財務(wù)制度（完整版）

1、目錄第一節(jié)第二節(jié)財務(wù)管理構(gòu)架圖財務(wù)部各崗位職責(zé)一、財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)二、出納員崗位職責(zé)三、倉庫管理員崗位職責(zé)四、收銀員崗位職責(zé)第三節(jié)財務(wù)部各崗位工作流程一、財務(wù)部經(jīng)理工作內(nèi)容及流程二、出納員工作內(nèi)容及流程三、倉庫管理員工作內(nèi)容及流程四、收銀員工作內(nèi)容及流程第一節(jié)財務(wù)管理架構(gòu)圖 財務(wù)部經(jīng)理 /成本會計（ 1人）出納/稽核（ 1人）收銀（ 3人）庫管（ 1人）第二節(jié)財務(wù)部各崗位職責(zé)一、財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)工作規(guī)定和公司相關(guān)制度，遵守職業(yè)道德；建立健全公司財務(wù)管理、會計核算、稽核審計等有關(guān)制度，監(jiān)督各項制度的實(shí)施和執(zhí)行。2、組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費(fèi)用等有關(guān)

2、的財務(wù)指標(biāo)計劃，定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，及時調(diào)整和控制計劃的實(shí)施。3、組織財會人員正確、及時、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)，及時進(jìn)行賬務(wù)登記。4、審核公司各項成本的支出，進(jìn)行成本核算、費(fèi)用管理、成本分析，并定期編制成本分析報表。進(jìn)行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負(fù)責(zé)成本的匯總、決算工作。5、加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財務(wù)收支審批手續(xù)和費(fèi)用報銷制度，正確合理調(diào)度資金，保證日常合理開支需要的正常供給。6、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、流動資金及專項基金的管理，會同有關(guān)部門辦理固定資產(chǎn)的購建、轉(zhuǎn)移、報廢等財務(wù)審核手續(xù)。7、搞好會計核算，及時提供真實(shí)的會計核算資料；組織經(jīng)濟(jì)活動分

3、析，編寫經(jīng)濟(jì)活動分析報告，提出改進(jìn)意見和建議，為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供依據(jù)。8、審核年、季、月度各種財務(wù)會計報表，搞好年度會計決算工作。9、組織實(shí)施公司財務(wù)審計和會計稽核工作。10、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。二、出納員崗位職責(zé)1、將每日收到的營業(yè)現(xiàn)金，支票及時存入銀行，不是挪用現(xiàn)金。2、根據(jù)每日收入資料稽核收銀員交納營業(yè)款是否正確。 3、合理安排采購購貨款的發(fā)放。4、準(zhǔn)備充足的零錢，以備收銀兌換。5、處理掛賬單及宴請賬單，并做好登記。6、對手續(xù)齊全的費(fèi)用報銷單給予報銷。各項工資、電話費(fèi)及時通知、按時發(fā)放。7、月末做好與銀行對賬工作，填寫銀行余額調(diào)節(jié)表。8、配合做好資金盤點(diǎn)工作，做好資金對賬

4、，做到賬實(shí)相符。9、完成上級交辦的其他工作。三、收銀員崗位職責(zé)1、核對客人簽署的賬單。2、按規(guī)范做好信用卡收單業(yè)務(wù)。3、根據(jù)客人需要，按實(shí)際消費(fèi)金額由開票員開具發(fā)票，收銀做好登記。4、每日開班前，根據(jù)前一天收款報表核對營業(yè)款，清點(diǎn)備用金。5、上下班做好事項記錄及交接工作。6、保持工作崗位的規(guī)范整潔。7、完成上級交辦的其它工作。四、倉庫管理員崗位職責(zé)1、準(zhǔn)確地做好材料進(jìn)出倉庫的財務(wù)工作。及時錄入打印各類入倉單，領(lǐng)料單、直調(diào)單等各類材料購入、領(lǐng)用憑證。2、嚴(yán)格按照材質(zhì)的驗(yàn)收要求做好材料驗(yàn)收工作。不合訂購要求的或不合格的材料堅決不予驗(yàn)收。3、認(rèn)真做好倉庫材料的分類擺放和保管工作。4、認(rèn)真做好倉庫安全

