手工做帳自動(dòng)生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表

1、任證號(hào) 摘要會(huì)計(jì)科目 一一級(jí)級(jí)科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 1銀行存款 1實(shí)收資本 1銀行存款 1實(shí)收資本 2銀行存款 2管理費(fèi)用 3銀行存款 3銀行存款 4管理費(fèi)用 4銀行存款 5庫(kù)存現(xiàn)金 5銀行存款 6管理費(fèi)用 6庫(kù)存現(xiàn)金 7管理費(fèi)用 7庫(kù)存現(xiàn)金 8管理費(fèi)用 8應(yīng)付職工薪金 9庫(kù)存現(xiàn)金 9銀行存款 10應(yīng)付職工薪金 10庫(kù)存現(xiàn)金 11管理費(fèi)用 11銀行存款 11其他應(yīng)收款 11銀行存款 12其他應(yīng)收款 12庫(kù)存現(xiàn)金 13固定資產(chǎn) 13銀行存款 13其他應(yīng)收款 13銀行存款 14管理費(fèi)用 14應(yīng)付職工薪金 15應(yīng)付職工薪金 15銀行存款 15其他應(yīng)收款 15銀行存款 15其他應(yīng)收款 15銀行存款

2、 16管理費(fèi)用 16其他應(yīng)收款 17庫(kù)存現(xiàn)金 17其他應(yīng)收款 17管理費(fèi)用 17庫(kù)存現(xiàn)金 18其他應(yīng)收款 18銀行存款 18管理費(fèi)用 18銀行存款 19其他應(yīng)收款 19銀行存款 19管理費(fèi)用 19銀行存款 20其他應(yīng)收款 20庫(kù)存現(xiàn)金 21銀行存款 21其他應(yīng)付款 22管理費(fèi)用 22庫(kù)存現(xiàn)金 23長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 23銀行存款 23長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 23銀行存款 24管理費(fèi)用 24其他應(yīng)收款 24管理費(fèi)用 24庫(kù)存現(xiàn)金 25其他應(yīng)收款 25庫(kù)存現(xiàn)金 26固定資產(chǎn) 26銀行存款 26應(yīng)交稅費(fèi) 26銀行存款 27固定資產(chǎn) 27銀行存款 27固定資產(chǎn) 27銀行存款 27固定資產(chǎn) 27銀行存款 27應(yīng)交稅費(fèi)

3、27銀行存款 28固定資產(chǎn) 28銀行存款 28應(yīng)交稅費(fèi) 28銀行存款 28管理費(fèi)用 28銀行存款 29庫(kù)存現(xiàn)金 29銀行存款 30管理費(fèi)用 30庫(kù)存現(xiàn)金 31其他應(yīng)收款 31銀行存款 32管理費(fèi)用 32庫(kù)存現(xiàn)金 33管理費(fèi)用 33應(yīng)付職工薪金 34管理費(fèi)用 34庫(kù)存現(xiàn)金 35本年利潤(rùn) 35管理費(fèi)用 1 從廣東金稅公司購(gòu)入防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備（專(zhuān)用票） 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn) - 防偽稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備 1 從廣東金稅公司購(gòu)入防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備（專(zhuān)用票） 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn) - 防偽稅控開(kāi)票電腦打印機(jī) 1 從廣東金稅公司購(gòu)入防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備（專(zhuān)用票） 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 1銀行

4、存款 銀行存款 - 工行7153 1應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 減免稅款 1遞延收益 2管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 其它費(fèi)用 2銀行存款 銀行存款 - 工行7153 2應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 減免稅款 2管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 其它費(fèi)用 3管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 3庫(kù)存現(xiàn)金 4無(wú)形資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) - erp商貿(mào)管理軟件 4銀行存款 銀行存款 - 工行7153 5管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 租賃費(fèi) 5銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 租賃費(fèi) 5銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 租賃費(fèi) 5銀行存款 銀行存款 - 工行7153 6管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 物業(yè)費(fèi) 6銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 物業(yè)

