目標(biāo)成本控制責(zé)任書

1、 絕密(編號(hào)： ) 項(xiàng)目 期目標(biāo)成本控制責(zé)任書 房地產(chǎn)有限公司 年 月 日7第 7 頁 共 27 頁編制依據(jù)及說明按照 房地產(chǎn)有限公司經(jīng)營規(guī)劃和利潤計(jì)劃，為加強(qiáng)前期成本控制的力度，更好地貫徹落實(shí)項(xiàng)目的目標(biāo)成本，成本管理部結(jié)合市場(chǎng)現(xiàn)狀及項(xiàng)目具體情況，編制了 項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書，編制主要依據(jù)如下：1項(xiàng)目發(fā)展部：土地出讓合同、報(bào)批報(bào)建費(fèi)用明細(xì)；2設(shè)計(jì)管理部：實(shí)施方案設(shè)計(jì)圖紙及規(guī)劃指標(biāo)( 年 月 日版)、景觀方案設(shè)計(jì)圖紙( 年 月 日版)、建造標(biāo)準(zhǔn)與材料部品標(biāo)準(zhǔn)；3工程管理部：鋼筋、砼、砌體等結(jié)構(gòu)指標(biāo)，招標(biāo)工作計(jì)劃；4項(xiàng)目經(jīng)理部：場(chǎng)地平整方案，臨時(shí)設(shè)施建造標(biāo)準(zhǔn)；5營銷管理部：景觀分區(qū)建議，營銷費(fèi)用

2、計(jì)劃；6財(cái)務(wù)管理部：資本化利息計(jì)算依據(jù)、管理費(fèi)用計(jì)算依據(jù)。本責(zé)任書已與相關(guān)部門討論并達(dá)成一致。執(zhí)行過程中，由成本管理部整體負(fù)責(zé)。各部門在控制責(zé)任成本的同時(shí)應(yīng)主動(dòng)向成本管理部反饋相關(guān)信息。成本管理部年 月 日 項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書作為指導(dǎo)項(xiàng)目各項(xiàng)工作的重要依據(jù)，經(jīng)公司討論，審核通過其中各項(xiàng)控制目標(biāo)?，F(xiàn)予以發(fā)布，請(qǐng)相關(guān)部門遵照?qǐng)?zhí)行。簽發(fā)人：簽發(fā)日期： 年 月 日主送：公司管理層抄送：集團(tuán)成本部一、 項(xiàng)目開發(fā)總目標(biāo)：1. 項(xiàng)目概況1) 總體規(guī)劃指標(biāo)n 容積率: ，綠化率: n 總建筑面積： m2，計(jì)入容積率的總建筑面積 m2其中：可售面積： m2，不可售面積： m2n 住宅總套數(shù)： 套n 總車位：

3、 個(gè)2) 期規(guī)劃指標(biāo)n 容積率: ，綠化率: n 建筑面積： m2，計(jì)入容積率的建筑面積 m2其中：可售面積： m2，不可售面積： m2n 住宅套數(shù)： 套n 車位： 個(gè)n 入伙日期： 年 月2. 經(jīng)營目標(biāo)年份銷售面積(萬m2)結(jié)算面積 (萬m2)銷售金額 (萬元)項(xiàng)目利潤 (萬元)凈利潤(萬元)結(jié)算收入 (萬元)注：含住宅、商業(yè)、車庫等所有可售資源。3. 銷售目標(biāo)年季度年季度年季度年季度年季度面積(萬m2)金額(萬元)面積(萬元)金額(萬元)面積(萬元)面積(萬元)面積(萬元)金額(萬元)面積(萬元)金額(萬元)注：含住宅、商業(yè)、車庫等所有可售資源。4. 開發(fā)計(jì)劃序號(hào)工作內(nèi)容時(shí)間開始完成1取得

4、土地證2市場(chǎng)定位3規(guī)劃設(shè)計(jì)4實(shí)施方案5施工圖設(shè)計(jì)6工程量清單招標(biāo)7基礎(chǔ)施工8銷售展示區(qū)實(shí)施時(shí)間9主體結(jié)構(gòu)10銷售開盤時(shí)間11竣工備案時(shí)間12入伙時(shí)間5. 成本目標(biāo) 項(xiàng)目目標(biāo)成本確定為 元/m2，按成本科目具體構(gòu)成如下：序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目成本總額(萬元)可售單方成本(元/m2)一土地獲得價(jià)款二開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)三主體建筑工程費(fèi)四主體安裝工程費(fèi)五社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)六園林環(huán)境工程費(fèi)七配套設(shè)施費(fèi)八開發(fā)間接費(fèi)開發(fā)成本九期間費(fèi)用總成本注：含住宅、商業(yè)、車庫等所有可售資源。各部門責(zé)任成本匯總?cè)缦拢盒蛱?hào)費(fèi)用項(xiàng)目成本總額(萬元)銷售面積單方成本(元/m2)合計(jì)一、項(xiàng)目發(fā)展部1作業(yè)成本2牽頭控制成本二、設(shè)計(jì)管理部3作業(yè)成本4牽

