用友ERPU6 V3

1、用友軟件股份有限公司 erp-u6所得稅匯算發(fā)版說明用友erpu6 v3.2plus1所得稅匯算發(fā)版說明目錄1.產(chǎn)品概述21.1.所得稅匯算總體布局圖31.2.功能節(jié)點部署31.3.數(shù)據(jù)總體流程圖42.產(chǎn)品應用范圍和主要功能說明42.1.產(chǎn)品應用范圍42.2.產(chǎn)品主要功能43.產(chǎn)品主要功能說明53.1.涉稅科目設置53.1.1.功能描述53.1.2.注意事項53.2.固定資產(chǎn)分類設置63.2.1.功能描述63.2.2.注意事項63.3.企業(yè)基本信息63.3.1.功能描述63.3.2.注意事項73.4.基礎信息管理73.4.1.涉稅信息73.4.1.1功能描述73.4.1.2注意事項83.4.2

2、.稅收優(yōu)惠信息83.4.2.1功能描述83.4.2.2注意事項83.4.3.稅務機關批準信息93.4.3.1功能描述93.5.財務數(shù)據(jù)管理103.5.1.期初財務數(shù)據(jù)導入103.5.1.1功能描述103.5.1.2注意事項103.5.2.本期財務數(shù)據(jù)導入103.5.2.1功能描述103.5.2.2注意事項103.5.3.長期股權投資113.5.3.1功能描述113.5.3.2注意事項113.5.4.投資轉(zhuǎn)讓損失113.5.4.1功能描述113.5.4.2注意事項113.5.5.境外投資123.5.5.1功能描述123.5.5.2注意事項123.5.6.彌補虧損明細表123.5.6.1功能描述1

3、23.5.7.資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入123.5.7.1功能描述123.5.7.2注意事項123.5.8.以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表133.5.8.1功能描述133.6.其他納稅管理133.6.1.其他納稅調(diào)整輸入133.6.1.1功能描述133.6.1.2注意事項133.7.報表管理133.7.1.年度納稅申報表133.7.1.1功能描述133.7.1.2注意事項133.7.2.納稅調(diào)整事項明細表143.7.2.1功能描述143.7.2.2注意事項143.7.3.生成電子數(shù)據(jù)143.7.3.1功能描述144.系統(tǒng)環(huán)境145.其他注意事項說明155.1.導入財務數(shù)據(jù)155.1.1.功能描

4、述155.1.2.注意事項155.2.所得稅匯算賬套升級165.2.1.功能描述166.產(chǎn)品安裝說明176.1.安裝光盤目錄結構和文件說明176.2.加密方式說明181. 產(chǎn)品概述通過建立稅務指標與會計科目的聯(lián)系，建立財務與稅務的橋梁，完成財務處理與稅務處理的無縫連接。所有稅務指標依據(jù)納稅申報表要求進行設置，稅務指標和納稅申報表之間的關聯(lián)和稅收政策的分析計算由軟件后臺自動完成。稅收政策模板和財稅指標對應關系能夠根據(jù)稅收政策變更實現(xiàn)同步更新。1.1. 所得稅匯算總體布局圖1.2. 功能節(jié)點部署1.3. 數(shù)據(jù)總體流程圖2. 產(chǎn)品應用范圍和主要功能說明2.1. 產(chǎn)品應用范圍 本產(chǎn)品支持2007年新會

5、計準則。 該產(chǎn)品不支持非正常會計期間賬套。2.2. 產(chǎn)品主要功能門戶模塊功能模塊子模塊內(nèi)容稅務公共平臺涉稅科目設置作為數(shù)據(jù)的篩選條件將相關的財務數(shù)據(jù)提取到稅務系統(tǒng)進行計稅工作。固定資產(chǎn)分類設置從稅務角度定義的資產(chǎn)類別和從財務角度定義的資產(chǎn)類別之間建立起對應關系稅務處理（企業(yè)所得稅）企業(yè)基本信息企業(yè)基本信息填列企業(yè)基本信息基礎信息管理涉稅信息填列和企業(yè)所得稅申報相關的涉稅信息稅收優(yōu)惠信息填列和企業(yè)所得稅申報相關的稅收優(yōu)惠信息稅務機關批準信息填列和企業(yè)所得稅申報相關的稅務機關批準信息財務數(shù)據(jù)管理財務報表填列或從外部導入財務報表期初財務數(shù)據(jù)導入填列或?qū)肱c企業(yè)所得稅申報相關的會計科目期初余額本期財務

