財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度 財(cái)務(wù)內(nèi)控制度范文.doc

1、財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度 財(cái)務(wù)內(nèi)控制度范文財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度1、目的 1.1 為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷及款項(xiàng)支付行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制成本費(fèi)用支出，特制定本制度。 1.2 本制度根據(jù)國家相關(guān)財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將公司財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度分為用款制度、U盾印章管理制度、費(fèi)用報(bào)銷制度、項(xiàng)目成本支付管理制度。 2、范圍 本制度適用于公司全體員工。 3、用款界定 3.1每月25日至30日期間，公司財(cái)務(wù)部將譚總審核、唐總審批、徐董事長審定后的下月資金計(jì)劃報(bào)送至_限公司_總經(jīng)理（以下簡稱：_）會簽； 3.2各用款部門在審定后的資金計(jì)劃內(nèi)用款,未計(jì)劃報(bào)批審定款項(xiàng)不能使用。特殊情況確

2、需計(jì)劃外使用資金的，須另追加資金計(jì)劃，并報(bào)_審核、_審批、_事長審定后再報(bào)送至_會簽方可用款。 4、U盾印章管理制度4.1公司出納保管支票、支付密碼器、錄入U(xiǎn)盾； 4.2公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管法人私章、發(fā)票專用章； 4.3陳總公司財(cái)務(wù)人員保管財(cái)務(wù)專用章，審核U盾（審核U盾保管人員需在出納發(fā)起審核后2小時內(nèi)進(jìn)行數(shù)據(jù)審核，特殊情況除外）； 5、費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)規(guī)定及流程 5.1公司費(fèi)用主要包括工資及福利費(fèi)、日常辦公費(fèi)、其他業(yè)務(wù)費(fèi)三大類； 5.2公司費(fèi)用實(shí)行按項(xiàng)目產(chǎn)值的10%（暫定）實(shí)行總額控制，在總額控制和資金計(jì)劃范圍內(nèi)的費(fèi)用均可報(bào)銷； 5.3費(fèi)用報(bào)銷審批流程：經(jīng)辦人填制報(bào)銷單主管部門經(jīng)理復(fù)核會計(jì)復(fù)核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核_審核_審批_事長審定。 6、項(xiàng)目成本支付規(guī)定及流程； 6.1項(xiàng)目成本主要包括安置房建設(shè)工程成本、復(fù)墾工程成本、編制成本、過渡安置成本、工作經(jīng)費(fèi)、農(nóng)戶補(bǔ)償費(fèi)、調(diào)地成本等； 6.2項(xiàng)目成本支付前需簽訂相關(guān)合同和協(xié)議（特殊情況除外）； 6.3合同及協(xié)議簽訂流程：經(jīng)辦人填制合同審批表部門經(jīng)理復(fù)核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核_審核_審批_事長審定_會簽； 6.4項(xiàng)目成本支付按照資金計(jì)劃用款制度和合同相關(guān)付款規(guī)定進(jìn)行支付； 6.5項(xiàng)目成本支付審批流程：經(jīng)辦人填制付款單主管部門經(jīng)理復(fù)核會計(jì)復(fù)核財(cái)務(wù)經(jīng)理 審核_審核_審批_審定。 7附則 7.1本辦法由_公