5、頭控制成本三、工程管理部5作業(yè)成本6牽頭控制成本四、項(xiàng)目經(jīng)理部7作業(yè)成本8牽頭控制成本五、營銷管理部9作業(yè)成本10牽頭控制成本六、成本管理部11作業(yè)成本12牽頭控制成本七、其他調(diào)整13行政管理費(fèi)用6. 成本分?jǐn)傆?jì)劃成本跨期分?jǐn)偙眄?xiàng)目名稱費(fèi)用總額（萬元）跨期分?jǐn)?（萬元）一期二期三期游泳池會(huì)所幼兒園學(xué)校球場(chǎng)設(shè)備用房車庫合總計(jì)營銷費(fèi)用分期計(jì)劃表分期銷售收入（萬元）營銷費(fèi)用比例（%）營銷費(fèi)用（萬元）一期二期三期合計(jì)整體營銷費(fèi)用比例 = 營銷費(fèi)用總和銷售收入總和7. 資金計(jì)劃部門費(fèi)用總額(萬元)資金計(jì)劃 （單位：萬元）年季度年季度年季度年季度年季度項(xiàng)目發(fā)展部設(shè)計(jì)管理部工程管理部項(xiàng)目經(jīng)理部營銷管理部成本

6、管理部合計(jì)二、 各部門作業(yè)目標(biāo)項(xiàng)目發(fā)展部設(shè)計(jì)管理部工程管理部項(xiàng)目經(jīng)理部營銷管理部成本管理部項(xiàng)目發(fā)展部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、嚴(yán)格按照土地出讓合同約定控制付款節(jié)奏和金額。2、根據(jù)項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃按時(shí)完成項(xiàng)目報(bào)批報(bào)建工作，按計(jì)劃、盡早獲得規(guī)劃許可證、施工許可證及預(yù)售許可證。3、按政府規(guī)定、協(xié)議約定繳納各種報(bào)建費(fèi)用，并爭(zhēng)取最大限度的優(yōu)惠和減免。4、根據(jù)本部門年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制管理費(fèi)用。二、作業(yè)時(shí)間目標(biāo)序號(hào)工作內(nèi)容時(shí)間開始完成1取得土地證23三、 成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1.作業(yè)成本：項(xiàng)目發(fā)展部為完成項(xiàng)目的報(bào)批報(bào)建以及地價(jià)支付而消耗的成本，是

7、項(xiàng)目發(fā)展部獨(dú)自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)1、報(bào)批報(bào)建費(fèi)政府綜合報(bào)建費(fèi)m2建筑面積人防易地建設(shè)費(fèi)m2建筑面積白蟻防治費(fèi)m2建筑面積圖紙審查費(fèi)m2建筑面積消防審查費(fèi)m2建筑面積教育基金m2建筑面積新墻體材料保證金m2建筑面積散裝水泥保證金m2建筑面積衛(wèi)生防疫審查費(fèi)m2建筑面積工程招投標(biāo)管理費(fèi)主體建安費(fèi)招投標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)主體建安費(fèi)合同鑒證管理費(fèi)主體建安費(fèi)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)測(cè)費(fèi)項(xiàng)標(biāo)底編制審查費(fèi)主體建安費(fèi)規(guī)劃執(zhí)照費(fèi)概算成本勞保統(tǒng)籌費(fèi)主體建安費(fèi)城市生活垃圾服務(wù)費(fèi)m2建筑面積污水處理費(fèi)m2建筑面積其他報(bào)批報(bào)建費(fèi)2、增容費(fèi)供電貼費(fèi)m2建筑面積水增容費(fèi)m2建筑面

