銀行系統(tǒng)論文：六大問題影響農(nóng)村信用社貸款五級分類工作

1、銀行系統(tǒng)論文：六大問題影響農(nóng)村信用社貸款五級分類工作 在對全市農(nóng)村信用社貸款五級分類的督導(dǎo)檢查中發(fā)現(xiàn)六大問題影響分類工作。一、認識上存在誤區(qū)，對分類工作不夠重視。 （一）信用社主任，甚至聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對五級分類工作在思想認識上存在偏差。有些信用社擔心貸款風險分類從四級分類轉(zhuǎn)五級分類后，不良貸款上升會影響經(jīng)營利潤和職工個人的收益，影響央行專項票據(jù)兌付，并且監(jiān)管部門要追究領(lǐng)導(dǎo)責任，因而有意識地減少不良貸款額；部分信用社想為全面推行五級分類以后不良貸款雙降打埋伏，尤其在得知監(jiān)管部門今年末不按五級分類對農(nóng)村信用社進行“雙降”考核，從今年起，統(tǒng)一以今年末五級分類結(jié)果為基數(shù)考核，有意識調(diào)低貸款認定的檔次，擴大不

2、良貸款基數(shù)。（二）部分信用社將貸款五級分類工作看作信貸統(tǒng)計方法的改變，忽視分類工具和方法的應(yīng)用。簡單的認為貸款五級分類就是將按期限劃分的“一逾兩呆”的四級分類分塊劃轉(zhuǎn)為五級分類的五個檔次。五級分類結(jié)果和四級分類結(jié)果沒有任何變化，不良貸款占比完全相同。（三）認為貸款五級分類是一項臨時性、階段性的工作，是浪費時間又沒有意義的工作。大部分信用社都認為貸款五級分類工作影響了他們常規(guī)的重要業(yè)務(wù)“三收一擴”工作。認為這項工作只要突擊搞一段時間就可以應(yīng)付差事，沒有必要投入大量的人力物力；認為分類的過程和程序可以一蹴而就，沒有必要按部就班的經(jīng)過信貸員初分、初分認定、記載風險臺賬等階段。二、分類工作質(zhì)量低（一）

3、分類認定隨意性大。大部分信用社都存在人為控制分類結(jié)果的問題。在初分認定時沒有嚴格按照細則中的分類標準和程序操作，人為的隨意擴大或縮小貸款風險。從督查組的抽查結(jié)果看，各縣（區(qū)）農(nóng)村信用社的偏離度都超過了3個百分點。甚至部分社偏離度超過10個百分點。（二）分類認定理由填寫不規(guī)范對自然人一般農(nóng)戶貸款未能按實施細則要求的分類方法和程序，緊扣核心定義，依據(jù)信用評定等級、擔保因素和逾期時間等要素分類，而是盲目仿效培訓(xùn)班有關(guān)企事業(yè)單位貸款分類理由的樣板，將分類理由籠統(tǒng)的填寫為：經(jīng)營正常、經(jīng)營一般或經(jīng)營效益差等。有的信用社甚至不知道分類理由應(yīng)該如何填寫，出現(xiàn)了分類理由是 “次級貸款”，分類結(jié)果就是“次級”的現(xiàn)

4、象；有的信用社認定理由與認定結(jié)果前后矛盾，已經(jīng)表述為不利于還款的因素而仍劃分為“正常”。或者分類理由是“一切正?！保诸惤Y(jié)果卻是 “次級”或“可疑”。（三）檔案資料完整率低準確劃分一筆貸款的形態(tài)，必須建立在準確分析判斷有關(guān)信息資料的基礎(chǔ)上。農(nóng)村信用社的貸款以農(nóng)戶小額信用貸款、短期農(nóng)戶貸款居多，其特點是：筆數(shù)多、金額小、居住散、收集難。加之，以前年度信用社經(jīng)營粗放，不注意檔案資料的收集，檔案殘、漏、空、缺的現(xiàn)象嚴重，使得信用社很難在短期內(nèi)摸清和掌握農(nóng)戶的底數(shù)，影響了分類工作的質(zhì)量和進度。三、分類管理工作不規(guī)范貸款五級分類管理的總體要求是“落實責任、動態(tài)調(diào)整、定期分析、科學(xué)考核”。各縣（區(qū)）聯(lián)社

5、在貸款五級分類的管理方面未達到規(guī)定的要求。主要表現(xiàn)為：（一）貸款形態(tài)調(diào)整不及時。各信用社都沒有建立完善的動態(tài)管理機制，對于貸款形態(tài)發(fā)生的變化，沒有按照細則規(guī)定的標準、程序?qū)徍苏J定調(diào)整貸款類別。（二）分類檔案的建立和管理不規(guī)范。在農(nóng)村信用社的貸款五級分類中按照貸款對象的不同劃分為企事業(yè)單位貸款、自然人一般農(nóng)戶貸款、自然人其他貸款，對于不同的貸款對象在檔案的收集和管理上有不同的要求。從檢查情況看，大部分信用社將企事業(yè)單位貸款和自然人其它貸款沒有按照細則要求收集信貸檔案數(shù)據(jù)，而是混同自然人一般農(nóng)戶貸款，認定表也按照自然人一般農(nóng)戶貸款填寫，沒有堅持一戶一檔、一戶一認定的管理規(guī)定。（三）對大額貸款和損失

6、貸款的分類認定權(quán)限把握不準。實施細則明確規(guī)定信用社沒有認定損失貸款的權(quán)限，對于10萬元以上的大額貸款以及損失貸款應(yīng)當報縣聯(lián)社統(tǒng)一認定。檢查發(fā)現(xiàn)部分信用社將部分不符合條件，但收回有困難的貸款認定為損失。部分貸款雖然符合損失貸款的條件，但是沒有認定需要的證明資料，也沒有報經(jīng)縣聯(lián)社審批。四、培訓(xùn)實習效果不理想（一）隴南地域廣闊，交通不便，為了不影響分類工作的進度，分局要求以縣（區(qū)）聯(lián)社為單位，由參加省聯(lián)社五級分類培訓(xùn)班的各監(jiān)管辦和各縣聯(lián)社的同志授課，各縣自行舉辦培訓(xùn)班。師資力量的參差不齊，培訓(xùn)時間短，加之有的聯(lián)社主任、信用社主辦會計、稽核人員沒有參加培訓(xùn)和考試，也沒有到指定的商業(yè)銀行實習，使得培訓(xùn)效果沒有達到分類工作的基本要求。（二）人員素質(zhì)偏低，對五級分類知識掌握不準確，操作技術(shù)不熟悉。當前農(nóng)村信用社信貸人員的整體素質(zhì)不高，而且基層信用社人員少、任務(wù)重，人員素質(zhì)參差不齊。短時間內(nèi)，無論從知識水平還是專業(yè)技能上都很難正確把握和適應(yīng)貸款“五級分類”工作的要求。五、督查指導(dǎo)不深入各級聯(lián)社主要領(lǐng)導(dǎo)對農(nóng)村信用社貸款五級分類工作浮在面上布置任務(wù)的多，真正深入基層檢查督促的少。各監(jiān)管辦和聯(lián)社對分類工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，沒有及時向上反映，也沒有組織巡回指導(dǎo)組進行指導(dǎo)幫助。對基層信用社的請示不能及時解答，對問題沒有深入研究，任由信用社自己摸索，出現(xiàn)了“百花齊放”的現(xiàn)象。六、電子