6、數(shù)據(jù)導入填列或?qū)肱c企業(yè)所得稅申報相關的會計科目本期發(fā)生數(shù)長期股權投資填列長期股權投資的相關明細信息投資轉(zhuǎn)讓損失填列投資轉(zhuǎn)讓損失的相關明細信息境外投資填列境外投資的相關明細信息彌補虧損明細表填列彌補虧損明細信息資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入填列資產(chǎn)折舊攤銷明細信息以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表填列以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整信息其他納稅管理其他納稅調(diào)整輸入填列其他需要調(diào)整的納稅調(diào)整事項報表管理年度納稅申報表自動生成企業(yè)所得稅年度納稅申報表納稅調(diào)整事項明細表自動生成納稅調(diào)整事項明細表生成電子數(shù)據(jù)生成報送稅務機關的電子數(shù)據(jù)文件3. 產(chǎn)品主要功能說明3.1. 涉稅科目設置3.1.1. 功能描述系統(tǒng)在所得稅

7、匯繳時將以涉稅科目設置作為數(shù)據(jù)的篩選條件將相關的財務數(shù)據(jù)提取到稅務系統(tǒng)進行計稅工作。對于哪些科目與計稅相關，系統(tǒng)有默認的設置，加載默認設置的方式是：單擊菜單“加載” “加載默認涉稅科目”加載默認涉稅科目，可以修改對應關系。3.1.2. 注意事項 該科目下的所有子科目的對應設置，與其保持一致。 選擇加載默認涉稅科目后，以前所做的關于涉稅科目涉稅信息的設置將不再有效。 涉稅指標支持多對一、一對多對應，但是用戶要經(jīng)過分析后將財務數(shù)據(jù)導入涉稅指標中。3.2. 固定資產(chǎn)分類設置3.2.1. 功能描述從稅法角度定義的固定資產(chǎn)與從財務角度定義的固定資產(chǎn)類別有所不同。從稅法的角度，固定資產(chǎn)類別只有5類，即 房

8、屋建筑物 飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產(chǎn)設備 與生產(chǎn)經(jīng)營有關的器具工具家具 飛機、火車、輪船以外的運輸工具 電子設備所以需要把從稅務角度定義的資產(chǎn)類別和從財務角度定義的資產(chǎn)類別之間建立起對應關系，以便于以資產(chǎn)類別為橋梁，從財務系統(tǒng)提取計稅所需的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)。3.2.2. 注意事項 當所選固定資產(chǎn)分類不是末級固定資產(chǎn)分類時，不能設置對應的稅務類別。 設置財務資產(chǎn)對應的稅務類別后，應該進行保存設置，否則設置不會生效。 稅務類別與財務管理類別對應關系支持多對一、一對多的對應，手工對應。 新增固定資產(chǎn)須重新對應稅務類別。否則不能重新導入數(shù)據(jù)。企業(yè)所得稅3.3. 企業(yè)基本信息3.3.1. 功能描

9、述 初次使用該模塊時請補齊企業(yè)基本信息。 界面中標*號的項目為必填或必選項目。3.3.2. 注意事項 軟件將會提示輸入的納稅人識別號是否正確，如果輸入確認無誤，單擊圖中的確定進行確認，錄入的納稅人識別號保存以后，將不能進行修改。 可以導入部分建賬時的信息1) 企業(yè)名稱為建賬時企業(yè)名稱2) 稅務登記證號為建賬時稅號3) 所得稅預繳默認為季度4) 適用會計制度根據(jù)建賬時所選行業(yè)默認置灰3.4. 基礎信息管理3.4.1. 涉稅信息3.4.1.1功能描述 填列用戶的基礎涉稅信息，包括工資及三項經(jīng)費信息、社保及住房公積金信息、已納稅款信息、廣告費業(yè)務宣傳費及壞賬核算信息，如圖。3.4.1.2注意事項 廣