8、積煤氣增容費(fèi)戶數(shù)二、作業(yè)時(shí)間成本從簽訂土地合同到獲得土地證，每天時(shí)間成本按(資本化利息總額/總作業(yè)時(shí)間)計(jì)算三、管理費(fèi)用工資及福利人數(shù)行政及財(cái)產(chǎn)費(fèi)用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時(shí)間成本計(jì)算中，總作業(yè)時(shí)間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時(shí)間，部門作業(yè)時(shí)間成本 = 單位時(shí)間成本 * 部門作業(yè)時(shí)間。成本測(cè)算時(shí)采用計(jì)劃作業(yè)時(shí)間，動(dòng)態(tài)結(jié)算或結(jié)算時(shí)采用實(shí)際作業(yè)時(shí)間。2.牽頭控制成本：項(xiàng)目發(fā)展部負(fù)責(zé)組織設(shè)計(jì)管理部、工程管理部、項(xiàng)目經(jīng)理部、成本管理部等部門以及營銷管理部等相關(guān)部門進(jìn)行控制的產(chǎn)品實(shí)體成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、土地獲得價(jià)款1、政府地價(jià)及市政配套費(fèi)2、合作款項(xiàng)3、紅線外市政設(shè)施費(fèi)

9、4、拆遷補(bǔ)償費(fèi)四、 控制要點(diǎn)：1、充分利用公司知名度和信譽(yù)，在不違反公司原則的條件下力爭(zhēng)各項(xiàng)費(fèi)用的減免。2、對(duì)大額款項(xiàng)爭(zhēng)取延遲支付以降低資金成本。3、報(bào)批報(bào)建工作應(yīng)爭(zhēng)取與其他工作同步開展，避免成為唯一的關(guān)鍵線路。五、 資金計(jì)劃：你部應(yīng)根據(jù)成本目標(biāo)，合理安排本部門的資金(付款)計(jì)劃，為公司的現(xiàn)金流管理提供支持。費(fèi)用名稱費(fèi)用額度(萬元)資金計(jì)劃年季度年季度年季度年季度年季度土地成本報(bào)批報(bào)建費(fèi)管理費(fèi)用總計(jì)重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請(qǐng)努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項(xiàng)成本決策，制定成本目

10、標(biāo)并反饋動(dòng)態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請(qǐng)你部門及時(shí)向成本管理部通報(bào)成本決策信息和動(dòng)態(tài)成本信息。財(cái)務(wù)管理部著重對(duì)報(bào)批報(bào)建費(fèi)、管理費(fèi)用等非合同性成本和資金計(jì)劃等進(jìn)行管理，請(qǐng)及時(shí)反饋和溝通。設(shè)計(jì)管理部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、組織實(shí)施設(shè)計(jì)階段的方案優(yōu)化，使設(shè)計(jì)方案具有更大的經(jīng)濟(jì)合理性。2、在目標(biāo)成本范圍內(nèi)實(shí)行景觀限額設(shè)計(jì)。3、依據(jù)項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃按時(shí)完成圖紙?jiān)O(shè)計(jì)，保證出圖質(zhì)量。4、按制度辦理設(shè)計(jì)變更，設(shè)計(jì)變更造價(jià)不得超過合同造價(jià)的2%，為 萬元。5、準(zhǔn)確核算項(xiàng)目銷售面積。6、根據(jù)本部門年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制管理費(fèi)用。參考執(zhí)行文件設(shè)計(jì)階段成本管理工作指引、設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證管理辦法二、工作時(shí)間

11、目標(biāo)序號(hào)工作內(nèi)容時(shí)間開始完成1規(guī)劃設(shè)計(jì)2實(shí)施方案3施工圖設(shè)計(jì)4三、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1.作業(yè)成本：設(shè)計(jì)管理部為完成項(xiàng)目的方案與施工圖設(shè)計(jì)而消耗的成本，是設(shè)計(jì)管理部獨(dú)自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)1、規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi) m2設(shè)計(jì)面積施工圖設(shè)計(jì)費(fèi) m2設(shè)計(jì)面積環(huán)境設(shè)計(jì)費(fèi) m2設(shè)計(jì)面積會(huì)所設(shè)計(jì)費(fèi)m2設(shè)計(jì)面積，含規(guī)劃、施工圖、周邊環(huán)境、裝修樣板間裝修設(shè)計(jì)m2設(shè)計(jì)面積模型制作費(fèi)、曬圖費(fèi)設(shè)計(jì)面積售樓中心的設(shè)計(jì)費(fèi)m2設(shè)計(jì)面積社區(qū)管網(wǎng)設(shè)計(jì)費(fèi)m2設(shè)計(jì)面積，如屬政府壟斷工程，歸入社區(qū)管網(wǎng)工程

