銀行分行1季度風險分析報告

1、銀行分行1季度風險分析報告 從上年四季度開始，國家采取了的一系列積極擴張性的經(jīng)濟政策，從“國十條”到“金融三十條”，再到“銀十條”和“十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃”以及相關(guān)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃實施細則，力度空前。但是我省經(jīng)濟面臨外部需求向下調(diào)整、內(nèi)部需求難以迅速得到改善，加之政策發(fā)揮存在時滯效應(yīng)，經(jīng)濟有所回暖但金融危機影響仍難言底。全行信用風險得到有效控制但不良反彈壓力增加，尤其是個人貸款違約風險加大；操作風險得到有效遏制但潛在操作風險事件難言完全暴露，面臨的形勢依然嚴峻；市場風險面臨利率走低趨勢和信貸資金有效需求不足，全行創(chuàng)利能力難度增加。具體分析如下：一、各項風險監(jiān)控指標完成情況1、不良貸款“雙降”成效顯著，但

2、反彈壓力猶存截至3月底，全行各項貸款余額386.72億元，較年初下降1.87億元，其中不良貸款28.58億元，較年初下降1.358億元，不良占比7.39，較年初下降0.32個百分點。完成總行任務(wù)（不良余額控制在29.72億元以內(nèi)）的617，完成我行自定任務(wù)（不良余額下降1億元）的135.8，三農(nóng)不良貸款余額7.58億元，控制在總行要求的14.5億元之內(nèi)。分地市情況見下表：不良貸款“雙降”完成情況統(tǒng)計表單位：萬元、地市貸款余額較年初不良貸款較年初不良下降計劃不良占比占比較年初任務(wù)完成進度太原1,536,093 65,485 119,378 -7,012 4,221 166.13%7.77%-1.

3、82%大同390,483 35,376 4,743 -447 173 258.37%1.21%-0.25%陽泉269,169 7,117 9,787 -734 351 209.07%3.64%-0.38%長治314,905 -89,526 19,171 -514 657 78.24%6.09%1.22%晉中97,439 -3,694 5,384 -105 183 57.25%5.53%0.10%呂梁67,758 -10,298 2,109 -88 73 121.15%3.11%0.30%臨汾131,290 4,292 31,300 -1,186 1,085 109.30%23.84%-1.74

4、%運城409,469 71,560 78,178 -2,751 2,703 101.78%19.09%-4.86%晉城350,784 2,038 610 -39 22 175.72%0.17%-0.01%忻州265,446 20,321 339 -70 14 502.62%0.13%-0.04%朔州34,324 -121,369 14,835 -634 517 122.70%43.22%33.29%合計3,867,160 -18,699 285,835 -13,581 10,000 135.81%7.39%-0.31%從不良貸款絕對額變動分析：已經(jīng)完成全年任務(wù)的二級分行分別是忻州、大同、陽泉、

5、晉城、太原、朔州、呂梁、臨汾和運城，未完成全年任務(wù)的是長治和晉中。從不良貸款占比變動情況分析：不良占比較年初下降的有運城、太原、臨汾、陽泉、大同、忻州和晉城；較年初上升的有朔州、長治、呂梁、晉中，這四家分行不良占比較年初上升的原因主要是各項貸款余額較年初下降幅度較大造成，特別是朔州市分行，由于去年年底辦理的12億元轉(zhuǎn)貼現(xiàn)今年到期收回后，貸款余額較年初下降12.13億元，盡管不良貸款也下降了634萬元，但是不良占比反而較年初增加33.29個百分點。從不良貸款余額下降影響因素分析：1季度全行不良貸款下降13581萬元，現(xiàn)金清收起了決定性作用，13月份全行現(xiàn)金清收不良貸款14034萬元（其中：本金1

