先生的理財規(guī)劃

1、 理財規(guī)劃建議書 _先生的理財規(guī)劃 目 錄重要說明及客戶背景資料介紹2-3一、先生基本狀況及介紹.4(一) 客戶家庭背景4(二) 收入狀況.(三) 支出狀況.二、先生財務(wù)情況分析. (一)資產(chǎn)負債分析 （二）現(xiàn)金流量表.7（三）財務(wù)情況分析總結(jié).10三、先生的個人愿望和目的.四、相關(guān)要素假設(shè)五、理財目標分析及建議水平 六、總結(jié)和說明.尊敬的先生:您好！隨信所附上文件是本公司為您制訂的理財計劃正本文本。我們的職責是準確評估您的財務(wù)需求，并在此基礎(chǔ)上為您提供高質(zhì)量的財務(wù)建議和長期的服務(wù)。本理財計劃將在不影響您的目前生活方式的前提下，幫助您積累財富，為您的子女提供教育費用和滿足您的退休計劃。本理財計

2、劃是在您本人提供的目前資料和目標基礎(chǔ)上制定的。請您仔細閱讀本計劃書，以確保這些資料準確無誤。本文件非常重要，其內(nèi)容嚴格遵守了法律的相關(guān)規(guī)定。理財計劃的內(nèi)容需要隨著您本人狀況和其他因素的變化定期修改和完善。您如果有任何疑問，歡迎您隨時致電本理財室。我們期待著與您共同完善和執(zhí)行本建議。重 要 提 示 本提案書的所有論點和觀點均為作者作為fp顧問的客觀判斷，這些表述不對您的行動構(gòu)成任何約束力和強制性；上述提案書內(nèi)容都是根據(jù)既有的現(xiàn)實資料和您提供的數(shù)據(jù)制作，如發(fā)生經(jīng)濟形勢等各方面條件的變化等，結(jié)果可能甚至發(fā)生相反的變化，特此聲明；本案的有關(guān)客戶秘密，我們嚴守守密義務(wù)，有關(guān)本件以外的任何使用均屬違反約定

3、并承擔法律責任等。一先生基本狀況簡要描述（一）.客戶家庭背景 家庭成員:先生,現(xiàn)年40歲,私營企業(yè)主.妻子王女士,現(xiàn)年35歲,無業(yè).（下崗工人）兒子俊,現(xiàn)年13歲,私立學校初一學生.先生父親,現(xiàn)年68歲,無收入先生母親,現(xiàn)年65歲,無收入(二) 收入狀況:先生年收入各項合計806萬妻子無收入 個人資產(chǎn):現(xiàn)有200平方米住房一套,價值40萬元,擁有煤礦一個,價值2千萬元.投資股票100萬,活期存款200萬,一年定期存款150萬.兩輛貨車價值38萬,一部奧迪a6價值40萬.(三) 支出狀況:全家全年支出共:688萬元.(含企業(yè)支出)二.先生財務(wù)情況分析 (一)資產(chǎn)負債分析 1.負債比率 目前先生家

4、庭的總資產(chǎn)為人民幣1921萬元,其中凈資產(chǎn)1093萬,負債827.5萬元（全部為企業(yè)負債）。先生的資產(chǎn)負債率為45.1%,負債壓力較大,財務(wù)結(jié)構(gòu)良好,該客戶工作風險性大,投資回報率高,因而具有較強的綜合償貸能力。資產(chǎn)負債表詳見表一、表二。 2.資產(chǎn)比率 先生家庭的總資產(chǎn)中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物200萬,占37.83%;其他金融資產(chǎn)250萬元,占47.17%,房屋不動產(chǎn)40萬,占7.5%;汽車40萬元,占7.5%。資產(chǎn)負債表詳表二。企業(yè)資產(chǎn)負債表（表一）資產(chǎn)年初數(shù) （萬元）年末數(shù)（萬元）負債及所有者權(quán)益年初數(shù)（萬元）年末數(shù)（萬元）流動資產(chǎn)合計319586流動負債合計1311475貨幣資金26176應(yīng)付

5、帳款1916短期投資800應(yīng)付工資665應(yīng)收帳款4080應(yīng)付福利費35其它應(yīng)收款2應(yīng)付稅金2836預(yù)付帳款40200其它應(yīng)付款1514庫存120130預(yù)提費用1010待攤費用11短期借款5060長期投資合計10040長期借款合計200250長期股權(quán)投資10040長期借款200250其它投資其它借款固定資產(chǎn)合計630765所有者權(quán)益350430固定土地資產(chǎn)150200實收資本固定設(shè)備（已折舊）300285待添加的隱藏文字內(nèi)容3資本公積80110工程物質(zhì)8080盈余公積50110在建項目100200未分配利潤260300總資產(chǎn)10491391總負債6818275凈資產(chǎn)3685635家庭資產(chǎn)負債表（

