物資管理制度1

1、二、1固定資產(chǎn)的定義 一一單位價值2000元以上或者使用年限超過一年以上的物品。三、2低值易耗品的定義 一一不屬于固定資產(chǎn)，而又價值較高或使用時間較長的物品。四、3辦公用品的定義 一一辦公使用的消耗性物品。五、4物料用品的定義 一一進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)制造所需使用的消耗性物品。六、5.小商品的定義為某一特定的作業(yè)需求而購進(jìn)的低值商品。二、物資采購制度1. 各部門凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉庫領(lǐng)用，倉庫無庫存的，可申請 購買。2. 部門申購應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請購買。3. 預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購買，再補

2、作預(yù)算。4. 各種物品的采購主要由計劃部負(fù)責(zé)，但對一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門提出申請，經(jīng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后由 專業(yè)人員或使用部門進(jìn)行采購。5. 各部門對本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉庫根據(jù)該物品消耗時間的長短定出最低 庫存量，在接近最低庫存量時，通知有關(guān)部門申購物品。6. 申請購買物品申購部門填寫請購單，請購單需詳細(xì)列明所需購買物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途(或使用的地 方)。7. 計劃部門審核申購物品的庫存情況和報價，然后由副總經(jīng)理審批。8. 負(fù)責(zé)采購的人員應(yīng)隨時了解和掌握公司常用物品的市場價格和供應(yīng)情況，接到請購單后，向有關(guān)供貨商詢價。9. 對于常用物品及耗用量大的

3、物品，根據(jù)不同供貨商對不同物品的報價按質(zhì)優(yōu)價廉的原則選定固定的供貨商。10. 計劃部門應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價格核對請購物品的報價。11. 計劃部門應(yīng)要求供貨商加強配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價格清單做好采購計劃，爭取節(jié)省采購所需的時間，為物資使用部門創(chuàng)造效益。12. 對于一時在市場上難以購買和購買程序需占用較長時間的物品，計劃部門應(yīng)將情況通知給使用部門，以使使用部門能及時采取相應(yīng)措施。13. 計劃部門在收到已批準(zhǔn)的請購單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門，并采用定期結(jié)算 的方式結(jié)算貨款。三、倉庫管理制度1. 對倉管人員的要求

4、(1) 倉管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識、規(guī)格用途、存放期限等。(2) 及時、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實反映物資的庫存及發(fā)放情況。(3) 經(jīng)常保持倉庫環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。2. 驗收進(jìn)倉制度(1) 所有物資進(jìn)倉前由倉管員填寫一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價和金額。(2) 倉管員或請購人對進(jìn)倉的物資必須驗收其質(zhì)量是否符合使用的要求。(3) 對于請購回來入倉的物資，倉管員及請購人必須核對收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實收物資及送貨單是 否相符。(4) 已取得發(fā)票的物資，還必須對發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對。(5) 收料單一式四聯(lián)

5、，完成驗收手續(xù)由倉管人員簽收后，其中：第一聯(lián)倉庫留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報銷；第三聯(lián)送財務(wù)管理部存查(倉管人員在完成驗收手續(xù)后，每十天匯集后交財務(wù)管理部)；第四聯(lián)由采購人員(經(jīng)辦人)留存。3保管制度(1) 固定資產(chǎn)的管理 固定資產(chǎn)由使用部門保管；固定資產(chǎn)如個人使用，個人保管，個人在財務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價賠償。 固定資產(chǎn)要定期清查盤點， 最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤點時要對實物逐項點數(shù)， 填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實存數(shù)量金額，由參加盤點人簽章證明，保管備查，固

6、定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時核對，做到賬賬相符，賬實相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時上報。 固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價值需要報廢時，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價格由財務(wù)管理部與使用部商定， 需報廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報廢或損壞，必須上報總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。(2) 其它物資的管理 其它物資均先由倉庫驗收，屬各分倉的物品再由各分倉領(lǐng)出分別倉庫進(jìn)行保管。 財務(wù)管理部要對購進(jìn)的各項固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會計核算方法，按月計提折舊費，固定資產(chǎn) 折舊提取方法采用直線法。 所有物品

7、由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號。 倉庫按物品編號劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號，有條理地存放于倉庫內(nèi)。 倉管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時，應(yīng)及時進(jìn)行處理。 各種物資應(yīng)做到賬實相符，并每月進(jìn)行一次盤點。 盤點中發(fā)現(xiàn)有盤盈、盤虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時報告主管部門及財務(wù)管理部。 情況嚴(yán)重時，應(yīng)及時報告總物業(yè)經(jīng)理。 盤點報告在每月月底前上報財務(wù)管理部匯總。各倉庫應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉庫應(yīng)與各分類倉庫核對當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實核對。各倉庫收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉倉管人員必須報送當(dāng)月報表至公司倉

8、管人員核對，公司倉管人員和行政部在每月31 日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門及財務(wù)管理部報送本月的報表。每月終了，倉庫向行政及行政人事部按部門提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購買、報廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門增減物資清單。清單一式三份，使用部門、行政及行政人事部、財務(wù)管理部各一份。凡屬代保管的物資(含暫不需用或不合用的)，需辦理進(jìn)倉手續(xù)，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。(3) 物品領(lǐng)用及出庫 領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。 領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門登記物資保管清單”，使用部門應(yīng)每一季度清點一次，并將清點結(jié)果列表報行政及行政人

9、事部；使用部門領(lǐng)用非消耗性物品屬個人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗 性物資按使用人登記員工物品領(lǐng)用表”。 員工調(diào)離部門或離開公司時，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將員工物品領(lǐng)用表”復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級主管離任或調(diào)離公司時，應(yīng)由上一級主管或管理部門清點其所轄部分的物品。 工程管理部及其它部門日常使用的工具和消耗性物品向倉庫申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉保管。 所有物資出庫一律憑使用部門開出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫物資的編號、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、 使用區(qū)域(如樓宇)等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時 填寫財產(chǎn)保管清單”。 倉管人員發(fā)貨時，

10、要堅持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫存量，二先入先出，三當(dāng)面點清。發(fā)貨時發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單 上簽名并及時登記入賬。 已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門退貨。使用部門辦理退料銷賬手續(xù)：填寫一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉庫憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 非消耗性的物資（含個人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉庫或發(fā)放部門領(lǐng)出后，使用部門應(yīng)按品名、領(lǐng) 用人填寫 員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng) 用時必須交舊領(lǐng)新。 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉庫作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財務(wù)管理部存（

11、倉庫發(fā)貨后每十天匯集 交財務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門自存。四、維修及報廢1固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時，由使用部門提出請修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非 保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。2固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需要報廢時，由使用部門填寫物品報廢表”，屬工程、機電、設(shè)備等物品報工程管理部；其它物資報行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無法使用的，經(jīng)報請總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門在收 到物資報廢表”批復(fù)三天內(nèi)，將報廢物資集中送往公司總倉庫，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。3需維修或報廢的上述物資如屬人為損壞、報廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。固定資產(chǎn)的使用：1常用固定資產(chǎn)（如電焊機等）經(jīng)物資部檢修合格后，方可借用給項目部（制造部）。特殊固定資產(chǎn)在借用前，必須經(jīng)過物資部、技術(shù)和質(zhì)檢部門進(jìn)行技術(shù)檢查和試驗合格。物資部需及時填寫機具檢查鑒定表，并張貼統(tǒng)一的標(biāo) 識。標(biāo)識有：合格、不合格、封存、報廢四種。有合格標(biāo)識方能使用。2公司所屬固定資產(chǎn)一投入使用，一律進(jìn)行企業(yè)自編號