6、1063萬元，利息2971萬元），盤活不良貸款（主要是風險因素降低，向上遷徙形成）3118萬元，當期新發(fā)生不良貸款4280萬元，當期消化（收回或盤活）新發(fā)生不良3680萬元，尚有600萬元已經(jīng)在3月底的報表中反映為不良貸款。（詳見下表）不良貸款余額影響因素分析表單位：萬元項目金額年初不良貸款余額299,416 1季度現(xiàn)金清收不良貸款（）11,063 1季度盤活不良貸款（）3,118 1季度新發(fā)生不良貸款（+）4,280 1季度消化盤活新發(fā)生不良（）3,680 期末不良貸款余額285,835 從不良貸款現(xiàn)金清收情況分析：1-3月份全行現(xiàn)金清收不良貸款本息14034萬元，其中：貸款本金11063萬

7、元，貸款利息2971萬元，完成全年清收計劃的70.17，所有二級分行已經(jīng)完成全年任務(wù)的50以上，其中忻州、大同、陽泉和晉城市分行已經(jīng)完成全年不良貸款清收任務(wù)。具體見下表不良貸款現(xiàn)金清收完成情況表單位：萬元、地市清收任務(wù)累計清收本息任務(wù)完成進度太原8,443 5,555 65.80%大同347 560 161.50%陽泉703 873 124.22%長治1,315 675 51.29%晉中367 184 50.20%呂梁147 116 78.78%臨汾2,170 1,196 55.12%運城5,406 4,030 74.55%晉城43 45 104.65%忻州27 94 348.52%朔州1,0

8、33 706 68.32%合計20,000 14,034 70.17%今年不良貸款“雙降”工作特別需要關(guān)注以下三個方面：一是我行的個人貸款中的商用車貸款和住房貸款，由于受宏觀經(jīng)濟不景氣影響，借款人收入下降，貸款違約率明顯上升，如：臨汾分行1-3月份個人車貸由于斷供造成2200萬元逾期90天以上，五級分類調(diào)入不良反映，后經(jīng)積極清收，目前已經(jīng)回調(diào)2100萬元。二是我行支持的火電企業(yè)今年一季度繼續(xù)大面積虧損，涉及我行貸款33.38億元（國電電力大同發(fā)電公司貸款4億元，大唐運城發(fā)電公司貸款9.78億元，魯能集團河曲發(fā)電公司5.85億元，山西漳山發(fā)電公司貸款5億元，武鄉(xiāng)和信發(fā)電有限公司貸款8.75億元）

9、，這些貸款去年根據(jù)德勤建議已經(jīng)在關(guān)注類反映，今后若經(jīng)營狀況仍未扭轉(zhuǎn)，貸款有向下遷徙的可能。三是個別企業(yè)信用風險凸顯，今后面臨不良反彈壓力很大。如陽泉市宏大公路有限責任公司，目前在我行貸款余額53963.55萬元，其中：次級類貸款7963.55萬元，關(guān)注類貸款46000萬元，目前累計欠息417萬元。德勤已經(jīng)建議在不良反映，當時我行考慮到另一個公路項目（貸款4.6億元）收費來源有保障，僅在關(guān)注反映，但是從目前企業(yè)的收入狀況和銀企關(guān)系來看，形勢極其嚴峻，有可能成為侵蝕我行全年不良“雙降”業(yè)績的定時炸彈。需公司處會同陽泉分行密切關(guān)注，高度重視，采取措施做到未雨綢繆。類似此種情況的還有山西金業(yè)煤焦化集團

10、公司，目前我行貸款2億元，到期日期為4月17日，可能存在逾期風險。通過以上分析表明，今年的不良貸款反彈壓力依然存在，甚至壓力很大，需要相關(guān)行切實加強監(jiān)控，密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟走勢，發(fā)現(xiàn)風險及時預(yù)警，采取有效措施努力防范并降低客戶違約風險。2、風險抵補能力進一步增強，但盈利能力明顯降低截至3月底，我行計提的信貸資產(chǎn)各項減值準備金為21.54億元，（其中：法人單項減值準備11.02億元，法人正常關(guān)注組合減值準備6.25億元，個人組合減值準備4.27億元）。信貸資產(chǎn)各項減值準備較年初增加1.8億元，年初信貸資產(chǎn)撥備覆蓋率65.93，3月底信貸資產(chǎn)撥備覆蓋率75.36，撥備覆蓋率較年初增加9.43個百分點