5、防范及倉庫衛(wèi)生工作。5、認(rèn)真做好倉庫發(fā)料工作。發(fā)料原則：憑各部門指定人員簽名的領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)放：材料必須送至倉庫門口交接；先進(jìn)倉的料先發(fā)。臨近過期食品在保質(zhì)期內(nèi)及時通知各部門領(lǐng)用。6、認(rèn)真做好退料工作，不合要求材料及時通知采購員退回供貨商。7、有責(zé)任提出倉庫管理的合理建議。8、認(rèn)真做好各項物資管理和保護(hù)工作。9、完成上級交辦的其它工作。第三節(jié)財務(wù)部各崗位工作流程一、財務(wù)部經(jīng)理工作內(nèi)容及流程 1、做好財務(wù)部各崗位人員的明細(xì)分工。（1）按每個人的業(yè)務(wù)特長和性質(zhì)的不同，對每人所負(fù)責(zé)的工作做出具體的細(xì)分。（2）做好日常工作的分工檢查與落實(shí)，對不合理的工作量進(jìn)行及時的調(diào)整，以免出現(xiàn)矛盾。2、審核各種憑證、

6、報表的準(zhǔn)確性。（1）審核各崗位制作的各種憑證，包括原始憑證的真實(shí)性和合法性、會計憑證中的總賬與明細(xì)賬科目的運(yùn)用準(zhǔn)確，以免費(fèi)用核算出現(xiàn)人為的失誤。（2）審核各種對內(nèi)對外的報表，特別是對外的報表，如統(tǒng)計局的、稅務(wù)局的等等報表的報出和核算口徑的一致性。（3）在審核原始憑證時，要注意各部門成本費(fèi)用的控制，對有問題的采購項目要堅決予以及時處理，決不能輕易簽字通過，并向總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出解決問題的方法和合理化建議。（4）保證每月的憑證準(zhǔn)確及時入賬，保證對內(nèi)對外的報表按要求按規(guī)定時限報出。3、監(jiān)督稽核員的工作，并參于月底財務(wù)分析。（1）核查當(dāng)天的各項財務(wù)報表，保證每日營業(yè)快報的及時準(zhǔn)確報出。（2）監(jiān)督稽核

7、員審核各營業(yè)數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)有效，為月末報表匯總提供依據(jù)。（3）協(xié)助進(jìn)行月底結(jié)賬，包括總賬記錄和財務(wù)報表審查，并監(jiān)督檢查總賬月末進(jìn)行折舊及預(yù)提、待攤費(fèi)用等的入賬數(shù)據(jù)是否可靠，確保當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月入賬，嚴(yán)格按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則做。（4）審查并調(diào)整所有的報表格式，特別是年結(jié)報表及電腦初始化問題。（5）參于月底存貨盤點(diǎn)，督促各相關(guān)部門及時準(zhǔn)確地統(tǒng)計當(dāng)月庫存情況，對有較大浮動變化的要及時查找原因并上報部門領(lǐng)導(dǎo)。4、做好成本會計工作。正確地進(jìn)行成本預(yù)算、核算、對成本以及對經(jīng)濟(jì)效益的各項指標(biāo)進(jìn)行科學(xué)地分析，采取有效的控制成本的方法和措施等。（1）月末時，參與對各個營業(yè)點(diǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)（包括中西廚、吧臺）的工作。（2

8、）根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計，做“月存貨盤點(diǎn)表”。特別要注意有無未入總倉而營業(yè)點(diǎn)在用的代銷品及凍品等；（3）統(tǒng)計倉管送交的各營業(yè)點(diǎn)酒水、香煙、食品等領(lǐng)料單，再根據(jù)月末盤點(diǎn)數(shù)計算出本月實(shí)際銷售數(shù)量；計算公式：本月銷售總量 =上月期末盤存數(shù) +本月領(lǐng)用總數(shù) -本月月末盤存總數(shù)。（4）根據(jù)其他部門，如人力資源部、前廳部等送呈的洗滌費(fèi)用、維修費(fèi)用及各部門辦公用品費(fèi)用、電話費(fèi)、電費(fèi)等數(shù)據(jù)準(zhǔn)確輸入電腦，并編制記賬憑證。 （5）核對憑證，并打印憑證。（6）次月初做出成本報表。根據(jù)各類報表中的數(shù)據(jù)做出各營業(yè)點(diǎn)的成本分析表。查出成本高、低原因，上報總經(jīng)理。5、參于市場調(diào)查，嚴(yán)格成本控制。每月定期與采購部人員進(jìn)行市場詢