12、費(fèi)2、建筑研究用房二、作業(yè)時(shí)間成本從獲得土地證到主體施工圖完成，每天時(shí)間成本按(資本化利息總額/總作業(yè)時(shí)間)計(jì)算三、管理費(fèi)用工資及福利人數(shù)行政及財(cái)產(chǎn)費(fèi)用萬元其他人數(shù)注：作業(yè)時(shí)間成本計(jì)算中，總作業(yè)時(shí)間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時(shí)間，部門作業(yè)時(shí)間成本 = 單位時(shí)間成本 * 部門作業(yè)時(shí)間。成本測(cè)算時(shí)采用計(jì)劃作業(yè)時(shí)間，動(dòng)態(tài)結(jié)算或結(jié)算時(shí)采用實(shí)際作業(yè)時(shí)間。2.牽頭控制成本：設(shè)計(jì)管理部負(fù)責(zé)組織工程管理部、項(xiàng)目經(jīng)理部、成本管理部以及營銷管理部等相關(guān)部門進(jìn)行控制的產(chǎn)品實(shí)體成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、主體建安工程設(shè)計(jì)變更二、主體建筑工程費(fèi)1、公共部位精裝修大堂精裝修樓梯間精裝修屋面

13、精裝修外立面精裝修電梯廳精裝修單元入口精裝修外墻外保溫欄桿2、室內(nèi)裝修廚房裝修衛(wèi)生間裝修廳房裝修陽臺(tái)露臺(tái)地面三、園林環(huán)境工程費(fèi)1、綠化建設(shè)費(fèi)公共綠化m2綠化面積組團(tuán)綠化m2綠化面積私家花園綠化m2綠化面積2、建筑小品建筑小品雕塑水景小品3、道路廣場(chǎng)建造費(fèi)普通車行道m(xù)2建造面積硬質(zhì)鋪裝車行道m(xù)2建造面積 廣場(chǎng)及人行道m(xù)2建造面積4、圍墻建造費(fèi)5、室外照明6、室外零星設(shè)施四、配套設(shè)施費(fèi)游泳池m2建造面積會(huì)所m2建筑面積幼兒園m2建筑面積學(xué)校m2建筑面積設(shè)備用房m2建筑面積球場(chǎng)m2建造面積車站建造費(fèi)m2建筑面積四、控制要點(diǎn)：1、加強(qiáng)前期總體方案的優(yōu)化工作，充分考慮同各專業(yè)的協(xié)調(diào)。2、考慮設(shè)計(jì)變更量較

14、大的因素，景觀設(shè)計(jì)成本限額應(yīng)控制在目標(biāo)成本的一定范圍內(nèi)。3、控制不計(jì)容積率面積的比例，合理配置配套設(shè)施。4、在保證工程質(zhì)量、效果、品質(zhì)的基礎(chǔ)上考慮裝修做法及選材的經(jīng)濟(jì)性。5、施工圖設(shè)計(jì)單位的選擇建議采用招標(biāo)方式，并將結(jié)構(gòu)指標(biāo)作為評(píng)價(jià)的重要指標(biāo)。6、施工圖出圖時(shí)間和質(zhì)量需滿足工程量清單招標(biāo)要求；7、設(shè)計(jì)變更應(yīng)在施工前盡早提出，減少拆除工程的費(fèi)用。8、準(zhǔn)確計(jì)算銷售面積并與政府部門核對(duì)。五、 資金計(jì)劃：你部應(yīng)根據(jù)成本目標(biāo)，合理安排本部門的資金(付款)計(jì)劃，為公司的現(xiàn)金流管理提供支持。費(fèi)用名稱費(fèi)用額度(萬元)資金計(jì)劃 （單位：萬元）年季度年季度年季度年季度年季度規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)建筑研究用房管理費(fèi)用總計(jì)重要提

15、示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請(qǐng)努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項(xiàng)成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動(dòng)態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請(qǐng)你部門及時(shí)向成本管理部通報(bào)成本決策信息和動(dòng)態(tài)成本信息。財(cái)務(wù)管理部著重對(duì)管理費(fèi)用等非合同性成本和資金計(jì)劃等進(jìn)行管理，請(qǐng)及時(shí)反饋和溝通。此外，你部門還應(yīng)積極配合項(xiàng)目發(fā)展部完成規(guī)劃和施工圖的報(bào)批工作，配合工程管理部完成材料、設(shè)備的選樣(型)工作，配合項(xiàng)目經(jīng)理部完成零星工程設(shè)計(jì)工作。工程管理部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、開展結(jié)構(gòu)方案優(yōu)化，控制結(jié)構(gòu)指標(biāo)的經(jīng)濟(jì)性，鋼

