某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度

1、XX農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度 第一章總則 第一條為建立健全XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以 下簡(jiǎn)稱 “本行”風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)自我約束能力，有效防范各 類風(fēng)險(xiǎn)， 確保安全穩(wěn)健運(yùn)行，制定本制度。 第二條本文件適用于本行所有部門、機(jī)構(gòu)和崗位。 第三條本文中的風(fēng)險(xiǎn)是指本行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中由于不確定 性 因素的影響，使本行蒙受損失的可能性。本文件風(fēng)險(xiǎn)主要包括戰(zhàn) 略 風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、 科 技風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。 第四條風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制， 以 合理的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到本行設(shè)定可承受 風(fēng)險(xiǎn) 水平的科學(xué)管理方法

2、。 第二章風(fēng)險(xiǎn)管理的原則 第五條風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)堅(jiān)持以下原則 （一） 全面性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò) 程，覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有部門及崗位和所有操作環(huán)節(jié)。 （二） 適應(yīng)性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理與機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng) 險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r適時(shí)調(diào)整，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)管理目標(biāo)。 （三） 獨(dú)立性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)、人員和報(bào)告路線應(yīng)單獨(dú)設(shè) 置，對(duì)業(yè)務(wù)職能予以制衡。 （四）融合發(fā)展原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，以風(fēng)險(xiǎn) 管理推動(dòng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，確保本行價(jià)值的長(zhǎng)期提高。 第三章風(fēng)險(xiǎn)類別和定義 第六條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于重大的、全局性的謀劃、方案和對(duì) 策 對(duì)企業(yè)整體損失的不確定性。戰(zhàn)略

3、風(fēng)險(xiǎn)是影響企業(yè)發(fā)展方向、企 業(yè) 文化、生存能力、企業(yè)效益的決定性因素。 第七條信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或交易對(duì)手不能履約或履約 意 愿變化所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 第八條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指本行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加 提 供融資，即當(dāng)本行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加 負(fù) 債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而帶來(lái)?yè)p失的可能。 第九條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和 商 品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于本行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。 第十條操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和 信 息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作 風(fēng)

4、 險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 第十一條聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由本行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部 事 件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)本行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。 第十二條信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在本行運(yùn)用過(guò)程中，由 于 自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和 聲 譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。 第十三條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指本行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可 能 遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 第十四條法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符合法律規(guī)定或 者外 部法律事件而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的可能性。 第四章風(fēng)險(xiǎn)管理的分工和職責(zé) 第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理分工 （一）本行董事會(huì)負(fù)責(zé)建立和保持有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn) 管理承

5、擔(dān)最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)，協(xié)助董事會(huì)審 定 本行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策，以及關(guān)聯(lián)交易的管理。董事會(huì) 下 設(shè)審計(jì)委員會(huì)，協(xié)助董事會(huì)并對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情 況 實(shí)施評(píng)價(jià)。 （二）本行監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理的履行 情況；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)制度的實(shí)施，督促被認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)得到及 時(shí) 整改。 （三）本行經(jīng)營(yíng)管理層是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行主體，對(duì)董事會(huì)負(fù) 責(zé)，負(fù)責(zé)實(shí)施董事會(huì)通過(guò)的經(jīng)營(yíng)策略和方針。經(jīng)營(yíng)管理層下設(shè)風(fēng) 險(xiǎn) 管理委員會(huì)，在其職責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)協(xié)助經(jīng)營(yíng)管理層管理、控制和 監(jiān) 督本行風(fēng)險(xiǎn)。 （四）本行建立風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單 位為第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理職

6、能部門和經(jīng)營(yíng)管理層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管 理 委員會(huì)為第二道防線；內(nèi)部審計(jì)部門和董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì) 為 第三道防線。 （五）本行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門是本行各類風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理部 門，負(fù)責(zé)組織建立和實(shí)施本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系， 并與業(yè)務(wù)部門保持 獨(dú) 立。 （六）本行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)條線管理。具體分工如下：業(yè)務(wù)管理部為 信 用風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng) 險(xiǎn) 的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；資金業(yè)務(wù)部門為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理 部 門；綜合辦公部門為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；信息科技部 門 為信息科技風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門為戰(zhàn) 略 風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門。各條線風(fēng)