11、，較全年任務(wù)計劃77僅差1.64個百分點。分地市完成情況見下表：減值準備計提情況統(tǒng)計表單位：萬元、地市年初不良貸款3月份不良貸款年初減值準備3月份減值準備減值準備較年初年初撥備覆蓋率3月份撥備覆蓋率撥備覆蓋率較年初太原126,391 119,378 76,966 85,221 8,255 60.90%71.39%10.49%大同5,190 4,743 7,901 8,061 160 152.23%169.94%17.71%陽泉10,521 9,787 8,060 9,075 1,015 76.61%92.73%16.12%長治19,685 19,171 18,936 19,354 417 96

12、.20%100.95%4.76%晉中5,489 5,384 3,877 4,398 521 70.63%81.68%11.05%呂梁2,197 2,109 2,697 2,869 172 122.77%136.07%13.30%臨汾32,486 31,300 15,899 16,982 1,083 48.94%54.25%5.31%運城80,929 78,178 41,021 44,942 3,921 50.69%57.49%6.80%晉城648 610 4,661 6,063 1,402 718.75%994.30%275.55%忻州409 339 4,430 4,906 476 1082.

13、19%1447.16%364.97%朔州15,469 14,835 12,952 13,544 592 83.73%91.29%7.57%合計299,416 285,835 197,401 215,414 18,013 65.93%75.36%9.43%從上表可以看出，到3月底，撥備覆蓋率未達到全行平均數(shù)的主要集中在不良貸款絕對額占比較大的臨汾、運城和太原市分行；撥備覆蓋率已經(jīng)達到監(jiān)管要求和同業(yè)水平（即：撥備覆蓋率100以上）的有五家，這五家不良貸款絕對額占比較少，不良貸款率也較低，分別是忻州、晉城、大同、呂梁和長治市分行，這些分行在去年的分類形態(tài)已經(jīng)真實反映，不良資產(chǎn)剝離的也比較徹底。隨著2

14、季度以后全行貸款有效投放的不斷加大，我們預(yù)測計提的減值準備還會不斷加大，如果不良貸款能夠繼續(xù)得到有效控制，年底撥備覆蓋率達到77以上的任務(wù)目標應(yīng)該可以完成。需要特別關(guān)注的是：3月份我行各項減值準備盡管較年初增加了1.8億元，但是撥備的結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化，尤其是正常和關(guān)注類貸款的撥備率分別較年初增加0.43和0.93個百分點（詳見下表），撥備金額的增加主要集中在法人正常類貸款方面。按照總行對我行3月份進行的遷徙模型（mm模型）測試結(jié)果，全行關(guān)注類貸款的撥備率達到6.66，正常貸款撥備率1.2，表明今后我行即使加大貸款的有效投放，貸款的盈利能力也會較以前有所，撥備后的凈利潤完成難度加大。如：象大同

15、國電電力等優(yōu)良火電企業(yè)，盡管貸款風險我們認為較低，但是由于政策和宏觀經(jīng)濟影響，企業(yè)連續(xù)虧損已是不爭事實，相應(yīng)的貸款也必然要在關(guān)注類反映，而關(guān)注貸款今年要計提6.66的減值準備，當年賬面收益幾乎為零。因此，2季度以后一方面我行要加大貸款有效投放，另一方面更要優(yōu)中選優(yōu)，確保新發(fā)放貸款的質(zhì)量并適當上浮貸款利率，只有這樣才能增強全行盈利能力。減值準備計提結(jié)構(gòu)變化分析表單位：萬元、項目法人正常撥備率法人關(guān)注撥備率法人正常撥備金額法人關(guān)注撥備金額法人單項撥備金額個人組合撥備金額上年12月份0.77%5.73%23,892 25,221 109,777 38,511 今年3月份1.20%6.66%35,96

16、1 26,653 110,238 42,562 差異0.43%0.93%12,069 1,433 461 4,051 3、潛在風險貸款存量退出任務(wù)已經(jīng)完成，但后續(xù)增量業(yè)務(wù)呈增加趨勢總行今年對潛在風險客戶貸款的管理增設(shè)了三個考核指標，分別是關(guān)注類貸款清收劣變額、關(guān)注類貸款流量比和潛在風險客戶貸款壓降額。下達我行的任務(wù)是：關(guān)注貸款清收劣變1億元，潛在風險客戶貸款壓降額1.5億元，即年底全行關(guān)注類貸款余額控制在45.07億元之內(nèi)。截至3月底，全行收回年初鎖定的關(guān)注貸款4.46億元，完成總行任務(wù)的446，關(guān)注貸款流量比9.58（總行任務(wù)2.15）；關(guān)注類貸款余額41.35億元，較年初下降5.23億元，