6、表二）現(xiàn)金和活期存款 200 3773住房貸款 - 250 - 定期存款 150 283 其中：住房公積金貸款 - - 有目的財富積累 - - 商業(yè)銀行貸款 - 其他儲蓄類 - - 民間借貸 - - - 民間借貸 - - - - - - 家用車貸款 - 其它投資類 - - 其他貸款 - 股票式基金 - 股票 100 1887 - - - 負債合計 - - - 凈資產(chǎn)余額 530 10019 金融資產(chǎn)合計 450 8491 2.固定資產(chǎn)及其他（b） % 房產(chǎn)（購置價40萬元） 40 75 房產(chǎn)（購置價 萬元） - - 其他資產(chǎn) 40 - 7.5 固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 80 151 資產(chǎn)合計 5

7、30 100.00 負債、凈資產(chǎn)合計 530 100.00 先生家庭的總資產(chǎn)流動資產(chǎn)占比較高，投資比率結(jié)構(gòu)中受益較低的銀行存款占比較高，其他金融資產(chǎn)占比較低。與此同時，先生其他金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，僅為股票一種。當前先生家庭正處于快速成長期，應(yīng)當在做好基本避險準備前提上，將多余的錢進行投資，而不是在當前通貨膨脹的情況下存在銀行逐步貶值。同時，股票投資風險偏高，投資回報不穩(wěn)定，應(yīng)當做好風險防范。綜上所述，從財務(wù)指標可見，先生家庭財務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負債較為合理，但投資結(jié)構(gòu)不盡合理，未能發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的最大效用，有待進一步優(yōu)化調(diào)整。現(xiàn)金流量表（表三） 單位：萬元1.月收入 %4.保險費、儲蓄支出 %個人收

8、入6666100 保險費1510000.00 銀行按揭貸款0000000可支配收入（a）6666100保險費、儲蓄額合計（c）151002.企業(yè)各項支出 48.03 100% 5.月收支合計 %3.月生活支出% =a-(b+c)57365736 交通費0338 飲食費0677 6.利潤所得水電煤氣、物管等012 154利潤分配通信費03385 0娛樂交際費5641 0化裝品、健身0113 儲蓄、投資6100衣物購置0564 旅游支出0564 贍養(yǎng)費01722 教育支出02271 月支出合計（b）78100年度收入806年度支出688年度結(jié)余118（二）現(xiàn)金流量表分析 先生的家庭收入以企業(yè)盈利收

9、入為主，屬于風險型收入家庭，總支出占總收入的85.3%(大部份為企業(yè)支出)，消費結(jié)構(gòu)較為合理。 現(xiàn)金流入中以企業(yè)盈利為主，投資產(chǎn)品收入比重不高；現(xiàn)金流出中，保障性支出偏低，現(xiàn)金結(jié)余偏高?，F(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)較為合理，可為預(yù)期規(guī)劃作資金積累。三.財務(wù)比率表格化分析（表四）項目比率客戶狀況%理想標準值%凈資產(chǎn)擴大能力結(jié)余比率=結(jié)余/稅后收入8205 10投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)2975 20-50還債能力清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)100 60-70負債比率=負債總額/總資產(chǎn)0.00 0-50負債收入比率=負債/可支配收入0.00 40支出能力強弱流動比率=流動資產(chǎn)/每月支出97656 3或3-6個

10、月支出（三）財務(wù)情況分析總結(jié) 通過對先生的風險測試資產(chǎn)質(zhì)量較好，但投資結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)未能發(fā)揮最大效用，投資產(chǎn)品收入比重不高，保障性支出偏低?，F(xiàn)金結(jié)余額較高。三.先生的個人愿望和目的 (1).通過合法的稅務(wù)規(guī)劃，有效的減少稅收。(2).家庭的保險保障計劃(3).預(yù)計今年購買價值500萬元別墅一幢. (4).父母的合理贍養(yǎng),以及自已及妻子的養(yǎng)老計劃 (5).子女的教育成長規(guī)劃 四相關(guān)要素假設(shè) （一）.收入變動假設(shè)考慮先生投資的企業(yè)屬于資源消耗型、高收入、高風險型企業(yè)。未來五年內(nèi)全家收入按每年10%的水平遞增。五年后將企業(yè)轉(zhuǎn)讓。 （二）退休年齡規(guī)劃假設(shè)先生45歲時將自已的企業(yè)轉(zhuǎn)讓,60歲退休后年齡