7、險(xiǎn)管 理 部門應(yīng)指定人員具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告工作，確 保 風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)識(shí)別和控制。 （七）各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線， 負(fù) 責(zé)本機(jī)構(gòu)和本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的曰常工作，對(duì)本機(jī)構(gòu)和本部門的風(fēng) 險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)。各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人。 （八）本行各部門、 分支機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員， 負(fù)責(zé)對(duì)本部門、 分 支機(jī)構(gòu)和條線日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工 （一）董事會(huì)職責(zé) 1. 決定整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)限額和重大風(fēng)險(xiǎn)管 理制度； 2. 確保本行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)，明確風(fēng)險(xiǎn)偏好并 設(shè)定可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平； 3. 批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方案

8、； 4. 確保經(jīng)營(yíng)管理層釆取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng) 險(xiǎn)，并對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施評(píng)價(jià)； 5. 組織評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系充分性與有效性。 （二）監(jiān)事會(huì)職責(zé) 1. 監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層是否履行了建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系 職責(zé)； 2. 監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層是否履行了風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)； 3. 對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施檢查； 4. 要求董事會(huì)成員及高級(jí)管理人員糾正其損害機(jī)構(gòu)整體利益 行為并監(jiān)督執(zhí)行。 （三）董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)職責(zé) 1. 審議批準(zhǔn)本行的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理框架，制訂本行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 和風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策、合規(guī)政策； 2. 審議批準(zhǔn)本行的年度風(fēng)險(xiǎn)容忍度指標(biāo)；

9、3. 監(jiān)督經(jīng)營(yíng)管理層風(fēng)險(xiǎn)控制情況； 4. 定期審閱全行風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告， 評(píng)估本行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性， 出完善本行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見(jiàn)； 5. 負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理， 確立本行的關(guān)聯(lián)方， 接受一般關(guān)聯(lián)交 備案，審查審批重大關(guān)聯(lián)交易，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)； 6. 檢查、監(jiān)督本行關(guān)聯(lián)交易的控制情況以及董事、 高管人員、 聯(lián)人執(zhí)行本行關(guān)聯(lián)交易控制制度的情況，并向董事會(huì)匯報(bào)； 7. 審核關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易信息及披露； 8. 董事會(huì)授權(quán)的其他事宜等。 （四）經(jīng)營(yíng)管理層職責(zé) 1. 執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略， 落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策， 制定覆蓋 全 部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序； 2. 推動(dòng)建立識(shí)別、 計(jì)量、監(jiān)測(cè)并

10、控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和機(jī)制， 釆取 適 當(dāng)?shù)囊?guī)避風(fēng)險(xiǎn)、緩釋風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)的方法和措施； 3. 提出業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置方案，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的 各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行； 4. 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)估和改進(jìn)； 5. 按照董事會(huì)要求定期或不定期向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、釆取 的管理措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)短期規(guī)劃等情況。 （五）經(jīng)營(yíng)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé) 1. 在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)審定本行風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制基本制度項(xiàng) 下的各類政策、制度和流程； 2. 審定本行各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、 計(jì)算、衡量方法， 以及各類經(jīng) 營(yíng) 風(fēng)險(xiǎn)限額及向業(yè)務(wù)條線分配風(fēng)險(xiǎn)資本的方法； 3. 審議審批全轄新業(yè)務(wù)開

11、發(fā)、新服務(wù)創(chuàng)新； 4. 審定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為中等以上的風(fēng)險(xiǎn)事件的控制方案及重大糾正 及預(yù)防措施； 5. 審定本行各類資產(chǎn)核心風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，審議審批各類資產(chǎn)風(fēng) 險(xiǎn)分類結(jié)果； 6. 審議審批本行不良資產(chǎn)訴訟，抵債資產(chǎn)取得、處置方案； 7. 審議審批聘請(qǐng)或更換本行常年法律顧問(wèn)； 8. 審議本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等； 9. 監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理、 內(nèi)部控制政策、 制度、流程及決策的落實(shí)情況； 10. 經(jīng)營(yíng)層授權(quán)的其他事宜。 （六）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé) 1. 負(fù)責(zé)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理和指導(dǎo)； 2. 擬訂或組織擬訂風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和制度； 3. 組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度和流程的執(zhí)行效果進(jìn)行檢查評(píng) 估； 4

