五：基本設(shè)置 - 其他設(shè)置 - 常用摘要設(shè)置 六：期初余額錄入（基本設(shè)置 - 期初余額錄入） 在開始使用總賬系統(tǒng)時(shí)， 應(yīng)先將各賬戶此時(shí)的余額和年初到

5、此時(shí)的借、 貸方累計(jì)發(fā)生額計(jì)算 清楚，并輸入到總賬系統(tǒng)中。1錄入年初余額的相關(guān)借貸信息（藍(lán)色需回車錄入明細(xì)資料）2錄入完畢單擊驗(yàn)證（或操作菜單下試算平衡 ctrl+b ）3如平衡后，操作 確定期初余額錄入完成。4如要改變刪除期初余額的數(shù)據(jù) , 將原數(shù)據(jù)改成 0 即可 .5如期初余額錄入已確定完成，發(fā)現(xiàn)錄入的數(shù)據(jù)有誤，操作 恢復(fù)期初余額錄入，再進(jìn)行修改即可，最后再次進(jìn)行試算平衡，確定錄入。七：填制記賬憑證 （注意： 1.日期 2. 類型 3. 會(huì)計(jì)科目 4. 金額 5. 制單人）日常賬務(wù) - 填制記賬憑證， 。記賬憑證、收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。憑證類別可根據(jù)需要進(jìn)行設(shè)置。1. 憑證借貸不平

6、衡 , 無法保存 , 可強(qiáng)行退出 .2. 作廢的憑證 , 不可修改 , 不可審核 . 在記賬時(shí)，不對(duì)作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空 憑證。在賬簿查詢時(shí)，也查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。3. 憑證的刪除 ,先作廢 ,再刪除 .4. 憑證的沖銷 , 以紅色負(fù)數(shù)沖銷5. 憑證的修改由制單人修改6. 填制憑證時(shí)會(huì)計(jì)科目不能復(fù)制，只能查找，科目可以輸入科目編碼、中文科目名稱或助 記碼，科目必須輸入末級(jí)科目。7借貸方：即該筆分錄的借方或貸方本位幣發(fā)生額，金額不能為零，如果方向不符，可按 空格鍵調(diào)整金額方向。八：憑證的審核（審核人和制單人不能是同一個(gè)人） 憑證的棄審：由審核人棄審（審核后的憑證不可以修改） 審核前

7、進(jìn)入財(cái)務(wù)分工查看有權(quán)限的操作員，更換成該操作員進(jìn)行憑證審核 如憑證已記賬發(fā)現(xiàn)有誤，用 2（賬套主管） （日常賬務(wù) - 憑證記賬，反記賬） - 用審核人 棄審（日常賬務(wù) - 憑證審核 - 編輯 - 全部棄審），再更換操作員為制證人修改做錯(cuò)的憑證， 保存后，繼續(xù)審核，記帳當(dāng)出現(xiàn)損益類科目無法結(jié)賬時(shí) 日常賬務(wù) - 轉(zhuǎn)賬生成 - 勾選相對(duì)應(yīng)得科目 - 生成憑證保存 - 將該憑證審核 , 記賬, 結(jié)賬.*憑證記賬不能用制單人記賬，可用審核人或有權(quán)限的操作員1填制憑證 2. 憑證審核 3. 憑證記賬 4. 憑證結(jié)賬不能結(jié)賬的情況： （多選）1. 該月有尚未記賬的憑證，不能結(jié)賬2. 總賬和明細(xì)賬不平衡，不能

8、結(jié)賬3. 損益類賬戶未結(jié)轉(zhuǎn)，不能結(jié)賬4. 上月未結(jié)賬，不能結(jié)賬九：賬薄查詢 用于查詢統(tǒng)計(jì)各級(jí)科目的本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和余額等 查詢憑證的“日期”和“憑證范圍” 會(huì)計(jì)報(bào)表：帳簿查詢 - 會(huì)計(jì)報(bào)表 - 文件- 打開 - 格式 - 缺省設(shè)置（修改時(shí)間）- 工具 - 整表重算 總賬模塊：（9 題）1 系統(tǒng)管理 財(cái)務(wù)分工 （通過Admin新增操作員）2 基本設(shè)置 會(huì)計(jì)科目設(shè)置（增加下級(jí)）3 基本設(shè)置 輔助核算設(shè)置（增加同級(jí)，先新增部再新增個(gè)人）4 基本設(shè)置 - 期初余額錄入 （修改期初余額）5-6日常賬務(wù) 填制記賬憑證（ 2題）（考試時(shí)，用自己的名字填制憑證）7日常賬務(wù) 憑證審核并記賬（換人）8-9

9、 賬薄查詢（會(huì)計(jì)科目余額表 & 三欄式明細(xì)賬 &會(huì)計(jì)報(bào)表） 工資模塊：（3題）Ctrl+F :反結(jié)轉(zhuǎn) 1 基礎(chǔ)設(shè)置 增加工資項(xiàng)目（設(shè)置一般公式）2基礎(chǔ)設(shè)置 增加工資項(xiàng)目（設(shè)置條件公式 &分段公式）3日常業(yè)務(wù) 工資錄入（修改人 員工資，按 Enter 確認(rèn)） 在工資模塊中，新增和修改人員，要勾 選，刷新保存兩次 修改人員工資時(shí)，如無人員明細(xì)，選擇操作-精細(xì)篩選-確定應(yīng)交個(gè)人所得稅額：應(yīng)交稅所得額*稅率一速算扣除數(shù)（應(yīng)發(fā)工資一2000） 不超過500 （W）元的， 超過500元至2000元的部分， 超過2000元至5000元的部分， 超過5000元至20000元的部分， 超過20000元至40000元的部分，*稅率稅率5%速算扣除數(shù)為0;稅率10%速算扣除數(shù)為25稅率15 %，速算扣除數(shù)為125稅率20 %，速算扣除數(shù)為 375稅率 25% 速算扣除數(shù)為13751-11月底結(jié)轉(zhuǎn)到下月，12月工資結(jié)轉(zhuǎn)到第二年的第一個(gè)月 工資模塊中，瀏覽查詢菜單中的帳簿需要月結(jié)帳才會(huì)生成 固定資產(chǎn)模塊：（3題）1. 設(shè)置-增加方式&使用況狀（增加同級(jí)）2. 卡片-固定資產(chǎn)增加3. 卡片-卡片變動(dòng)（原值增加，使用年限調(diào)整，部門轉(zhuǎn)移，工作總量調(diào)整）卡片-變動(dòng)單管理：可查看和刪除已變動(dòng)的固定資產(chǎn)，如要還原變動(dòng)前的固定資產(chǎn)，直接 將已變動(dòng)的固定資產(chǎn)刪除即可。當(dāng)