10、告費業(yè)務宣傳費及壞賬核算信息中的壞賬核算方法為必選項。3.4.2. 稅收優(yōu)惠信息3.4.2.1功能描述 填列稅收優(yōu)惠信息，如圖3.4.2.2注意事項 小型微利企業(yè)減免稅附列資料中有關小型微利企業(yè)四個判斷指標“是否從事國家非限制和禁止行業(yè)”、“企業(yè)從業(yè)人數(shù)”、“資產(chǎn)總額”、“所屬行業(yè)”，需要據(jù)實填寫?！捌髽I(yè)從業(yè)人數(shù)（全年平均人數(shù)）”項目數(shù)據(jù)保存后會四舍五入為整數(shù)。 減免稅額試算按鈕可以幫助用戶通過當前應納稅所得額試算出減免稅額，操作介紹如下： 1） 在生成最新的年度納稅申報表后，單擊界面中的減免稅額試算按鈕，軟件顯示“減免稅額試算器”界面； 2） “應納稅所得額”數(shù)據(jù)取自年度納稅申報表中，也可以

11、自行修改填列； 3） “實際稅率”數(shù)據(jù)可以從下拉菜單中選擇，也可以自行修改填列； 4） 軟件自動計算出“減免稅額”，用戶可以參考填列進【稅收優(yōu)惠信息】界面。3.4.3. 稅務機關批準信息3.4.3.1功能描述 填列稅務機關的批準信息，如圖3.5. 財務數(shù)據(jù)管理3.5.1. 期初財務數(shù)據(jù)導入3.5.1.1功能描述 根據(jù)erp-u6賬套中的會計科目的期初余額分析形成稅務指標來進行涉稅數(shù)據(jù)采集。 分上部的稅務指標界面和下部的財務指標界面，用戶可將下部對應的財務指標數(shù)據(jù)導入上部的稅務指標內(nèi)，也可獨立輸入稅務指標數(shù)據(jù)。3.5.1.2注意事項 軟件中每個會計科目的期初財務數(shù)據(jù)都按照規(guī)則，自動標明了期初數(shù)據(jù)

12、的余額方向； 無下級科目的一級會計科目可以直接導入數(shù)據(jù)，有下級科目的會計科目需要勾選最末級的會計科目后才能導入數(shù)據(jù)。3.5.2. 本期財務數(shù)據(jù)導入3.5.2.1功能描述 根據(jù)erp-u6賬套中的會計科目的本期發(fā)生額分析形成稅務指標來進行涉稅數(shù)據(jù)采集。 分上部的稅務指標界面和下部的財務指標界面，用戶可將下部對應的財務指標數(shù)據(jù)導入上部的稅務指標內(nèi)，也可獨立輸入稅務指標數(shù)據(jù)。3.5.2.2注意事項 所有財務和稅務指標數(shù)據(jù)都為erp-u6賬套中的會計科目的本期發(fā)生數(shù)；對于年中建賬的用戶，損益類科目的本期累計發(fā)生數(shù)正常情況下應等于用戶在“期初余額”內(nèi)輸入的“累計借方”或者“累計貸方”加上建賬期至本年度末

13、該科目的本期累計發(fā)生數(shù)，由于用戶的會計處理方式不盡相同，可能存在“期初余額”內(nèi)輸入的“累計借方”或者“累計貸方”金額和本期實際發(fā)生數(shù)不一致的情況，此時“企業(yè)所得稅”中的損益類稅務指標科目的本期發(fā)生數(shù)需要用戶分析后再做填列； 如果用戶對損益類科目未使用erp-u6賬套的自動結轉(zhuǎn)功能，而是手工填寫結轉(zhuǎn)憑證，則“本期財務數(shù)據(jù)導入”中導入的損益類科目發(fā)生數(shù)將包括結轉(zhuǎn)金額，稅務指標的發(fā)生數(shù)需要用戶分析后再做填列； 無下級科目的一級會計科目可以直接導入數(shù)據(jù)，有下級科目的會計科目需要勾選最末級的會計科目后才能導入數(shù)據(jù)； 某些涉及納稅申報表中需要披露的臺賬信息，需要手工填列，不能直接導入數(shù)據(jù)，其他導入和輸入事