12、. 牽頭制定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)控和緩釋方法； 5. 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度進(jìn)行報(bào)告; 6. 負(fù)責(zé)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理； 7. 負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、 匯總、識(shí) 別、 評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告； 8. 負(fù)責(zé)制定中等以下合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí) 施、組織制定中等以上各類風(fēng)險(xiǎn)控制措施。 （七）業(yè)務(wù)管理部職責(zé) 1. 負(fù)責(zé)對(duì)本行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理； 2. 負(fù)責(zé)組織制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度； 3. 負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告; 4. 負(fù)責(zé)制定中等以下信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。 （八）財(cái)務(wù)管理部職責(zé) 1. 負(fù)責(zé)

13、對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理； 2. 負(fù)責(zé)組織制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度； 3. 負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識(shí)別、評(píng)估、 監(jiān)測(cè)和報(bào)告； 4. 負(fù)責(zé)制定中等以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí) 施。 （九）資金運(yùn)管部職責(zé)： 2. 負(fù)責(zé)組織制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度； 3. 負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告; 4. 負(fù)責(zé)制定中等以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。 （十）綜合辦公室職責(zé) 1. 負(fù)責(zé)對(duì)本行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理； 2. 負(fù)責(zé)組織制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度； 3. 負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告; 4. 負(fù)責(zé)制定中等以下聲譽(yù)

14、風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。 （十一）科技信息部職責(zé) 1. 負(fù)責(zé)對(duì)本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理； 2. 負(fù)責(zé)組織制定信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度； 3. 負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的收集、匯總、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告; 4. 負(fù)責(zé)制定中等以下信息科技風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。（ 十二） 稽核部職責(zé) 1. 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督； 2. 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性實(shí)施評(píng) 。 （十三）風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員職責(zé) 1. 負(fù)責(zé)推動(dòng)本部門、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，以及風(fēng)險(xiǎn)政 策、制度在本部門、機(jī)構(gòu)的傳導(dǎo)，協(xié)助編制本部門、條線的風(fēng)險(xiǎn) 管 理制度、操作流程； 2. 負(fù)責(zé)協(xié)助開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)和

15、宣傳； 3. 負(fù)責(zé)對(duì)本部門、 分支機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)審查， 并為本部門、 分支 機(jī) 構(gòu)、業(yè)務(wù)條線在市場(chǎng)拓展、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理決策提供風(fēng)險(xiǎn)管理、 風(fēng) 險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)與信息方面的專業(yè)咨詢服務(wù)； 4. 負(fù)責(zé)對(duì)本部門、 條線、分支機(jī)構(gòu)日常各項(xiàng)工作活動(dòng)中的各類 風(fēng) 險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)收集、識(shí)別和上報(bào)各種違規(guī)事件、風(fēng)險(xiǎn)隱 患 等信息； 5. 負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施落實(shí)情況，并對(duì)控制措施和風(fēng)險(xiǎn)情況 進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和報(bào)告； 6. 組織本部門、 條線、分支機(jī)構(gòu)各崗位員工實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)排查。 定 期 分析評(píng)價(jià)本部門、條線、分支機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)管 理 控制的建議和意見(jiàn)，及時(shí)編制上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告； 7. 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工

16、作要求須承擔(dān)的其他職責(zé)。 第五章風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估 1. 本行應(yīng)保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。對(duì)已開展和擬開展的 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以充分識(shí)別和評(píng)估， 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行， 完善報(bào) 告 機(jī)制，有效管理風(fēng)險(xiǎn)。 2. 本行各部門、 分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序和方法， 對(duì)經(jīng)營(yíng) 管 理中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、 聲 譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行主動(dòng)的識(shí)別，分析風(fēng) 險(xiǎn)來(lái)源，確定風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍。 3. 本行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)組織各部門、分支機(jī)構(gòu)全面系 統(tǒng)持續(xù)地收集與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的各類風(fēng)險(xiǎn)信息， 及時(shí)進(jìn)行識(shí) 別 與評(píng)估。 4. 本行應(yīng)當(dāng)釆用