16、筋含量控制在 kg/m2以內(nèi)；砼含量控制在 m3/m2以內(nèi)。2、按金額統(tǒng)計(jì)，工程合同招標(biāo)率不低于90%，總包工程量清單招標(biāo)率不低于65%,其中費(fèi)率招標(biāo)范圍為 ，清單招標(biāo)范圍為 。3、確保招標(biāo)工作公開、公平、公正，獲得性價(jià)比最高的材料和施工單位。4、發(fā)展擴(kuò)大合格供應(yīng)商隊(duì)伍，確保招標(biāo)的充分競(jìng)爭(zhēng)。多標(biāo)段同時(shí)發(fā)標(biāo)時(shí)，總體中標(biāo)率不高于50%。5、組織相關(guān)部門進(jìn)行材料選樣、定樣，控制在成本目標(biāo)以內(nèi)。6、根據(jù)本部門年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制管理費(fèi)用。參考執(zhí)行文件設(shè)計(jì)階段成本管理工作指引、工程招標(biāo)管理辦法等二、工作時(shí)間目標(biāo)序號(hào)工作內(nèi)容時(shí)間開始完成1工程量清單招標(biāo)23三、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足

17、公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1.作業(yè)成本：工程管理部為完成部門工作而耗費(fèi)的成本，是工程管理部獨(dú)自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、工程管理費(fèi)工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)安全監(jiān)督費(fèi)工程保險(xiǎn)費(fèi)外聘專家進(jìn)行圖紙優(yōu)化二、作業(yè)時(shí)間成本三、管理費(fèi)用工資及福利人數(shù)行政及財(cái)產(chǎn)費(fèi)用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時(shí)間成本計(jì)算中，總作業(yè)時(shí)間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時(shí)間，部門作業(yè)時(shí)間成本 = 單位時(shí)間成本 * 部門作業(yè)時(shí)間。成本測(cè)算時(shí)采用計(jì)劃作業(yè)時(shí)間，動(dòng)態(tài)結(jié)算或結(jié)算時(shí)采用實(shí)際作業(yè)時(shí)間。2.牽頭控制成本：工程管理部負(fù)責(zé)組織設(shè)計(jì)管理部、項(xiàng)目經(jīng)理部、成本管理部以及營銷管理部等相關(guān)部門進(jìn)行控制的產(chǎn)

18、品實(shí)體成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1、鋼筋含量kg/m22、砼含量m3/m2二、材料采購成本外墻涂料m2展開面積內(nèi)墻涂料m2展開面積外墻保溫m2保溫面積外墻面磚m2展開面積空調(diào)百頁m2展開面積屋面瓦m2屋面面積雨水管m長度信報(bào)箱戶戶數(shù)小院燈盞數(shù)量公共部位地面m2地面面積小院門樘數(shù)量公共部位樓梯欄桿 m長度陽臺(tái)欄桿m戶數(shù)私家花園欄桿m底層戶數(shù)單元門樘單元數(shù)入戶門樘戶數(shù)戶內(nèi)門樘房間數(shù)窗、陽臺(tái)門m2門窗面積四、 控制要點(diǎn)：1、發(fā)展擴(kuò)大供應(yīng)商隊(duì)伍，并進(jìn)行評(píng)估和分級(jí)，確保每次招標(biāo)都能得到充分的競(jìng)爭(zhēng)。2、定期分析統(tǒng)計(jì)工程合同招標(biāo)率、工程清單招標(biāo)率、定標(biāo)方式比率和中

19、標(biāo)率。3、組織設(shè)計(jì)單位、相關(guān)部門或外請(qǐng)專家進(jìn)行各項(xiàng)工程的方案優(yōu)化，重點(diǎn)關(guān)注基礎(chǔ)類型、結(jié)構(gòu)形式和結(jié)構(gòu)布置，確保各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)控制在集團(tuán)平均以下。4、積極進(jìn)行新材料和新工藝的發(fā)掘和應(yīng)用。五、 資金計(jì)劃：你部應(yīng)根據(jù)成本目標(biāo)，合理安排本部門的資金(付款)計(jì)劃，為公司的現(xiàn)金流管理提供支持。費(fèi)用名稱費(fèi)用額度(萬元)資金計(jì)劃 （單位：萬元）年季度年季度年季度年季度年季度管理費(fèi)用總計(jì)重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請(qǐng)努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項(xiàng)成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動(dòng)態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門