9、價，得到第一手的市場行情價格，并及時與供應(yīng)商進(jìn)行價格調(diào)整，以合理控制好采購成本。6、督促酒店資產(chǎn)賬目的建立和登記情況。（1）定期或不定期的進(jìn)行資產(chǎn)賬目的抽查，看看各種資產(chǎn)是否上賬，特別是固定資產(chǎn)賬目是否明細(xì)，折舊是否按時計提，與總賬的原值、累計折舊和凈值是否相符等等。（2）定期抽檢各使用部門的臺賬登記情況，是否人員的變動引起賬目的斷檔、無延續(xù)性。7、負(fù)責(zé)制定和實(shí)施部門人員的培訓(xùn)和考核。（1）配合酒店和部門的培訓(xùn)計劃，制定本部門員工的具體培訓(xùn)細(xì)則，并監(jiān)督其執(zhí)行。（2）對財務(wù)人員的崗位培訓(xùn)和收銀員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，可以由其主管呈報相應(yīng)的培訓(xùn)大崗進(jìn)行審查。（3）培訓(xùn)工作結(jié)束后，要監(jiān)督其考核過關(guān)，不能讓培訓(xùn)

10、走過場。8、做好協(xié)調(diào)工作及部門內(nèi)部的管理工作。（1）審核會計人員各崗位工作進(jìn)展情況，供應(yīng)商賬款支付情況和掛賬單位收款情況等。（2）作好酒店對外的接待工作，特別是政府職能部門的檢查與其他聯(lián)系等工作。（3）在管理過程中，多想辦法，提高解決問題的能力，做好財務(wù)核算與監(jiān)督工作。（4）完成總經(jīng)理交辦的臨時工作，并做好各部門問題的解決與反饋工作。二、出納員工作內(nèi)容及流程1、建賬程序。建立“銀行存款日記賬”、“現(xiàn)金日記賬”及“支票登記簿”。對每日發(fā)生的現(xiàn)金收支、銀行收支業(yè)務(wù)根據(jù)審核后的記賬憑證及時地、逐筆登記入帳。對現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬款相符。將每日現(xiàn)金及銀行的付款憑證入賬后，結(jié)清當(dāng)日余額，核對庫存現(xiàn)金并

11、與總賬進(jìn)行核對，同時作出當(dāng)日“出納日報”。及時同總賬核對“銀行存款”、“現(xiàn)金”等賬戶的本期發(fā)生額和余額，做到“日記賬”與總賬一致。每月月終應(yīng)將“銀行存款日記賬”與“銀行對賬單”相核對，并編制“銀行余額調(diào)節(jié)表” ，對于未達(dá)帳項要在 3日內(nèi)查明原因，并予以解決。2、現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理、稽核程序 出納與收銀領(lǐng)班一起，核對前一天的收入現(xiàn)金數(shù)額與結(jié)班表上記錄金額是否一致。并對比收銀系統(tǒng)，核查前一天的收銀賬單，出納要對收銀每天的賬單進(jìn)行全部檢查，并將檢查結(jié)果做好記錄，填寫“稽核日志”，反饋到財務(wù)經(jīng)理，若有失誤則開出稽核問題處理單，由財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行處理。3、現(xiàn)金支出費(fèi)用報銷程序現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫經(jīng)費(fèi)支

12、出報銷單，根據(jù)性質(zhì)不同，部門經(jīng)理同意，由財務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。出納接到經(jīng)費(fèi)支出報銷單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無誤后，方可承付現(xiàn)金。4、抽查備用金工作程序出納應(yīng)與財務(wù)經(jīng)理一起，不定期地對飯店收銀周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查收銀周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵賬行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先清點(diǎn)收銀處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，并計算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。出現(xiàn)長款時，應(yīng)立即開出財務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時，由收銀