17、定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可 能性及其影響程度等， 對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序， 確定關(guān)注重 點(diǎn) 和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。 5. 本行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果， 結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度， 權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與 收 益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)策略分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分吸收 專 業(yè)人員，組成風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，避免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給本行經(jīng)營(yíng)帶 來(lái) 重大損失。 6. 本行在開辦新業(yè)務(wù)、 開發(fā)新產(chǎn)品或設(shè)立新機(jī)構(gòu)時(shí)， 應(yīng)事先充 分 識(shí)別評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素與影響，由業(yè)務(wù)、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)部 門 進(jìn)行會(huì)商或會(huì)簽。對(duì)決定開展的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)事先制定明確的風(fēng)險(xiǎn) 管 理政策和制度。 7. 本行應(yīng)逐步建立整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作模式和各類風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模

18、 塊的聯(lián)系機(jī)制，優(yōu)化改進(jìn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主 要 風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估體系。 第十八條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 1. 本行應(yīng)當(dāng)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化估計(jì)， 掌握自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況， 確 定各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本行的影響大小，并由此判斷本行對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的承 受 能力，從而在此基礎(chǔ)上選取恰當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以達(dá)到有效控制 風(fēng) 險(xiǎn)的目的。 2. 本行應(yīng)建立適合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法，逐步開 發(fā)和完善針對(duì)中小企業(yè)、農(nóng)戶的評(píng)級(jí)打分卡，完善資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制 度。逐步釆用違約概率、違約損失率等計(jì)量方法管理信用風(fēng)險(xiǎn)。 第十九條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 1. 本行應(yīng)當(dāng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的 監(jiān)測(cè)，跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的變化發(fā)展情況， 并根

19、據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及時(shí) 調(diào) 整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的殘留風(fēng)險(xiǎn)和新 增 風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)識(shí)別、分析，釆取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。 2. 本行應(yīng)當(dāng)通過(guò)各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常 變動(dòng)，判斷是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過(guò)臨界值。 對(duì)達(dá)到 關(guān) 注水平或超過(guò)臨界值的，釆用調(diào)整授信政策、優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)，資 產(chǎn) 證券化等方法，達(dá)到控制、分散、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的效果，或在風(fēng) 險(xiǎn) 演變成危機(jī)時(shí)釆取有效措施，將損失降到最低。 第二十條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 1. 本行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告實(shí)行雙線報(bào)告制度。 各部門、分支機(jī)構(gòu)員工發(fā) 現(xiàn) 各類風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)向其所在單位負(fù)責(zé)人和合規(guī)督導(dǎo)員報(bào) 告； 合規(guī)督導(dǎo)員應(yīng)及時(shí)向本部門、本

20、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管 理部 門報(bào)告；各部門、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理 部門 和合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告；業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)向 分管 領(lǐng)導(dǎo)和合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向本 行經(jīng) 營(yíng)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。經(jīng)營(yíng)管理層應(yīng)向本行董事會(huì) 和上 級(jí)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門及監(jiān)管部門報(bào)告。必要時(shí)各報(bào)告單位可 以越 級(jí)上報(bào)。 2. 本行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告二種。 1）綜合報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各類 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性報(bào)告。 綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi) 容： 轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)； 分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因 分析； 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

21、策略及具體措施；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。 2）專題報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在 ） 的 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。專題報(bào)告應(yīng) 反 映以下主要內(nèi)容：重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述（事由、時(shí)間、狀況等） ； 發(fā)展 趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析；已釆取和擬釆取的應(yīng)對(duì)措施。 第二十一條風(fēng)險(xiǎn)控制 1.本行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng) 對(duì)策略，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制， 實(shí)現(xiàn)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)， 從而實(shí)現(xiàn)經(jīng) 風(fēng) 險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 2.本行針對(duì)自身特點(diǎn)選擇靈活的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)緩釋 方式，擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍，逐步建立完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定價(jià)機(jī)制。 3. 本行應(yīng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)