5、費(fèi) 6管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 水電費(fèi) 6銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 水電費(fèi) 6銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 物業(yè)費(fèi) 6銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 水電費(fèi) 6銀行存款 銀行存款 - 工行7153 7銀行存款 銀行存款 - 工行7153 7其他應(yīng)付款 其他應(yīng)付款 - 深圳市利華商貿(mào)有限公司 8銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 廣告費(fèi) 8銀行存款 銀行存款 - 工行7153 9庫(kù)存現(xiàn)金 9銀行存款 銀行存款 - 工行7153 10銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 業(yè)務(wù)費(fèi) 10庫(kù)存現(xiàn)金 11銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 通訊費(fèi) 11管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 通訊費(fèi) 11管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 11銀行存款 銀行存款 - 工行7153

6、12 專(zhuān)用票購(gòu)入打包帶和封箱膠周轉(zhuǎn)材料 周轉(zhuǎn)材料 12應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 12庫(kù)存現(xiàn)金 12其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款 - 勞靈 13 專(zhuān)用票購(gòu)入打紙箱/包裝盒和環(huán)保袋周轉(zhuǎn)材料 周轉(zhuǎn)材料 13應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 13銀行存款 銀行存款 - 工行7153 14銀行存款 銀行存款 - 工行7153 14其他應(yīng)付款 其他應(yīng)付款 - 佛山市建平商貿(mào)有限公司 15管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 其它費(fèi)用 15庫(kù)存現(xiàn)金 16 專(zhuān)用票購(gòu)入庫(kù)存商品 庫(kù)存商品 16應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 16銀行存款 銀行存款 - 工行7153 17銀行

7、存款 銀行存款 - 工行7153 17其他應(yīng)付款 其他應(yīng)付款 - 清遠(yuǎn)市春中商貿(mào)有限公司 18庫(kù)存現(xiàn)金 18銀行存款 銀行存款 - 工行7153 19應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 工資 19應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅 19其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款 - 代墊員工社保費(fèi) 19庫(kù)存現(xiàn)金 20管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 20庫(kù)存現(xiàn)金 21銀行存款 銀行存款 - 工行7153 21 普票 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 21 普票 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 22銀行存款 銀行存款 - 工行7153 22其他應(yīng)付款 其他應(yīng)付款 - 中山市紅光商貿(mào)有限公司 23銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 -

8、差旅費(fèi) 23銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 業(yè)務(wù)費(fèi) 23庫(kù)存現(xiàn)金 24銀行存款 銀行存款 - 工行7153 24主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 24其他業(yè)務(wù)收入 24 專(zhuān)票 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 25應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收票據(jù)-東莞市光軍商貿(mào)有限公司 25預(yù)收帳款 預(yù)收賬款-東莞市光軍商貿(mào)有限公司 25主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 25 專(zhuān)票 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 26應(yīng)收賬款 應(yīng)收賬款-佛山市建平商貿(mào)有限公司 26主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 26其他業(yè)務(wù)收入 26 專(zhuān)票 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 27其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款 - 廣州萬(wàn)寶地產(chǎn)有限公司 27銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 -

9、 租賃費(fèi) 27銀行存款 銀行存款 - 工行7153 28 專(zhuān)用票購(gòu)入庫(kù)存商品 庫(kù)存商品 28應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 28應(yīng)收票據(jù) 28銀行存款 銀行存款 - 工行7153 28財(cái)務(wù)費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 手續(xù)費(fèi) 28銀行存款 銀行存款 - 工行7153 29管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 社保費(fèi) 29銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 社保費(fèi) 29應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 30應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 30其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款 - 代墊員工社保費(fèi) 30銀行存款 銀行存款 - 工行7153 31其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款 - 廣州華怡裝飾有限公司 31銀行存款