13、員本人及收銀主管負(fù)責(zé)寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務(wù)部，并提出處理意見。原則上短款一律由個人賠償，開出財務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。5、關(guān)于會員卡首先由客人填寫會員卡檔案上相關(guān)個人資料，再利用電子系統(tǒng)操作流程：（1）發(fā)卡：打開電子系統(tǒng)把會員卡插入讀卡器點(diǎn)擊制卡退出點(diǎn)擊發(fā)卡輸入發(fā)卡金額確定。（2）消費(fèi)：在電子系統(tǒng)點(diǎn)擊消費(fèi)輸入消費(fèi)金額（折后金額）確定。由會員在消費(fèi)單上簽字確認(rèn)消費(fèi)金額。（3）回收：當(dāng)會員卡消費(fèi)無余額時、普通會員卡換成打折卡時，原卡收回。（4）掛失：當(dāng)會員卡丟失時本人持有效證件到財務(wù)掛失會員卡，財務(wù)根據(jù)會員提供的資料為會員辦理掛失：電子系統(tǒng)選擇掛失卡號點(diǎn)擊掛失確定，會員需填寫補(bǔ)

14、卡申請表。（5）補(bǔ)卡：補(bǔ)辦卡需交十元補(bǔ)卡工本費(fèi)。三、倉管管理員工作內(nèi)容及工作流程1、倉庫的控制要求（1）倉庫中的物品要按其類別，按指定區(qū)域有序擺放，不能出現(xiàn)混放現(xiàn)象。 （2）倉庫中的物品、物料要求帳、實(shí)相符，日清日結(jié)。（3）倉庫中的物品、物料要根據(jù)貯存要求以確保其質(zhì)量。各類標(biāo)識要清楚、準(zhǔn)確。（4）做到先入先出，防止變質(zhì)過期，以保證質(zhì)量。（5）倉庫中的物品、物料入出庫時要求手續(xù)嚴(yán)格，確保數(shù)量的準(zhǔn)確。（6）保證充足合理的庫存量（約為六天的使用量）。2、入庫（1）申購A、庫存貨品 ,倉庫保管員要按其類別 (物品、物料等 )開申購單，會同各使用部門填寫的申購單進(jìn)行申購。B、倉庫管理員按照店鋪的實(shí)際庫存

15、情況，依據(jù)貨品分類表，開出“物品、物料申購單”，一式二份由財務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)后轉(zhuǎn)店鋪采購，采購、倉庫管理員各持一份。C、所有購買入庫貨品，必須開列“入庫單”，特殊情況來不及開單者，必須事前通知倉庫管理員，而且在購回后，一天內(nèi)補(bǔ)齊入庫手續(xù)。遇特殊情況（如倉庫管理員生?。┛裳舆t至三天，并由財務(wù)經(jīng)理指定人員進(jìn)行替崗。（2）驗(yàn)證入庫A、凡采購回來或送貨的物品、物料，必須由倉庫管理員組織相關(guān)使用部門、采購員共同驗(yàn)證合格后，方可開具入庫單。對于檢驗(yàn)不合格的物品依據(jù)實(shí)際情況作相關(guān)處理。B、驗(yàn)證時，數(shù)量依據(jù)“物品、物料申購單”及實(shí)際數(shù)量；質(zhì)量依據(jù)物品、物料驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；酒水在不影響銷售的條件下，可開箱檢驗(yàn)，抽檢的物

16、品、物料要作好標(biāo)識，并根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果開具入庫單。C、入庫物品、物料要根據(jù)“入庫單”及時入賬，做到日清日結(jié)。D、由供貨商贈送的物品、物料，按實(shí)際數(shù)量填寫“入庫單”，并注明“贈送”字樣；3、貯存（1）倉庫中要有明確的區(qū)域劃分，食品與物品分別入庫各倉庫，不能混放。（2）在倉庫內(nèi)的存放物品必須有標(biāo)簽。標(biāo)簽上標(biāo)明貨品的名稱、規(guī)格等項。（3）物品歸類堆放整齊，保護(hù)好其包裝，除軟性物品外嚴(yán)禁商品倒放。（4）財務(wù)人員每周進(jìn)行庫房及相關(guān)原物料使用部門的存放檢查（是否有漲袋、過期等）并填寫檢查記錄表。4、出庫（1）規(guī)定領(lǐng)料時間為每日兩次：上午 10：0012：00，下午 5：007：00，根據(jù)部門開具的領(lǐng)料單發(fā)貨。