22、預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)降低、 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略， 實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有 效 控制。 4. 本行應(yīng)加強(qiáng)綜合風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)性管理，逐步探索釆取資產(chǎn)管理組 合、銀（社）團(tuán)貸款等有效方式分散風(fēng)險(xiǎn)， 嚴(yán)格控制授信集中度， 明 確行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額，嚴(yán)格防范過(guò)度授信和集中授信風(fēng)險(xiǎn)。 5. 本行應(yīng)建立與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。基 于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力， 決定債券投資業(yè)務(wù)的品種、 交易范圍、交易 限 額、交易方向和方式等。確定總體限額與本行的存款規(guī)模、涉農(nóng) 貸 款規(guī)模和資本水平相掛鉤的政策，并每年根據(jù)新增存款、涉農(nóng)貸 款 增量予以調(diào)整。 6. 本行應(yīng)完善資產(chǎn)保護(hù)機(jī)制， 充分關(guān)注法律

23、風(fēng)險(xiǎn)， 研究完善土 地 承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)抵押等新型抵押擔(dān)保方式的法律保障，對(duì)抵押 擔(dān) 保物的有效性進(jìn)行審查，對(duì)不良貸款積極釆取資產(chǎn)保全措施。 7. 本行應(yīng)系統(tǒng)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)， 合理設(shè)置前、 中、后臺(tái)， 完 善 業(yè)務(wù)流程，制定操作手冊(cè)，清晰劃分各流程環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)、風(fēng) 險(xiǎn) 要點(diǎn)、操作規(guī)范、合規(guī)要求，強(qiáng)化崗位相互約束與制衡，堅(jiān)持關(guān) 鍵 崗位人員的輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。 8. 本行應(yīng)建立科學(xué)嚴(yán)密的分級(jí)授權(quán)管理體系。以書面方式確定 對(duì)董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員、 業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)、崗位和工作人員 的 授權(quán)，避免存在管理盲點(diǎn)與空白。對(duì)于轉(zhuǎn)授權(quán)，應(yīng)結(jié)合本單位人 員 配置和工作特點(diǎn)，以書面方式做出有效的制

24、度性安排。嚴(yán)禁越權(quán) 從 事經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，應(yīng)通過(guò)管理信息系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置、授權(quán)檢查和規(guī) 范 化管理來(lái)防止超授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，凡發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人有越權(quán)行為的，將按 有 關(guān)處理規(guī)定予以處理。 9. 本行各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)確保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和其他管理信息完 整、真實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)。 完善交叉核對(duì)與對(duì)賬制度， 加強(qiáng)與客戶、 同 業(yè)之間及本行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的對(duì)賬，規(guī)定對(duì)賬頻 率、 對(duì)賬對(duì)象和可參與人員等要求。對(duì)現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn) 定期 或不定期進(jìn)行盤點(diǎn)。加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記 賬崗 位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開。建立事后監(jiān)督機(jī)制，實(shí)施事后集 中監(jiān) 督制度。 10. 本行應(yīng)建立合規(guī)檢查制度。應(yīng)對(duì)各業(yè)務(wù)條

25、線和分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng) 管理的主要領(lǐng)域、層面、環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)的合規(guī)性進(jìn)行檢查，確保 經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)符合外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部程序。 第二十二條考核問(wèn)責(zé) 1.本行建立包含收益和風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，合理設(shè) 置評(píng)價(jià)指標(biāo)， 逐步開展經(jīng)濟(jì)資本管理， 提高風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效， 提升經(jīng) 營(yíng) 管理水平。 2.本行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作的考核機(jī)制，設(shè)定合理 的考核范圍、 內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方法，將風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制考核納入 經(jīng) 營(yíng)管理綜合考核之中，考核結(jié)果與員工獎(jiǎng)懲激勵(lì)掛鉤。 3. 本行應(yīng)建立貫穿各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及對(duì)高級(jí)管理人員與員工日 常行為的問(wèn)責(zé)制度。 各業(yè)務(wù)條線要根據(jù)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的要 求， 對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期或不定期的檢查，對(duì)違規(guī)行為及造成風(fēng)險(xiǎn) 損失 的責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，確保各項(xiàng) 業(yè)務(wù) 健康可持續(xù)發(fā)展。 第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理文化 1.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)植根于本行的企業(yè)文化，并作