17、完成總行任務(wù)1.5億元的348.66（詳見下表）。潛在風險貸款完成情況統(tǒng)計表單位：萬元、年初關(guān)注貸款余額清收劣變額關(guān)注貸款流量比3月底關(guān)注貸款余額壓降額任務(wù)實際完成任務(wù)實際完成太原26,443 568 188 0.71%27,447 852 -1,004 大同35,287 758 23,955 67.88%5,211 1,137 30,076 陽泉46,119 990 6 0.01%46,128 1,485 -9 長治144,568 3,104 73 0.05%147,420 4,656 -2,852 晉中14,902 320 1,565 10.50%10,409 480 4,493 呂梁6,

18、293 135 1 0.01%6,292 203 1 臨汾23,872 513 1,734 7.27%21,298 769 2,574 運城106,554 2,288 60 0.06%107,245 3,432 -691 晉城32,185 691 17,013 52.86%12,170 1,037 20,015 忻州21,877 470 21 0.10%22,360 705 -483 朔州7,616 164 20 0.26%7,480 245 137 合計465,717 10,000 44,635 9.58%413,460 15,000 52,258 按二級分行分析：1季度已經(jīng)完成關(guān)注貸款清收

19、劣變?nèi)耆蝿?wù)的有大同、晉中、晉城、臨汾四家分行，大同和晉城超完的原因是1季度分別收回了大同國電電力關(guān)注類貸款2.39億元和晉城晨光物流公司關(guān)注類貸款1.7億元；完成潛在風險客戶壓降額全年任務(wù)的也是上述四家分行。完成關(guān)注貸款清收劣變?nèi)蝿?wù)進度緩慢的二級分行主要是呂梁、陽泉、長治、運城和忻州分行；潛在風險客戶貸款壓降額方面不僅沒有下降反而較年初增加的有長治、太原、運城和忻州分行，特別是長治分行的山西長信工業(yè)有限公司在我行貸款3266萬元，將在今年陸續(xù)到期，其中1686萬元有可能在3季度由正常調(diào)入關(guān)注反映，需相關(guān)行高度重視。需要引起關(guān)注的是：潛在風險客戶貸款壓降主要是針對關(guān)注類貸款的余額控制進行考核，

20、考慮到1季度大同國電電力收回關(guān)注后又發(fā)放的貸款為正常類，按照總行要求應(yīng)該調(diào)整，但是目前還沒有調(diào)整形態(tài)到位，涉及金額4億元，再加上今年的宏觀經(jīng)濟對實體經(jīng)濟的影響，二季度后關(guān)注類還有反彈可能，因此，全年完成總行任務(wù)壓力較大，需不斷加強監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)關(guān)注貸款反彈及時采取措施化解。4、到期貸款收回率較同期有所下降，貸款逾期現(xiàn)象需引起重視今年1季度，全行到期貸款83.51億元，到期后現(xiàn)金收回79.53億元，辦理展期5300萬元，到期貸款現(xiàn)金收回率95.24，逾期貸款3.45億元，貸款逾期率4.13，現(xiàn)金收回率較去年同期減少2.14個百分點。分析較同期減少的原因主要是今年1季度到期未收回的3.45億元貸款中，

21、去年底五級分類已經(jīng)在不良中反映的2.56億元，其中包括臨汾違規(guī)發(fā)放的中小企業(yè)誠信俱樂部貸款1.75億元，這些不良貸款在去年盡管沒有逾期，但是按照風險分類已經(jīng)出現(xiàn)風險，年底前就調(diào)整了形態(tài)，不符合辦理還舊借新條件。到期金額現(xiàn)金收回現(xiàn)金收回率逾期金額逾期率去年同期現(xiàn)金收回率較同期太原348,023 343,082 98.58%4,941 1.42%97.72%0.86%大同32,120 29,674 92.38%2,446 7.62%99.17%-6.79%陽泉28,902 28,438 98.39%464 1.61%99.73%-1.34%長治106,167 103,545 97.53%2,622