10、 銀行存款 - 工行7153 32銀行存款 銀行存款 - 工行7153 32 普票 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 32 普票 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 33庫(kù)存現(xiàn)金 33銀行存款 銀行存款 - 工行7153 34銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 低值易耗品攤銷(xiāo) 34庫(kù)存現(xiàn)金 35管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 35銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 35庫(kù)存現(xiàn)金 36無(wú)形資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) - 金蝶財(cái)務(wù)核算軟件 36銀行存款 銀行存款 - 工行7153 37長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 北京路專(zhuān)賣(mài)店裝修費(fèi) 37長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 中山路專(zhuān)賣(mài)店裝修費(fèi) 37其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款 - 廣州華怡

11、裝飾有限公司 37銀行存款 銀行存款 - 工行7153 38庫(kù)存現(xiàn)金 38銀行存款 銀行存款 - 工行7153 39管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 車(chē)輛費(fèi) 39庫(kù)存現(xiàn)金 40銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 運(yùn)輸費(fèi) 40應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 40庫(kù)存現(xiàn)金 41 暫估購(gòu)入庫(kù)存商品 庫(kù)存商品 41應(yīng)付帳款 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東華君皮具工貿(mào)有限公司 42 暫估購(gòu)入庫(kù)存商品 庫(kù)存商品 42應(yīng)付帳款 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東中天小皮件工貿(mào)有限公司 43待處理財(cái)產(chǎn)損益 43 盤(pán)虧商品沖消庫(kù)存商品 庫(kù)存商品 43應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 44主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 44 結(jié)轉(zhuǎn)

12、11月份庫(kù)存商品成本 庫(kù)存商品 45銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 促銷(xiāo)費(fèi) 45銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 包裝費(fèi) 45其他業(yè)務(wù)成本 45 結(jié)轉(zhuǎn)11月份周轉(zhuǎn)材料成本 周轉(zhuǎn)材料 46應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 46應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 47管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 堤圍防護(hù)費(fèi) 47應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交堤圍防護(hù)費(fèi) 47營(yíng)業(yè)稅金及附加 47應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 47應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加 47應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 48管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 工資 48銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 工資 48管理費(fèi)用 管理費(fèi)用

13、- 獎(jiǎng)金 48銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 獎(jiǎng)金 48應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 工資 49管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 裝修費(fèi) 49銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 裝修費(fèi) 49長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 辦公室裝修費(fèi) 49銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 裝修費(fèi) 49長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 倉(cāng)庫(kù)裝修費(fèi) 50管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 折舊費(fèi) 50銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 折舊費(fèi) 50累計(jì)折舊 51管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 - 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 51累計(jì)攤銷(xiāo) 52其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款 - 葉志華 52待處理財(cái)產(chǎn)損益 53主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 53其他業(yè)務(wù)收入 53本年利潤(rùn) 53本年利潤(rùn) 53主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 53其他業(yè)務(wù)成本 53營(yíng)

14、業(yè)稅金及附加 53銷(xiāo)售費(fèi)用 53管理費(fèi)用 53財(cái)務(wù)費(fèi)用 借貸 1500000.00 1500000.00 1000000.00 1000000.00 875.00 -875.00 2500875.00 2500875.00 54.00 54.00 10000.00 10000.00 3088.00 3088.00 1420.00 1420.00 14520.00 14520.00 14520.00 14520.00 14520.00 14520.00 27000.00 27000.00 54000.00 54000.00 1000.00 1000.00 540564.00 540564.00

15、83541.71 83541.71 5102.28 5102.28 5102.28 5102.28 1625.76 1625.76 517.14 517.14 765.00 765.00 235.00 235.00 450.00 450.00 80000.00 80000.00 10.50 10.50 50000.00 50000.00 10.50 10.50 1500.00 1500.00 50000.00 50000.00 413.00 413.00 72000.00 72000.00 18000.00 18000.00 1500.00 1500.00 330.00 330.00 2000