20、成本管理工作提供支持，請(qǐng)你部門及時(shí)向成本管理部通報(bào)成本決策信息和動(dòng)態(tài)成本信息。財(cái)務(wù)管理部著重對(duì)工程管理費(fèi)、管理費(fèi)用等非合同性成本和資金計(jì)劃等進(jìn)行管理，請(qǐng)及時(shí)反饋和溝通。此外，你部門還應(yīng)積極配合設(shè)計(jì)部及項(xiàng)目經(jīng)理部開展設(shè)計(jì)及施工方案優(yōu)化工作。項(xiàng)目經(jīng)理部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、按制度辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證，現(xiàn)場(chǎng)簽證造價(jià)不得超過合同造價(jià)的1%，為 萬元。2、根據(jù)工程實(shí)際情況展開施工方案優(yōu)化，力求成本節(jié)約。3、提高工程質(zhì)量，入伙后一年內(nèi)因工程質(zhì)量造成的維修、賠償費(fèi)用不得超過 元/m2。4、根據(jù)本部門年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制管理費(fèi)用。參考執(zhí)行文件設(shè)計(jì)階段成本管理工作指引、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證管理辦法二、工作時(shí)間目標(biāo)：序號(hào)工

21、作內(nèi)容時(shí)間開始完成1基礎(chǔ)施工2主體結(jié)構(gòu)3竣工備案時(shí)間45三、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1.作業(yè)成本：項(xiàng)目經(jīng)理部為完成工程施工、確保工程質(zhì)量和工期而消耗的成本，是項(xiàng)目經(jīng)理部獨(dú)自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)1、勘察丈量費(fèi)測(cè)繪文物古跡勘探初勘詳勘施工放線竣工測(cè)量費(fèi)2、三通一平費(fèi)臨時(shí)道路臨時(shí)用電臨時(shí)用水場(chǎng)地平整3、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)臨時(shí)圍墻臨時(shí)辦公室臨時(shí)場(chǎng)地占用費(fèi)臨時(shí)圍板二、工程管理費(fèi)工程監(jiān)理費(fèi)施工合同外獎(jiǎng)金三、作業(yè)時(shí)間成本從工程定標(biāo)到具備開盤條件開盤之日，每天時(shí)間成本按(資本化利息總額/總作業(yè)

22、時(shí)間)計(jì)算四、管理費(fèi)用工資及福利人數(shù)行政及財(cái)產(chǎn)費(fèi)用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時(shí)間成本計(jì)算中，總作業(yè)時(shí)間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時(shí)間，部門作業(yè)時(shí)間成本 = 單位時(shí)間成本 * 部門作業(yè)時(shí)間。成本測(cè)算時(shí)采用計(jì)劃作業(yè)時(shí)間，動(dòng)態(tài)結(jié)算或結(jié)算時(shí)采用實(shí)際作業(yè)時(shí)間。2.牽頭控制成本：項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)組織設(shè)計(jì)管理部、工程管理部、成本管理部以及營銷管理部等相關(guān)部門進(jìn)行控制的產(chǎn)品實(shí)體成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、主體建安工程現(xiàn)場(chǎng)簽證二、社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)1、室外給排水系統(tǒng)費(fèi)室外給水系統(tǒng)m2建筑面積雨污水系統(tǒng)m2建筑面積2、室外采暖系統(tǒng)費(fèi)管道系統(tǒng)m2建筑面積熱交換站m2建筑面積鍋爐房m2建筑面積3、

23、室外燃?xì)庀到y(tǒng)費(fèi)管道系統(tǒng)m2建筑面積調(diào)壓站m2建筑面積4、室外電氣及高低壓設(shè)備費(fèi)高低壓配電設(shè)備及安裝m2建筑面積室外強(qiáng)電管道及電纜敷設(shè)m2建筑面積室外弱電管道埋設(shè)m2建筑面積5、室外智能化系統(tǒng)費(fèi)停車管理系統(tǒng)m2建筑面積小區(qū)閉路監(jiān)控系統(tǒng)m2建筑面積周界紅外防越m2建筑面積小區(qū)門禁系統(tǒng)m2建筑面積電子巡更系統(tǒng)m2建筑面積電子公告屏m2建筑面積四、控制要點(diǎn)：1、對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的施工條件作詳細(xì)調(diào)查，保證地質(zhì)勘查科學(xué)準(zhǔn)確，優(yōu)化施工方案與施工做法。2、合理安排好主體建安工程、社區(qū)管網(wǎng)、景觀工程的施工順序，保證合理連接，有充分的時(shí)間進(jìn)行清單招標(biāo)。3、臨時(shí)實(shí)施應(yīng)考率永久化或長期重復(fù)利用，避免短期內(nèi)重復(fù)性建設(shè)造成成本浪費(fèi)

