采購監(jiān)督管理辦法

1、采購監(jiān)督管理辦法名稱采購監(jiān)督管理辦法編號頁數(shù)：3編制部門編制日期審核人審核日期批準人批準日期生效日期頒發(fā)部門分發(fā)部門集團公司各部門、各子公司目 的：加強采購管理，提升采購效率。二、適用范圍：采購活動過程三、 定義：采購應(yīng)當(dāng)遵循公開透明原則、公平競爭原則、公正原則和誠實信用原則。四、 權(quán)責(zé)：全面監(jiān)督檢查采購流程的規(guī)范性五、 內(nèi)容：5.1采購流程執(zhí)行監(jiān)督嚴格執(zhí)行詢議價程序物品采購必須有三家以上供應(yīng)商提供報價，在權(quán)衡質(zhì)量、價格、交貨 時間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進行綜合評估，并與 供應(yīng)商進一步議定最終價格，臨時性應(yīng)急購買的物品除外。采購會審、合同會簽制度物品采購，合同簽訂必須經(jīng)過有關(guān)部

2、門參與，調(diào)研匯總各方意見，經(jīng) 高管審核。職責(zé)分離貨物的到庫數(shù)量與質(zhì)量驗收采購人員不可參與。采購貨物質(zhì)量、數(shù)量、 交貨等出現(xiàn)問題時，應(yīng)由生產(chǎn)子公司通知采購部門進行處理。5.1.4 一致性原則采購人員采購的物品或服務(wù)必須與采購單所要求規(guī)格、型號、數(shù)量相 一致。在市場條件不能滿足采購部門要求或成本過高的情況下，及時 反饋信息供申請部門更改采購單作參考。5.2物資采購監(jiān)督要重點把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)采購計劃的制定。編制采購計劃的采購部門或人員可能在編制采購計 劃時超出實際的物資需求和庫存物資平衡，還可能將一些實際并不需 要的物品加入到采購計劃中，以謀求部門或個人的私利。所以，在監(jiān) 督采購計劃時應(yīng)關(guān)注所采購物資是

3、否必需以及怎樣實施采購、采購的數(shù)量多少等。供應(yīng)商的選擇。在目前市場下，絕大多數(shù)物資品種數(shù)量多、產(chǎn)品 質(zhì)量參差不齊、供應(yīng)商資信等級差異，使采購部門有較大的選擇余地， 并可能成為牟取私利的空間。按照什么原則擇優(yōu)選用供應(yīng)商，由誰來 最終決定等問題都是監(jiān)督的重點。供應(yīng)商的約束。在采購活動中供應(yīng)商是監(jiān)督的重點。主要體現(xiàn)在 其是否遵守公司采購制度的各項規(guī)定，是否按公司采購制度的流程進 行，是否各供應(yīng)商之間相互串通，是否賄賂米購經(jīng)辦或其他米購相關(guān) 人員等方面。5.2.4 采購價格的確定。采購價格的形成受多種因素變量的影響，物資產(chǎn)品 質(zhì)量等級、材質(zhì)配置、技術(shù)配置、交貨條件、稅率額度等原因，都會 使同樣一種物資

4、產(chǎn)品的采購價格不同。 什么樣的性價比對企業(yè)最有利 是監(jiān)督的關(guān)鍵點。5.2.4 驗收物資質(zhì)量與數(shù)量。 實際到貨的物資數(shù)量與質(zhì)量存在短缺和質(zhì) 量不能滿足要求的情況， 這需要驗收人員把關(guān)。 驗收人員責(zé)任心和質(zhì) 量檢測標準的把握成為監(jiān)督的控制點。5.2.5 貨款的結(jié)算。采購合同簽訂并開始執(zhí)行后，采購貨款何時支付、支付 金額大小、 以何種方式支付是一個復(fù)雜的決策過程。 貨款結(jié)算及支付 流程的有效執(zhí)行是監(jiān)督的控制點。5.3 物資采購監(jiān)督要重點關(guān)注核心人員5.3.1 要從制度上規(guī)范采購人員的行為。 對采購員實行采購物資質(zhì) 量保證制度， 對采購物資的質(zhì)量實行 誰采購、誰負責(zé) ，對采購過程 實行透明作業(yè)。嚴防采

5、購人員有意無意地將不應(yīng)該透露的采購信息提 前透露給供應(yīng)商， 編寫采購審核表帶有明顯的傾向性， 任由申購部門 自行上報其需求數(shù)量和品目等， 導(dǎo)致一些不必要的采購需求， 也給供 應(yīng)商的推銷游說大開方便之門； 不顧具體情況、 實際用途，盲目攀比， 追求名牌，造成“不求最好，但求最貴”的現(xiàn)象，未將應(yīng)當(dāng)進行招標 采購的項目擅自縮小金額分批采購， 為個人目的拒簽或延遲簽訂采購 合同等。5.3.2 要從管理體制上加強對采購決策者的監(jiān)督。實行統(tǒng)一采購、統(tǒng)一 管理。實行集體決策原則，接受監(jiān)督檢查，重點確定采購的質(zhì)量、性 能、價格，盡量減少物資采購中可能造成的損失。對于重大物資、設(shè) 備采購要經(jīng)流程審核， 方可付諸