16、.00 2000.00 17948.80 17948.80 3051.20 3051.20 54000.00 54000.00 3900.00 3900.00 12000.00 12000.00 11883.00 11883.00 4500.00 4500.00 765.00 765.00 10.50 10.50 12000.00 12000.00 2890.00 2890.00 10000.00 10000.00 3500.00 3500.00 52137.10 52137.10 4025.00 4025.00 116350.88 116350.88 1416.00 6300.00 1071

17、.00 8787.00 1416.00 1416.00 28.00 28.00 28.00 -28.00 15.00 15.00 36000.00 36000.00 12000.00 12000.00 3000.00 27000.00 6000.00 6000.00 4500.00 4500.00 1200.00 1000.00 23200.00 50000.00 50000.00 15000.00 15000.00 6000.00 6000.00 3000.00 3000.00 1600.00 1300.00 400.00 3300.00 1800.00 306.00 其他應(yīng)付款 - 深圳市

18、利華商貿(mào)有限公司 106.00 2000.00 21500.00 3655.00 25155.00 50000.00 50000.00 560.00 560.00 719100.00 122247.00 841347.00 50000.00 50000.00 49082.90 49082.90 52137.10 911.31 2142.90 49082.89 15.00 15.00 279770.40 239120.00 40650.40 50000.00 50000.00 661.00 1200.00 1861.00 508049.10 430430.00 3800.00 73819.10

19、300000.00 3440.10 其他應(yīng)付款 - 佛山市建平商貿(mào)有限公司 其他應(yīng)付款 - 清遠(yuǎn)市春中商貿(mào)有限公司 其他應(yīng)付款 - 中山市紅光商貿(mào)有限公司 253470.00 43089.90 289145.61 242333.00 4800.00 42012.61 36000.00 9000.00 45000.00 393813.00 66948.21 300000.00 160761.21 50.50 50.50 6803.04 6236.12 13039.16 13039.16 5476.30 18515.46 54000.00 54000.00 63940.50 54650.00 92

20、90.50 3000.00 3000.00 3500.00 3500.00 186.00 124.00 310.00 12000.00 12000.00 108000.00 72000.00 54000.00 126000.00 7000.00 7000.00 4000.00 4000.00 2000.00 220.00 2220.00 521600.00 521600.00 115250.00 115250.00 68.53 58.57 9.96 821012.60 821012.60 3300.00 1110.00 6880.00 11290.00 333.26 333.26 307.15

21、 307.15 40.00 23.33 10.00 6.67 40700.00 26550.00 3800.00 8043.00 79093.00 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東華君皮具工貿(mào)有限公司 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東中天小皮件工貿(mào)有限公司 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1000.00 1000.00 2000.00 500.00 500.00 12526.75 925.00 13451.75 2000.00 2000.00 68.53 68.53 1220003.00 8600.00 1228603.00 1035545.16 821012.60 6880.00 40.00 1

22、11449.12 96112.94 50.50 任證號(hào) 摘要會(huì)計(jì)科目 一一級(jí)級(jí)科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 1 購(gòu)入防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備（專(zhuān)用票）固定資產(chǎn)固定資產(chǎn) - 防偽稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備 1 購(gòu)入防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備（專(zhuān)用票）固定資產(chǎn)固定資產(chǎn) - 防偽稅控開(kāi)票電腦打印機(jī) 1 購(gòu)入防偽稅控專(zhuān)用設(shè)備（專(zhuān)用票）應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 1 銀行存款銀行存款 - 工行7153 1 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 減免稅款 1 遞延收益 2 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 其它費(fèi)用 2 銀行存款銀行存款 - 工行7153 2 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 減免稅款 2 管理費(fèi)用管理費(fèi)用

23、- 其它費(fèi)用 3 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 3 庫(kù)存現(xiàn)金 4 無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn) - erp商貿(mào)管理軟件 4 銀行存款銀行存款 - 工行7153 5 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 租賃費(fèi) 5 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 租賃費(fèi) 5 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 租賃費(fèi) 5 銀行存款銀行存款 - 工行7153 6 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 物業(yè)費(fèi) 6 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 物業(yè)費(fèi) 6 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 水電費(fèi) 6 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 水電費(fèi) 6 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 物業(yè)費(fèi) 6 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 水電費(fèi) 6 銀行存款銀行存款 - 工行7153 7 銀行存款銀行存款 - 工行7153 7 其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款