17、由部門負(fù)責(zé)人（吧臺長、廚師長、大堂經(jīng)理、收銀員）對所領(lǐng)物品、物料的品種、數(shù)量進(jìn)行簽字確認(rèn)，領(lǐng)料員持單到倉庫領(lǐng)料，倉庫管理員見單出庫。倉庫管理員根據(jù)實(shí)際物品出庫量開具“出庫單”，一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)由使用部門 保管，第二聯(lián)交財務(wù)以進(jìn)行財務(wù)處理，第三聯(lián)交庫房保管用以與使用部門進(jìn)行核對登賬，每周上交財務(wù)一次。（2）出庫時，由倉庫管理員將出庫物品、物料提供給領(lǐng)用人，除領(lǐng)料員或搬運(yùn)員外，其他人不得進(jìn)入倉庫。（3）物品出庫搬運(yùn)時，放置要穩(wěn)妥，要嚴(yán)格按照先入先出的原則。（4）月底結(jié)賬后，出入庫單、匯總表要及時整理，由財務(wù)經(jīng)理簽字后于月末與當(dāng)月店鋪物料盤點(diǎn)表一同上交財務(wù)經(jīng)理，并歸檔管理。5、關(guān)于月末盤點(diǎn)3日

18、內(nèi)（1）每月月末最后 1天由財務(wù)經(jīng)理組織相關(guān)部門（庫房管理員、部門負(fù)責(zé)人、店鋪財務(wù)人員）進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)采用全面盤點(diǎn)法（按照核算單位進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)）（2）成本及庫存物料的計價采用“先入先出法”；（3）月末采用“倒擠法”核算相關(guān)部門的成本、費(fèi)用；本月成本總額月入庫 -本月結(jié)存。=上月結(jié)存 +本（4）盤點(diǎn)結(jié)束后由庫房管理員、部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)經(jīng)理、店鋪財務(wù)人員簽字確認(rèn)后，復(fù)印件交回店鋪財務(wù)，原件由庫房管理員保存以便核查。（5）盤點(diǎn)注意事項：A、盤點(diǎn)的時間和組織程序要求盤點(diǎn)內(nèi)容分為原材料（食品 /調(diào)料/飲品/酒類/香煙）、物料（客用物料 /維修備件等）和資產(chǎn)（家具 /廚具/餐具/裝飾物品等）三大類，原材料

19、和物料的盤點(diǎn)時間安排在每月的最后一天，資產(chǎn)的盤點(diǎn)時間安排在每月倒數(shù)第二天。B、盤點(diǎn)的組織管理程序：財務(wù)經(jīng)理提前對盤點(diǎn)工作逐級提出準(zhǔn)備要求，并就前次盤點(diǎn)工作中存在的問題提出改進(jìn)建議和重點(diǎn)提示。盤點(diǎn)日前，店鋪財務(wù)提供原材料、物料、資產(chǎn)的盤點(diǎn)清單給各部門，作為各部門自盤工作的基礎(chǔ)參考資料。盤點(diǎn)當(dāng)日，庫房在下午停止收發(fā)工作后，開始對庫存進(jìn)行全面盤點(diǎn)；經(jīng)營部門在歇餐后，由廚師長 /吧臺長組織本部門進(jìn)行全面盤點(diǎn)。各崗位根據(jù)實(shí)際盤存的數(shù)量或重量填寫盤點(diǎn)清單，發(fā)現(xiàn)變質(zhì)等報損情況應(yīng)在盤點(diǎn)表中注明并填寫報損單（日常報損應(yīng)及時申報處理）。各崗位的盤點(diǎn)清單需要在盤點(diǎn)結(jié)束后，分別由庫管員 /廚師長 /吧臺長簽字確認(rèn)。6