24、。五、 資金計(jì)劃：你部應(yīng)根據(jù)成本目標(biāo)，合理安排本部門的資金(付款)計(jì)劃，為公司的現(xiàn)金流管理提供支持。費(fèi)用名稱費(fèi)用額度(萬元)資金計(jì)劃 （單位：萬元）年季度年季度年季度年季度年季度勘察丈量費(fèi)三通一平費(fèi)臨時(shí)設(shè)施費(fèi)主體建筑工程費(fèi)主體安裝工程費(fèi)社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)園林環(huán)境工程費(fèi)配套設(shè)施費(fèi)工程管理費(fèi)管理費(fèi)用總計(jì)重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請(qǐng)努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項(xiàng)成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動(dòng)態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請(qǐng)你部門及時(shí)向成本管理部通報(bào)成本決策信息和動(dòng)態(tài)成本

25、信息。財(cái)務(wù)管理部著重對(duì)管理費(fèi)用等非合同性成本和資金計(jì)劃等進(jìn)行管理，請(qǐng)及時(shí)反饋和溝通。此外，你部門還應(yīng)積極配合工程管理部進(jìn)行工程招標(biāo)和供應(yīng)商評(píng)估工作，配合成本管理部完成項(xiàng)目結(jié)算工作。 營銷管理部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、根據(jù)營銷計(jì)劃按項(xiàng)目、年度分別編制營銷費(fèi)用計(jì)劃，項(xiàng)目整體營銷費(fèi)用最高不得超過銷售收入的3%，本期營銷費(fèi)用額度 萬元，最高不得超過本期銷售收入的 %。2、定期進(jìn)行營銷費(fèi)用分析，使?fàn)I銷費(fèi)用的支出與項(xiàng)目銷售節(jié)奏相匹配，開盤前營銷費(fèi)用使用的不得超過本期營銷費(fèi)用額度 %。3、營銷設(shè)施的設(shè)計(jì)、建造、裝修及部品采購必須實(shí)行招標(biāo)或詢價(jià)議價(jià)的方式。4、樣板房裝修工程按照不低于70%標(biāo)準(zhǔn)價(jià)收回。樣板房設(shè)計(jì)

26、費(fèi)及物品按照不低于50%標(biāo)準(zhǔn)價(jià)收回。5、提高銷售回款率加速資金周轉(zhuǎn)，合同簽約一個(gè)月內(nèi)回款率不低于90%。6、根據(jù)本部門年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制管理費(fèi)用。參考執(zhí)行文件營銷費(fèi)用管理規(guī)范二、工作時(shí)間目標(biāo)序號(hào)工作內(nèi)容時(shí)間開始完成1市場(chǎng)定位2銷售展示區(qū)實(shí)施時(shí)間3銷售開盤時(shí)間4三、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：作業(yè)成本：營銷管理部為確保項(xiàng)目的銷售按照經(jīng)營計(jì)劃的要求完成而消耗的成本，是營銷管理部獨(dú)自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、營銷設(shè)施建造費(fèi)廣告設(shè)施及發(fā)布費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)包裝費(fèi)接待廳裝修裝飾費(fèi)樣板間費(fèi)用銷售模型費(fèi)二、營銷費(fèi)用1

27、、廣告費(fèi)用(媒體)廣告公司設(shè)計(jì)費(fèi)用戶外廣告牌電視媒體拍攝發(fā)布現(xiàn)場(chǎng)包裝2、銷售道具外賣場(chǎng)租用營銷活動(dòng)費(fèi) 促銷活動(dòng)費(fèi)萬客會(huì)費(fèi)用3、銷售代理費(fèi)及傭金 中介策劃及咨詢費(fèi)總產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)4、分戶產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移登記費(fèi)5、房屋交易費(fèi)宣傳資料及禮品費(fèi) 銷售人工費(fèi) 看樓交通費(fèi)三、物業(yè)完善費(fèi)四、作業(yè)時(shí)間成本從具備開盤條件之日到銷售回款金額達(dá)到收回成本，每天時(shí)間成本按(資本化利息總額/總作業(yè)時(shí)間)計(jì)算。五、管理費(fèi)用工資及福利人數(shù)行政及財(cái)產(chǎn)費(fèi)用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時(shí)間成本計(jì)算中，總作業(yè)時(shí)間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時(shí)間，部門作業(yè)時(shí)間成本 = 單位時(shí)間成本 * 部門作業(yè)時(shí)間。成本測(cè)算時(shí)采用計(jì)劃作業(yè)時(shí)間，動(dòng)態(tài)結(jié)算或結(jié)算時(shí)采用實(shí)際