24、- 深圳市利華商貿(mào)有限公司 8 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 廣告費(fèi) 8 銀行存款銀行存款 - 工行7153 9 庫(kù)存現(xiàn)金 9 銀行存款銀行存款 - 工行7153 10 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 業(yè)務(wù)費(fèi) 10 庫(kù)存現(xiàn)金 11 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 通訊費(fèi) 11 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 通訊費(fèi) 11 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 11 銀行存款銀行存款 - 工行7153 12 專(zhuān)用票購(gòu)入打包帶和封箱膠周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)材料 12 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 12 庫(kù)存現(xiàn)金 12 其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款 - 勞靈 13 專(zhuān)用票購(gòu)入打紙箱/包裝盒和環(huán)保袋周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)材料 13 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)

25、交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 13 銀行存款銀行存款 - 工行7153 14 銀行存款銀行存款 - 工行7153 14 其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款 - 佛山市建平商貿(mào)有限公司 15 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 其它費(fèi)用 15 庫(kù)存現(xiàn)金 16 專(zhuān)用票購(gòu)入庫(kù)存商品庫(kù)存商品 16 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 16 銀行存款銀行存款 - 工行7153 17 銀行存款銀行存款 - 工行7153 17 其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款 - 清遠(yuǎn)市春中商貿(mào)有限公司 18 庫(kù)存現(xiàn)金 18 銀行存款銀行存款 - 工行7153 19應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 工資 19 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅 19 其他

26、應(yīng)收款其他應(yīng)收款 - 代墊員工社保費(fèi) 19 庫(kù)存現(xiàn)金 20 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 20 庫(kù)存現(xiàn)金 21 銀行存款銀行存款 - 工行7153 21 普票主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 21 普票應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 22 銀行存款銀行存款 - 工行7153 22 其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款 - 中山市紅光商貿(mào)有限公司 23 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 差旅費(fèi) 23 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 業(yè)務(wù)費(fèi) 23 庫(kù)存現(xiàn)金 24 銀行存款銀行存款 - 工行7153 24 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 24 其他業(yè)務(wù)收入 24 專(zhuān)票應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 25 應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收票據(jù)-東莞市光軍商貿(mào)有限公

27、司 25預(yù)收帳款 預(yù)收賬款-東莞市光軍商貿(mào)有限公司 25 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 25 專(zhuān)票應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 26 應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款-佛山市建平商貿(mào)有限公司 26 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 26 其他業(yè)務(wù)收入 26 專(zhuān)票應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 27 其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款 - 廣州萬(wàn)寶地產(chǎn)有限公司 27 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 租賃費(fèi) 27 銀行存款銀行存款 - 工行7153 28 專(zhuān)用票購(gòu)入庫(kù)存商品庫(kù)存商品 28 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 28 應(yīng)收票據(jù) 28 銀行存款銀行存款 - 工行7153 28 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 手續(xù)費(fèi) 28 銀行

28、存款銀行存款 - 工行7153 29 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 社保費(fèi) 29 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 社保費(fèi) 29應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 30應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 30 其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款 - 代墊員工社保費(fèi) 30 銀行存款銀行存款 - 工行7153 31 其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款 - 廣州華怡裝飾有限公司 31 銀行存款銀行存款 - 工行7153 32 銀行存款銀行存款 - 工行7153 32 普票主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 32 普票應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 33 庫(kù)存現(xiàn)金 33 銀行存款銀行存款 - 工行7153 34 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 低值