20、、退庫（貨）因質(zhì)量問題而退回的物品、物料，由倉庫管理員開紅字“出庫單”并寫明退庫原因，一式三份，倉庫管理員、店鋪財務(wù)、領(lǐng)用部門各持一份。所有已處理的物品、物料都要 記入“貨品處理表”，表格月末交店鋪財務(wù)。四、收銀員工作內(nèi)容及流程1、餐前餐前準(zhǔn)備主要包括：人員準(zhǔn)備、衛(wèi)生準(zhǔn)備以及各種會員卡、票券、找零用款的準(zhǔn)備。（1）人員準(zhǔn)備。A.收銀員上班時要統(tǒng)一著裝，工號牌佩戴于左胸、淡妝上崗，并準(zhǔn)備好筆、筆記本。B.把各項報表（日營業(yè)報表、票券統(tǒng)計表、票券申領(lǐng)表）整理好于整理好單據(jù)、各種票券以便于與出納核對，換好零錢以及收據(jù)，并放于固定位置。C.收銀員要求熟記菜品和酒水的收費(fèi)價格，特別是新推出的菜品，以及新

21、進(jìn)酒水、香煙的價格及折扣。10：00前上交出納，（2）衛(wèi)生準(zhǔn)備（含：物品準(zhǔn)備、設(shè)備準(zhǔn)備）。A物品準(zhǔn)備收銀員在開餐之前準(zhǔn)備好票券、三聯(lián)單、壓感紙、便簽、筆、訂書機(jī)、膠水等，保持?jǐn)?shù)量充足（最低存量為一天的使用量），能正常使用；不足時要及時填寫申領(lǐng)表進(jìn)行申領(lǐng)，次申領(lǐng)最低量為一周的使用量（發(fā)票次領(lǐng)量為三天的使用量） 。收銀員在每日開餐前應(yīng)對收銀臺內(nèi)外桌面、地面、電腦、打印機(jī)、各種標(biāo)牌的衛(wèi)生進(jìn)行打掃，要求無灰塵、水跡。B.設(shè)備準(zhǔn)備每日開餐前要對驗(yàn)鈔機(jī)、 POS機(jī)、計算器、訂書機(jī)、電腦、打印機(jī)的正常使用狀態(tài)進(jìn)行確認(rèn)。收銀員在營業(yè)準(zhǔn)備期間應(yīng)對收銀系統(tǒng)設(shè)備的運(yùn)行及使用狀況進(jìn)行檢查，時通知財務(wù)經(jīng)理，由財務(wù)經(jīng)理根

22、據(jù)實(shí)際情況予以解決。POS機(jī)出現(xiàn)故障，由收銀員負(fù)責(zé)與銀行聯(lián)系進(jìn)行維修。2、餐中如有問題要及（1）關(guān)于收款A(yù).對于顧客提供的人民幣現(xiàn)金（不得收取外幣），收銀員要當(dāng)面點(diǎn)清，唱收，并識別其真?zhèn)巍Ｕ伊沐X給客人時，要提醒客人收好，并對客人說“謝謝您” 。如果服務(wù)員用現(xiàn)金替客人結(jié)賬時，找回的零錢要讓服務(wù)員當(dāng)面點(diǎn)清。B.客人用支票結(jié)算時，要請示財務(wù)經(jīng)理，由財務(wù)經(jīng)理對支票驗(yàn)證后方可結(jié)算,并在支票登記本上記錄客人的相關(guān)信息（及聯(lián)系方式等）。C.客人用信用卡結(jié)算時，信用卡應(yīng)由收銀員驗(yàn)證有效后（即刷卡后將銀聯(lián)刷卡小票打出，所刷金額與其消費(fèi)單所示消費(fèi)金額一致） ,顧客在打出的小票上簽字確認(rèn)后方可結(jié)算。D.客人用會員儲值卡結(jié)算時，要求客人在會員消費(fèi)小票上簽字確認(rèn)。 E.招待、打折、贈送要有前廳經(jīng)理或總經(jīng)理簽字（視總經(jīng)理授權(quán)情況）同意后再進(jìn)行處理。F.為客人提供發(fā)票時要求收銀員嚴(yán)格按財務(wù)制度進(jìn)行發(fā)放。由收銀員開具發(fā)票領(lǐng)用單，開票員見單后開具發(fā)票。G.除銀臺正常的錢物之外，其他物品存放銀臺的必須建立專門的登記，內(nèi)容包括：時間、物品名稱、交回人、領(lǐng)出人、當(dāng)班收銀員、備注等。如：客人存放或者員工撿到的儲值卡、票券、物品等交銀臺保管時需進(jìn)行登記，客人領(lǐng)取時需簽字。（2）關(guān)于備用金備用金是用于銀臺找零使用，不得挪作他用