11、假設(shè)到80歲. (三).父母養(yǎng)老年齡假設(shè)父親養(yǎng)老年齡假設(shè)至80歲.母親養(yǎng)老年齡假設(shè)至77歲。 (四)子女教育假設(shè)假設(shè)兒子俊22歲大學畢業(yè),教育收支設(shè)計到25歲. (五).國內(nèi)經(jīng)濟要素1.國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境應(yīng)該不會有重大改變,經(jīng)濟增長率、通貨膨脹率、利率和稅率均不發(fā)生太大波動；平均通脹率4%。2存貸款利率活期存款年利率0.72%,一年期銀行存款年利率4.14%,二年期貸款年利率9%。 (六).其他要素假設(shè)無其他人力不可抗拒因素和不可遇見因素的重大因素.五.理財目標分析及建議水平 從先生的職業(yè)來看，風險大收入高，但家庭負擔較重，全家都靠先生的企業(yè)過活，先生的精神壓力大，有提前退休的想法。但又不能影響到目

12、前的生活質(zhì)量以及合理安排全家的保險保障。由于先生準備45歲將煤礦進行轉(zhuǎn)讓，那他轉(zhuǎn)讓煤礦后全家的生活保證存在一定風險，我們對先生作做出如下建議規(guī)化：子 女 教 育 規(guī) 劃 教育規(guī)劃年度現(xiàn)金支出表2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年支出2萬2萬2萬2萬2萬2萬6萬6萬6萬6萬14萬10萬 您的兒子現(xiàn)還在就讀初中一年級，出于您的考慮,計劃讓其在國內(nèi)完成大學學業(yè)后到日本深造,據(jù)統(tǒng)計,在現(xiàn)行的教育費情況下，初中至高中六年大約需花費12萬元，就讀一個還不錯的大學,四年預(yù)計花費在24萬左右,出國深造2年花費24萬元.建議您購

13、買債券型基金作為孩子的教育基金,假定投資回報率為6%,每年拿出3.5萬元進行定期定額投資就可得到預(yù)期目標。雖然小孩所需的費用較多,但這些花費對您來說都是可以承受的,教育是一項附加值很高的投資,相信您的付出將收獲您小孩幸福的人生.房 產(chǎn) 規(guī) 化先生十多年來一直在商場打拼，如今事業(yè)有成，希望居住環(huán)境進一步提高，擬今年在省城買一幢價值400萬元的別墅，鑒于先生生意上的流動資金需求較大，根據(jù)你目前的經(jīng)濟狀況，我們建議：先生用銀行按揭貸款的方式購買，采取4成5年房屋按揭貸款，這樣你就只需支付首期160萬元，減少了短期大額資金使用，給你帶來的壓力。由于5年期貸款壓力較低，你的還款壓力也很小，另外你盡快入住

14、后可將原住房出租，部份沖減每月貸款利息支出。2.從目前房地產(chǎn)市場景氣來看,現(xiàn)在所住房屋增值空間較大,可在價值增長在一定高度時出售。 新 事 業(yè) 規(guī) 劃鑒于先生現(xiàn)經(jīng)營的煤礦生產(chǎn)企業(yè),對與煤礦有關(guān)的其他產(chǎn)業(yè)有一定了解,對其供貨分銷渠道較為熟悉,所謂,不熟不做,從風險的考慮,我們認為您應(yīng)首選相關(guān)產(chǎn)業(yè)進行投資,所以我們?yōu)槟I劃創(chuàng)立一個煤炭銷售公司，由妻子打理。預(yù)計注冊資金需要80萬，公司的業(yè)務(wù)部建議租用房屋面積大約平方米左右的居民住房，一方面可以減小房屋租賃費用，另一方面減少稅收支出，租用房屋費用一年預(yù)計4萬，其他人事開銷一年約計8萬。其中注冊資金和房屋租用一次性給予。根據(jù)煤炭銷售業(yè)分析調(diào)查,該類企業(yè)

15、每年凈利潤率在20%-30%，這樣計算,如您經(jīng)營得當,您每年能產(chǎn)生30萬-45萬的收入。這樣的收入完全能夠維持您退休后的消費和其他支出,從而實現(xiàn)了您的財務(wù)安全。.養(yǎng) 老 規(guī) 劃先生今年40歲，妻子今年35歲。兩人預(yù)計在先生60歲時養(yǎng)老,以現(xiàn)在每年日常生活開支每年111.6萬,20年預(yù)計共花費3323萬（以4%的通貨膨脹計算），由于退休后會減少部分生活開支和應(yīng)酬支出（以0.5為系數(shù)）因此每年開支大概在55.8萬左右,這樣能保證你們維持現(xiàn)有的生活質(zhì)量.以這個開支消費水平,在未來20年內(nèi),大約需要1116萬元,而先生夫婦的整個養(yǎng)老計劃可以在現(xiàn)在著手,根據(jù)測算,若現(xiàn)在購買社保的養(yǎng)老險將完全不能夠滿足先