29、易耗品攤銷(xiāo) 34 庫(kù)存現(xiàn)金 35 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 35 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 辦公費(fèi) 35 庫(kù)存現(xiàn)金 36 無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn) - 金蝶財(cái)務(wù)核算軟件 36 銀行存款銀行存款 - 工行7153 37長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 北京路專(zhuān)賣(mài)店裝修費(fèi) 37長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 中山路專(zhuān)賣(mài)店裝修費(fèi) 37 其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款 - 廣州華怡裝飾有限公司 37 銀行存款銀行存款 - 工行7153 38 庫(kù)存現(xiàn)金 38 銀行存款銀行存款 - 工行7153 39 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 車(chē)輛費(fèi) 39 庫(kù)存現(xiàn)金 40 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 運(yùn)輸費(fèi) 40 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 -

30、 進(jìn)項(xiàng)稅額 40 庫(kù)存現(xiàn)金 41 暫估購(gòu)入庫(kù)存商品庫(kù)存商品 41應(yīng)付帳款 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東華君皮具工貿(mào)有限公司 42 暫估購(gòu)入庫(kù)存商品庫(kù)存商品 42應(yīng)付帳款 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東中天小皮件工貿(mào)有限公司 43 待處理財(cái)產(chǎn)損益 43 盤(pán)虧商品沖消庫(kù)存商品庫(kù)存商品 43 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 44 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 44 結(jié)轉(zhuǎn)11月份庫(kù)存商品成本庫(kù)存商品 45 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 促銷(xiāo)費(fèi) 45 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 包裝費(fèi) 45 其他業(yè)務(wù)成本 45 結(jié)轉(zhuǎn)11月份周轉(zhuǎn)材料成本周轉(zhuǎn)材料 46 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 46 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交

31、稅費(fèi) - 未交增值稅 47 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 堤圍防護(hù)費(fèi) 47 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交堤圍防護(hù)費(fèi) 47 營(yíng)業(yè)稅金及附加 47 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 47 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加 47 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 48 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 工資 48 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 工資 48 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 獎(jiǎng)金 48 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 獎(jiǎng)金 48應(yīng)付職工薪金 應(yīng)付職工薪酬 - 工資 49 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 裝修費(fèi) 49 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 裝修費(fèi) 49 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 辦公室裝修費(fèi) 49 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 裝修

32、費(fèi) 49 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 - 倉(cāng)庫(kù)裝修費(fèi) 50 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 折舊費(fèi) 50 銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用 - 折舊費(fèi) 50 累計(jì)折舊 51 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 - 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 51 累計(jì)攤銷(xiāo) 52 其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款 - 葉志華 52 待處理財(cái)產(chǎn)損益 53 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 53 其他業(yè)務(wù)收入 53 本年利潤(rùn) 53 本年利潤(rùn) 53 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 53 其他業(yè)務(wù)成本 53 營(yíng)業(yè)稅金及附加 53 銷(xiāo)售費(fèi)用 53 管理費(fèi)用 53 財(cái)務(wù)費(fèi)用 本本月月合合計(jì)計(jì) 借借貸貸平平衡衡 借貸 目錄!a1 1416.00 6300.00 1071.00 8787.00 1416.00 1416.00 28.0

33、0 28.00 28.00 (28.00) 15.00 15.00 36000.00 36000.00 12000.00 12000.00 3000.00 27000.00 6000.00 6000.00 4500.00 4500.00 1200.00 1000.00 23200.00 50000.00 50000.00 15000.00 15000.00 6000.00 6000.00 3000.00 3000.00 其他應(yīng)付款 - 深圳市利華商貿(mào)有限公司 1600.00 1300.00 400.00 3300.00 1800.00 306.00 106.00 2000.00 21500.0

34、0 3655.00 25155.00 50000.00 50000.00 560.00 560.00 719100.00 122247.00 841347.00 50000.00 50000.00 49082.90 49082.90 52137.10 911.31 2142.90 49082.89 15.00 15.00 279770.40 239120.00 40650.40 50000.00 50000.00 661.00 1200.00 1861.00 其他應(yīng)付款 - 佛山市建平商貿(mào)有限公司 其他應(yīng)付款 - 清遠(yuǎn)市春中商貿(mào)有限公司 其他應(yīng)付款 - 中山市紅光商貿(mào)有限公司 508049.1