14、項明細，請參閱軟件操作手冊相關部分；3.5.3. 長期股權投資3.5.3.1功能描述 填列長期股權投資臺賬信息。3.5.3.2注意事項 初次登陸【長期股權投資】，無需單擊增加按鈕即可直接錄入長期股權投資臺賬信息，非初次登陸如需填列臺賬信息則需要單擊增加按鈕。 長期股權投資核算方法和是否全額征稅項目為必選項。 多條長期股權投資臺賬信息可通過單擊首頁、上頁、下頁、尾頁按鈕進行查詢。3.5.4. 投資轉(zhuǎn)讓損失3.5.4.1功能描述 填列投資轉(zhuǎn)讓損失信息。3.5.4.2注意事項 當年的已彌補金額不能大于當年投資損失結轉(zhuǎn)以后年度金額。3.5.5. 境外投資3.5.5.1功能描述 填列境外投資臺賬信息。3

15、.5.5.2注意事項 初次登陸【境外投資】，無需單擊增加按鈕即可直接錄入境外投資臺賬信息，初次登陸默認的境外所得抵扣方法為分國不分項，非初次登陸如需填列臺賬信息則需要單擊增加按鈕。3.5.6. 彌補虧損明細表3.5.6.1功能描述 填列彌補虧損明細信息。3.5.7. 資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入3.5.7.1功能描述 根據(jù)erp-u6賬套固定資產(chǎn)管理模塊中的固定資產(chǎn)相關信息，通過設置和稅務類別的對應關系，生成固定資產(chǎn)折舊攤銷明細信息。3.5.7.2注意事項 如果用戶使用erp-u6賬套的固定資產(chǎn)管理模塊，則“資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入”中涉及固定資產(chǎn)信息可在用戶登錄時自動導入，無形資產(chǎn)和其他

16、資產(chǎn)的折舊、攤銷明細信息需由用戶手工錄入，用戶也可在此界面進行手工錄入和修改。如果用戶未使用erp-u6賬套內(nèi)的固定資產(chǎn)管理模塊，則“資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入”中的所有相關明細信息均需用戶手工填列； 軟件已經(jīng)設置了固定資產(chǎn)的默認殘值率和部分稅法規(guī)定的資產(chǎn)折舊攤銷年限，如果實際情況和默認設置不一致，可自行修改。 第8列的本期折舊攤銷稅收金額，依據(jù)稅法有關規(guī)定自動計算得出，不允許在單元格內(nèi)進行修改。 “資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入”中“平均資產(chǎn)原值”也是指本期（本年）計提折舊的資產(chǎn)原值的算術平均數(shù)3.5.8. 以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表3.5.8.1功能描述 填列以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整信

17、息。3.6. 其他納稅管理3.6.1. 其他納稅調(diào)整輸入3.6.1.1功能描述 填列會計與稅收有差異需要納稅調(diào)整的其他納稅調(diào)整事項，用戶可按實際情況新增調(diào)整事項。3.6.1.2注意事項 新增的納稅調(diào)整事項必須選擇調(diào)整方向。3.7. 報表管理3.7.1. 年度納稅申報表3.7.1.1功能描述 自動生成全套企業(yè)所得稅年度納稅申報表，用戶可進行打印或?qū)С龀蒭xcel格式報表。3.7.1.2注意事項 由于軟件是根據(jù)用戶的原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息來自動生成全套企業(yè)所得稅納稅申報表，因此用戶不能在已生成的申報表上直接修改數(shù)據(jù)，如需修改申報表數(shù)據(jù)，用戶需返回之前的原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息輸入界面，檢查財務數(shù)據(jù)或