6、實施。 建立落實責(zé)任制， 將采購中的 敏感問題納入問責(zé)細則中，建立 部門主管負總責(zé)，采購經(jīng)辦各負其 責(zé) 的機制。5.3.3 要對采購人員形成長期有效的思想教育培訓(xùn)機制。進行警示教育，通 過案例教育，以案明紀，以實例為誡， 讓相關(guān)的采購管理人員清醒地 意識到貪心的可怕后果。 培養(yǎng)出廉潔自律， 擁有良好的職業(yè)操守。 提 高采購人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和自我約束的自覺性。5.4 采購監(jiān)督重點手段公開招標采購制度。招標采購，即采購者對需要采購的項目公開 招標，通過一套嚴格的組織程序，讓投標者在質(zhì)量、價格、售后服務(wù) 等方面相互競爭， 從而實現(xiàn)采購的最優(yōu)化。 招標采購的最大特點就是 程序的規(guī)范性、 廠家的競爭性。

7、招標過程中， 必須成立由各個相關(guān)部 門人員組成的工作機構(gòu)，使招標行為正常運轉(zhuǎn)，以保證招標的公開、 公正、公平，避免人為因素的影響，較好防止暗箱操作。5.4.2 集中采購制度。 分散采購是大量滋生腐敗問題的一個主要的體制性原 因，集中采購是堵塞采購過程中各種漏洞的重要體制保證， 它不僅可 以增強議價能力、 降低采購成本， 而且可以實施專業(yè)化采購、 規(guī)范化 管理，減少效益流失和腐敗問題發(fā)生的可能性。 明確要求按照規(guī)定權(quán) 限做好物資采購， 落實定點供應(yīng)商準入制度， 嚴格執(zhí)行物資采購公開 招標規(guī)定，不得以任何形式規(guī)避招標，不準任何人越權(quán)采購。5.4.3 采購監(jiān)督檢查制度。在規(guī)范物資采購內(nèi)部運行機制的同

8、時，也應(yīng)加強 外部的監(jiān)督機制。 為進一步規(guī)范物資采購管理行為， 必須借助其他組 織、部門的力量形成合力， 加大監(jiān)督力度。 建立對重大物資采購業(yè)務(wù) 定期開展審計制度， 通過審計督查物資需求計劃的提報、 采購渠道選 擇、價格確定、 質(zhì)檢驗收、 貨款支付等重點環(huán)節(jié)執(zhí)行各項規(guī)章制度情 況，預(yù)防腐敗問題的發(fā)生。 隨即開展一次物資采購流程執(zhí)行稽核， 以 進一步保證物資采購監(jiān)督制度的落實。5.4.4 職能分工控制制度。物資從采購到入庫點數(shù)、質(zhì)量驗收、使用過程監(jiān) 控、貨款結(jié)算將涉及質(zhì)量技術(shù)部、生產(chǎn)部、倉儲、資產(chǎn)購建部門等許 多部門和環(huán)節(jié)，建立職能分工控制制度，以明確請購、訂購、驗收、 付款、記賬等環(huán)節(jié)的相關(guān)人

9、員的責(zé)任， 加強互控、 他控和自控十分必 要。對物資采購供應(yīng)的各個環(huán)節(jié)實行考核監(jiān)控。嚴格進行動態(tài)管理， 審議評定物資供應(yīng)商準入資格， 對物資供應(yīng)商的資質(zhì)、 產(chǎn)品質(zhì)量和售 后服務(wù)進行跟蹤調(diào)查， 對不合格的廠商堅決予以清除其準入資格。 實 行 誰主管采購物資、誰負責(zé)物資質(zhì)量 的責(zé)任追究制度和詢價比價定 價制度，嚴把 采購價格、物資質(zhì)量、驗收入庫 關(guān)，真正做到料源可 靠，采購規(guī)范，降低成本，確保供應(yīng)物資質(zhì)量。5.4.5 物資定期盤點制度。通過盤點知曉賬與物、賬與賬相是否一致，可以 掌控倉庫庫存物資的結(jié)構(gòu)， 購貨情況、 資金周轉(zhuǎn)率的利用情況， 呆滯 料產(chǎn)生的原因及處理情況， 生產(chǎn)過程廢品數(shù)量及處理情況， 可以追責(zé) 及減少浪費，可以控制盲目采購導(dǎo)致庫存積壓。5.5 采購監(jiān)督的違規(guī)行為違反有關(guān)規(guī)定插手大宗物資采購工作、不經(jīng)招標、不經(jīng)集體討論，擅 自指定或暗示供貨商的。5.5.2 采購過程中拒絕監(jiān)督、泄露標底、暗箱操作、招標走過場的。5.5.3 個人或部門私自收受供貨方折扣、回扣、禮物、宴請、送旅游、有價 證券、參與供應(yīng)商分紅的。5.5.4 與供貨商相互勾結(jié)，高估冒算，有意多付貨款的。5.5.5 貪污、私分、占用、挪用、揮霍浪費采購資金的。5.5.6 不按招標程序，不履