35、0 430430.00 3800.00 73819.10 300000.00 3440.10 253470.00 43089.90 289145.61 242333.00 4800.00 42012.61 36000.00 9000.00 45000.00 393813.00 66948.21 300000.00 160761.21 50.50 50.50 6803.04 6236.12 13039.16 13039.16 5476.30 18515.46 54000.00 54000.00 63940.50 54650.00 9290.50 3000.00 3000.00 3500.00 3

36、500.00 186.00 124.00 310.00 12000.00 12000.00 108000.00 72000.00 54000.00 126000.00 7000.00 7000.00 4000.00 4000.00 2000.00 220.00 220.00 2220.00 521600.00 521600.00 115250.00 115250.00 68.53 58.57 9.96 821012.60 821012.60 3300.00 1110.00 6880.00 11290.00 333.26 333.26 307.15 307.15 40.00 23.33 10.0

37、0 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東華君皮具工貿(mào)有限公司 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-廣東中天小皮件工貿(mào)有限公司 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 6.67 40700.00 26550.00 3800.00 8043.00 79093.00 1000.00 1000.00 2000.00 500.00 500.00 12526.75 925.00 13451.75 2000.00 2000.00 68.53 68.53 1220003.00 8600.00 1,228,603.00 1,035,545.16 821,012.60 6,880.00 40.00 111,449.12 96,112.9

38、4 50.50 7,371,474.927,371,474.92- 試算平衡表 所屬時(shí)期： 2014年11月1日至30日 單位：元 會(huì)計(jì)科目 期期初初余余額額 （借借方方） 本本期期發(fā)發(fā)生生額額（ 借借方方） 本本期期發(fā)發(fā)生生額額 （貸貸方方） 期期未未余余額額（借借 方方） 庫(kù)存現(xiàn)金 1,619.00 65,082.9064,669.892,032.01 銀行存款 1,463,870.61 1,051,760.001,461,227.071,054,403.54 應(yīng)收票據(jù) - 300,000.00300,000.00- 應(yīng)收賬款 - 289,145.61-289,145.61 預(yù)付賬款 -

39、- 其他應(yīng)收款 281,684.61 95,544.8358,142.90319,086.54 庫(kù)存商品 - 1,749,763.00821,071.17928,691.83 周轉(zhuǎn)材料 - 23,300.0011,290.0012,010.00 固定資產(chǎn) 632,912.80 7,716.00-640,628.80 累計(jì)折舊 - -13,451.75-13,451.75 無(wú)形資產(chǎn) - 48,000.00-48,000.00 累計(jì)攤銷(xiāo) - -2,000.00-2,000.00 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 90,000.00 180,000.002,500.00267,500.00 待處理財(cái)產(chǎn)損益 - 68.5

40、368.53- 短期借款 - - 應(yīng)付帳款 - -636,850.00-636,850.00 預(yù)收帳款-3,440.10-3,440.10 應(yīng)付職工薪金 -52,137.10 65,176.2692,132.16-79,093.00 應(yīng)交稅費(fèi) 15,699.20 196,224.47210,464.191,459.48 其他應(yīng)付款 -50,000.00 -200,000.00-250,000.00 遞延收益-1,416.00-1,416.00 實(shí)收資本 -2,500,000.00 -2,500,000.00 本年利潤(rùn) 116,350.88 1,035,545.161,228,603.00-76,706.96 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 1,220,003.001,220,003.00- 其他業(yè)務(wù)收入 - 8,600.008,600.00- 營(yíng)業(yè)外收入 - - 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 - 821,012.60821,012.60- 其他業(yè)務(wù)成本 - 6,880.006,880.00- 營(yíng)業(yè)稅金及附加 - 40.0040.00- 銷(xiāo)售費(fèi)用 - 111,449.12111,449.12- 管理費(fèi)用 - 96,112.9496,112.94- 財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 50.5050.50- 營(yíng)業(yè)