銀行內(nèi)控防范零風(fēng)險(xiǎn)的一些個(gè)人理解

1、 銀行內(nèi)控防范零風(fēng)險(xiǎn)的一些個(gè)人理解 有效的內(nèi)控管理是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展的重要保障。然而在內(nèi)控體系的建設(shè)過程中，往往會(huì)有一種習(xí)慣性的思路，即追求“內(nèi)控零風(fēng)險(xiǎn)”，它往往會(huì)使內(nèi)控管理被引入困境。 “零風(fēng)險(xiǎn)”是一種理想狀態(tài)，在理論上，如果對(duì)所有的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)采取充分的防控措施，“零風(fēng)險(xiǎn)”是可以實(shí)現(xiàn)的。但是在實(shí)踐的過程中，內(nèi)控的成本往往會(huì)使得這一理想化的目標(biāo)并不可求。因?yàn)閮?nèi)控它存在著成本的問題，其一是內(nèi)控工作對(duì)各類資源特別是人力的占用；其二是內(nèi)控環(huán)節(jié)對(duì)客戶服務(wù)效率的影響。在此之外，追求“內(nèi)控零風(fēng)險(xiǎn)”的工作思路也會(huì)產(chǎn)生兩種常見的問題。一是隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，內(nèi)控管理部門與前臺(tái)業(yè)務(wù)部門始終處于相互矛盾的關(guān)

2、系中，繁雜的內(nèi)控制度和流程會(huì)阻礙客戶服務(wù)效率的提升，這將會(huì)給市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力和業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來影響。二是在業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，內(nèi)控管理部門始終感到資源的不足，會(huì)要求通過更多的資源來加強(qiáng)內(nèi)控管理，結(jié)合上一點(diǎn)，在管理部門看來，每一項(xiàng)內(nèi)控要求都是為了防控風(fēng)險(xiǎn)，都有一定的必要性。于是，兩者之間的矛盾，不可避免。 但是，如果我們轉(zhuǎn)變不計(jì)成本追求“零風(fēng)險(xiǎn)”的內(nèi)控管理的思路，這樣的問題，我們也可以破解，就是在內(nèi)控管理中樹立投入產(chǎn)出的理念，平衡好內(nèi)控目標(biāo)和內(nèi)控成本兩者之間的關(guān)系。 實(shí)際上，無論是業(yè)務(wù)發(fā)展部門，還是內(nèi)控管理部門，都是站在為全行發(fā)展的角度上來看待的，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，適當(dāng)?shù)膬?nèi)控措施是有必要的，只是需要兼顧

3、風(fēng)險(xiǎn)防范和業(yè)務(wù)發(fā)展之間的平衡。其實(shí)，只需要我們稍微轉(zhuǎn)變一下我們的內(nèi)控管理思路，我們就不難發(fā)現(xiàn)，在確保重大風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制的前提下，其中的一些內(nèi)控流程是可以優(yōu)化的，比方說，有些內(nèi)控環(huán)節(jié)從成本收益角度考慮可以簡(jiǎn)化，有些審核和授權(quán)環(huán)節(jié)可以放在事后進(jìn)行集中處理、以及減少客戶現(xiàn)場(chǎng)辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間等等一些事宜。這樣一來，客戶辦理業(yè)務(wù)的效率也會(huì)大大提高，內(nèi)控管理在“防案件、控風(fēng)險(xiǎn)”中有良好的效果。 綜合上述所說，結(jié)合之前相關(guān)媒體對(duì)中國(guó)銀行江蘇省分行行長(zhǎng)謝平的采訪，我們可以參考中國(guó)銀行江蘇省分行在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范過程中的處理辦法，通過相關(guān)的案例來闡述轉(zhuǎn)變“內(nèi)控零風(fēng)險(xiǎn)”的思路對(duì)于內(nèi)控體系建設(shè)的建議。案例一：建立集中的

4、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)控分析系統(tǒng)。內(nèi)控檢查是銀行常用的內(nèi)控手段，為了防控案件，往往每年都會(huì)組織大規(guī)模的內(nèi)控整治活動(dòng)，其中相當(dāng)一部分的銀行做法是對(duì)海量的賬戶和交易進(jìn)行“地毯式”的排查方式，這會(huì)暴露出很多的問題，本來檢查的時(shí)間短，資源有限，很容易造成顧此失彼，疏忽重要的可疑信息，并帶來嚴(yán)重的后果和損失。 根據(jù)這一思路，中行江蘇省分行在2010年建立了全行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)控分析系統(tǒng)，通過鎖定全行主要業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，按照設(shè)定的篩查條件，對(duì)抓取的日常業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析篩選，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)異常交易的及時(shí)監(jiān)控預(yù)警，在此基礎(chǔ)上，將全行有限的資源、精力用于重點(diǎn)核查篩選出來的異常交易。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)控分析系統(tǒng)的構(gòu)建，不僅實(shí)現(xiàn)了對(duì)異

5、常交易的日常化監(jiān)控、預(yù)警，及早識(shí)別、化解潛在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也大大提高了檢查等內(nèi)控措施的針對(duì)性、有效性。 案例二：內(nèi)控流程的動(dòng)態(tài)優(yōu)化。內(nèi)控的目的是為了銀行健康可持續(xù)發(fā)展，但過度的內(nèi)控措施則會(huì)影響業(yè)務(wù)的發(fā)展，因?yàn)楹芏嗟膬?nèi)控流程也是業(yè)務(wù)流程的一部分，對(duì)于客戶服務(wù)的效率會(huì)產(chǎn)生影響，因此，前臺(tái)業(yè)務(wù)部門和內(nèi)控管理部門間一直存在著矛盾。假如我們內(nèi)控追求“零風(fēng)險(xiǎn)”，那么內(nèi)控管理部門就必然會(huì)針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)立大量的防范措施，在盡可能防控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)流程的拉長(zhǎng)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的減弱。 為此，該行建立了內(nèi)控流程優(yōu)化長(zhǎng)效機(jī)制，針對(duì)基層機(jī)構(gòu)反映的內(nèi)控流程的不合理情況，定期收集基層機(jī)構(gòu)的相關(guān)意見、建議，進(jìn)行專人論證，對(duì)于合理化的內(nèi)控流程優(yōu)化建議及時(shí)采納，按照銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定以及該行的相關(guān)準(zhǔn)則，不斷推動(dòng)內(nèi)控流程的優(yōu)化，有效地促進(jìn)了中行江蘇省分行競(jìng)爭(zhēng)力的提升和業(yè)務(wù)的發(fā)展。 由此可見，商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要轉(zhuǎn)變追求“零風(fēng)