28、作業(yè)時(shí)間。四、控制要點(diǎn)：1、營銷費(fèi)用計(jì)劃應(yīng)考慮全面、編制詳細(xì)，分期(月、階段)按計(jì)劃使用，與銷售進(jìn)度保持協(xié)調(diào)。2、營銷中心、樣板間、廣告牌、圍板等營銷設(shè)施根據(jù)需要設(shè)置，對(duì)營銷有促進(jìn)作用，不得盲目、重復(fù)建造。3、居家示范物品和現(xiàn)場(chǎng)銷售設(shè)施最大限度回收組合利用。4、發(fā)售前，應(yīng)組織設(shè)計(jì)、工程和成本人員擬訂詳細(xì)的銷售承諾事項(xiàng)清單，防止因銷售承諾增加公司投入。五、 資金計(jì)劃：你部應(yīng)根據(jù)成本目標(biāo)，合理安排本部門的資金(付款)計(jì)劃，為公司的現(xiàn)金流管理提供支持。費(fèi)用名稱費(fèi)用額度(萬元)資金計(jì)劃 （單位：萬元）年季度年季度年季度年季度年季度營銷設(shè)施建造費(fèi)營銷費(fèi)用物業(yè)管理完善費(fèi)管理費(fèi)用總計(jì)重要提示：以上作業(yè)成本與

29、牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請(qǐng)努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項(xiàng)成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動(dòng)態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請(qǐng)你部門及時(shí)向成本管理部通報(bào)成本決策信息和動(dòng)態(tài)成本信息。財(cái)務(wù)管理部著重對(duì)除營銷設(shè)施建造費(fèi)用以外營銷費(fèi)用、物業(yè)完善費(fèi)、管理費(fèi)用非合同性成本和資金計(jì)劃等進(jìn)行管理，請(qǐng)及時(shí)反饋和溝通。成本管理部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、提供準(zhǔn)確合理的項(xiàng)目目標(biāo)成本測(cè)算。2、按月進(jìn)行動(dòng)態(tài)成本評(píng)估，準(zhǔn)確分析成本動(dòng)態(tài)信息并向公司管理層和相關(guān)部門通報(bào)。3、根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)、項(xiàng)目目標(biāo)成本組織實(shí)施全方位、全過

30、程項(xiàng)目成本管理，對(duì)項(xiàng)目成本總體控制負(fù)責(zé)，結(jié)算成本不得超過目標(biāo)成本 %(即目標(biāo)成本變動(dòng)率 %）。4、工程合同結(jié)算準(zhǔn)確率不低于99%；5、根據(jù)本部門年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制管理費(fèi)用。參考執(zhí)行文件目標(biāo)成本實(shí)施細(xì)則、設(shè)計(jì)階段成本管理工作指引等二、工作時(shí)間目標(biāo)序號(hào)工作內(nèi)容時(shí)間開始完成12345三、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1.全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的目標(biāo)成本：序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目成本總額(萬元)銷售面積單方成本(元/m2)一土地獲得價(jià)款二開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)三主體建筑工程費(fèi)四主體安裝工程費(fèi)五社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)六園林環(huán)境費(fèi)七配套設(shè)施費(fèi)八開發(fā)間接費(fèi)開發(fā)成本九期間費(fèi)用總成本2.作業(yè)成本：成本管理部為完成成本管理而消耗的成本，是成本部獨(dú)自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項(xiàng)目作業(yè)量單位單價(jià)總費(fèi)用備注總計(jì)一、造價(jià)咨詢費(fèi)用二、作業(yè)時(shí)間成本從主體施工圖完成到定標(biāo)之日，每天時(shí)間成本按(資本化利息總額/總作業(yè)時(shí)間)計(jì)算三、管理費(fèi)用工資及福利人數(shù)行政及財(cái)產(chǎn)費(fèi)用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時(shí)間成本計(jì)算中，