18、涉稅信息是否有誤，修改完畢后進入該功能重新生成申報表。 如果沒有修改原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息，打開申報表時將不再重新運算，一旦修改了原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息，再次打開申報表時，申報表將重新計算生成，也可以勾選菜單欄的【窗口】-【每次計算報表】選項，勾選后每次打開納稅申報表，報表都將重新計算。3.7.2. 納稅調(diào)整事項明細表3.7.2.1功能描述 披露當年納稅調(diào)整事項的相關明細信息。3.7.2.2注意事項 納稅調(diào)整事項明細表只是列示出用戶當年納稅調(diào)整事項的所有相關明細信息以供參考，該表并不需要作為“企業(yè)所得稅年度納稅申報表”的一部分上報稅務機關。3.7.3. 生成電子數(shù)據(jù)3.7.3.1功能描述 生成

19、上報稅務機關的電子數(shù)據(jù)文件。4. 系統(tǒng)環(huán)境軟件環(huán)境：erp-u6硬件環(huán)境最低配置推薦配置客戶端內(nèi)存256mb以上、cpu 500mhz以上、磁盤空間2gb以上內(nèi)存512mb以上、cpu 1ghz以上、磁盤空間4gb以上數(shù)據(jù)服務器內(nèi)存1gb以上、cpu頻率 1ghz以上、磁盤空間10gb以上內(nèi)存1gb以上、cpu 1ghz以上多cpu、磁盤空間20gb以上發(fā)布服務器內(nèi)存1gb以上、cpu 1ghz以上、磁盤空間10gb以上內(nèi)存1gb以上、cpu 1ghz以上多cpu、磁盤空間10gb以上網(wǎng)絡帶寬廣域網(wǎng)局域網(wǎng)56kbps以上10mbps以上軟件環(huán)境操作系統(tǒng)服務器端：win 2000s(sp4)、w

20、in2003s(sp2)客戶端： win 2000(sp4)、win xp(sp2)、win2003s(sp2) (所有操作系統(tǒng)都需使用簡體中文版)數(shù)據(jù)庫ms sql 2000(sp4)、 ms sql 20005(sp2)網(wǎng)絡協(xié)議tcp/ip、named pipeieie6.0(sp1)以上5. 其他注意事項說明n 【企業(yè)基本信息】中填寫的納稅人識別號如果包含字母，則字母一律為大寫。n 菜單欄【基礎設置】-【稅務標準設置】中的稅務標準已經(jīng)按稅法規(guī)定進行了設置，一般情況下無需修改，否則可能導致納稅申報表計算結果異常。n 推薦1024*768分辨率。n 已納稅款和稅收優(yōu)惠信息及彌補以前年度虧損信

21、息是稅務機關的重點審核項目，用戶需據(jù)實填列。5.1. 導入財務數(shù)據(jù)5.1.1. 功能描述由于初次登錄時，軟件將自動導入erp-u6賬套內(nèi)的相關涉稅財務數(shù)據(jù)，因此當用戶對erp-u6賬套內(nèi)的涉稅憑證或固定資產(chǎn)相關信息做出修改后，可利用該功能將修改過的財務數(shù)據(jù)重新導入。5.1.2. 注意事項 用戶如果對erp-u6賬套內(nèi)的涉稅憑證作出修改，需要將涉及影響的稅務指標數(shù)據(jù)重新導入或者重新手工填列； 用戶如果對erp-u6賬套內(nèi)的固定資產(chǎn)相關信息作出修改，應在“固定資產(chǎn)分類設置”界面中重新對應財稅關系。 可以通過單擊“文件”菜單欄下的“導入財務數(shù)據(jù)”，進行財務數(shù)據(jù)的重新導入. 5.2. 所得稅匯算賬套升級5.2.1. 功能描述 新建賬套要進行所得稅匯算賬套升級才能操作所得稅匯算。 選擇“開始”“程序”“用友普及型erp-u6”“所得稅匯算賬套升級” 選擇數(shù)據(jù)庫身份驗證方式，點擊“下一步”，繼續(xù)安裝 選擇需要安裝的賬套，單擊“下一步” 點擊“完成”,完成u6所