16、生夫婦以后對生活品質(zhì)的要求,而且成本較高。所以,我們建議您考慮購買商業(yè)的養(yǎng)老保險,按照當前的險種計算,如果先生夫婦購買”太平人壽的財富領(lǐng)域”的年金險,每年只需要購買13萬左右,交費期限二十年,到60歲時每年可領(lǐng)19.3萬元,并按每年4%遞增,直至終身。這樣在未來20年里您將共領(lǐng)取387萬元的養(yǎng)老金。先生的父母因超齡無法購買保障性保險，經(jīng)測算先生父母總的贍養(yǎng)費為30.65萬元,建議先生為其父母存入50萬元的五年期存本取息,這樣從存入的第二月開始,先生的父母每月可以領(lǐng)取到1800元左右的利息作為養(yǎng)老費。 稅 務(wù) 規(guī) 劃先生一家現(xiàn)在的收入較高,但同時帶來的是高額的個人所得稅，營業(yè)帶來的賦稅很高,我們

17、根據(jù)情況建議:先生的年終獎金采用按月發(fā)放,記入工資核算。在其新設(shè)立的煤炭銷售公司.法人注冊為其妻子（妻子為下崗工人，依據(jù)法律規(guī)定三年內(nèi)免征營業(yè)稅）新購房屋用其夫人的名義購買,這樣減少購置稅的金額。投 資 規(guī) 劃從先生家庭現(xiàn)金流量表來看，先生結(jié)余是非常豐富的,我們對其進行風險評估后認為您是屬于中庸偏進取型投資者,我們綜合考慮后建議可適當增加投資，如購買基金、保險（實行合理避稅）、購買紙黃金。考慮到先生有150萬定期存款，活期存款200萬元，收益不是佷高，但收益比較穩(wěn)定，可分流一部分出來進行其他投資，建議如下：保險：考慮到先生夫婦身體狀況隨著年齡的增長會出現(xiàn)下降的情況，應(yīng)適當購買醫(yī)療保險，先生夫婦

18、可購買口碑好，信譽好的保險公司的保險，投資額度20萬元，先生購買10萬，夫人和小孩各購買5萬。鑒于先生夫婦外出的幾率較高，有退休后周游歐洲的打算，有面臨生命損失的風險，先生夫婦還在購買意外傷害險的范圍，應(yīng)再投資5600元購買意外傷害險，即分別獲得了200萬元人生意外傷害保障和各20萬元的人身意外傷害醫(yī)療保障?；穑嚎紤]到目前證券市場收益率比較疲軟，先生可投資50萬元購買股票型基金，預(yù)計年收益8%，投資3年收益可達14萬元左右，這筆錢可進行再投資。紙黃金：美元近段時間走勢比較疲軟，黃金應(yīng)該有一個上升的空間，先生可投資50萬元購買紙黃金，根據(jù)目前黃金市場收益情況，預(yù)計三年內(nèi)可實現(xiàn)年收益15%。利得

19、盈產(chǎn)品：低風險，保本型，比同期整存整取利率高。先生可投入90萬元的理財產(chǎn)品。流動資產(chǎn)即活期存款(除去還貸利息7.8萬元),可分配約89.44萬元.另外可存入50萬元一年期定期存款，保證企業(yè)需要流動資金時可支取。一年期定期存款50萬元到期后可考慮購買憑證式國債實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。.鑒于目前先生股票虧損太大暫不作調(diào)整. 規(guī)劃后的家庭資產(chǎn)負債表現(xiàn)金和活期存款 39.44 住房貸款 - - 定期存款 50 其中：住房公積金貸款 - - 保險 3356 - 商業(yè)銀行貸款240 - 存本取息5年期 50 - 民間借貸 - 債券型基金 3.5 - 民間借貸 - 利得盈產(chǎn)品 90 - - 紙黃金 50 - 家

20、用車貸款 - 股票式基金 50 - 股票 100 - - - 負債合計 240 - - - 凈資產(chǎn)余額 706.5 金融資產(chǎn)合計 466.5 100 2.固定資產(chǎn)及其他（b） % 房產(chǎn)（購置價40萬元） 40 房產(chǎn)（購置價 萬元） 400 - 其他資產(chǎn) 40 固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 480 100 資產(chǎn)合計 946.5 負債、凈資產(chǎn)合計 706.5 規(guī)劃后的現(xiàn)金流量表1.月收入 %4.保險費、儲蓄支出 %個人收入6666100 保險費4.310000.00 貸款支出110000000可支配收入（a）6666100保險費、儲蓄額合計（c）5.41002.企業(yè)各項支出 48.03 100% 5.月收支合計 %3.月生活支出% =a-(b+c)5.33 交通費0338 飲食費0677 6.利潤所得水電煤氣、物管等012 154利潤分配通信費03385 0娛樂交際費5641 0