22、 2.47%96.37%1.16%晉中28,268 22,968 81.25%0 0.00%99.58%-18.33%呂梁28,883 28,883 100.00%0 0.00%96.19%3.81%臨汾27,448 9,861 35.92%17,587 64.08%97.88%-61.95%運城49,567 43,346 87.45%6,221 12.55%92.21%-4.76%晉城25,792 25,792 100.00%0 0.00%99.10%0.90%忻州31,593 31,484 99.65%109 0.35%99.10%0.55%朔州128,379 128,283 99.93%

23、96 0.07%93.67%6.25%合計835,141 795,355 95.24%34,486 4.13%97.37%-2.14%從上表可以看出，1季度到期貸款現(xiàn)金收回率較低的行有臨汾、運城、晉中三家分行，特別是臨汾分行受去年違規(guī)發(fā)放中小企業(yè)貸款影響，導致今年1季度到期貸款收回率僅為35.92。需要注意的是：1季度全行到期未收回貸款中，法人五級分類為關(guān)注的有7217萬元，主要集中在長治和晉中兩家分行，涉及企業(yè)4戶，分別是山西長信工業(yè)有限公司貸款1580萬元，山西省平遙縣雙慶鑄造有限公司2600萬元，山西榆次昶力高科有限公司2300萬元，山西省黎城經(jīng)貿(mào)商廈有限責任公司738萬元。這些貸款若繼

24、續(xù)逾期的將在今后進入不良反映，相關(guān)行需密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營狀況，采取有效措施積極清收，努力減少不良反彈壓力，切實降低貸款風險。個人到期未收回的貸款主要集中在太原分行金穗支行營業(yè)室辦理的個人小額助學貸款，涉及65筆、118萬元，這些貸款在2003年發(fā)放后（期限多數(shù)為6年，金額5千原左右）到目前分文未收，相關(guān)行要安排專人積極進行清收；剩余的主要集中在臨汾分行的汽車消費貸款，多數(shù)在3月份整體到期，仍有部分貸款沒有結(jié)清，需加大清收力度。二、重點行業(yè)當前風險評價（一）煤炭行業(yè)風險評價我省的煤炭企業(yè)受金融危機的沖擊影響，在去年下半年風險已經(jīng)釋放，煤炭價格從去年9月份后一路下跌，發(fā)熱量5000大卡的電煤價格由最

25、高時的1500元/噸下降到年底的500元/噸，今年1-3月份價格回穩(wěn)，目前維持在600元/噸左右，客觀分析，金融風暴對煤炭企業(yè)今后的影響有限，理由是：1、價格的下跌是基于去年上半年的暴漲而言，去年上半年由于石油價格的一路飚升，導致煤炭價格一路上揚，對于煤炭企業(yè)而言去年上半年屬于暴利階段，所以從后半年開始的價格下跌我們認為是一種價值的修正，對煤炭企業(yè)的影響只能說是由暴利轉(zhuǎn)入正常經(jīng)營，利潤減少但仍處于盈利區(qū)間。2、煤炭企業(yè)的產(chǎn)品屬于上游資源型產(chǎn)品，其開采成本主要是固定成本，可變成本占比不大，總體成本近幾年并沒有發(fā)生多大變化，據(jù)我們了解，噸煤成本僅為300元左右，所以近期的煤炭價格下跌對其影響盡管很

26、大，但是對于我行支持的大型國有煤礦企業(yè)來講，風險應(yīng)該已經(jīng)釋放，需要注意的是國家資源稅改革一旦啟動，對我省煤炭企業(yè)影響將會加大。3、煤炭企業(yè)由于去年上半年市場景氣，消化了一定庫存，進入去年9月份后隨著煤炭價格下跌，企業(yè)采取限產(chǎn)、半停產(chǎn)、關(guān)閉一些坑口等措施，目前存貨風險可控。4、我行支持的主要是年產(chǎn)100萬噸以上的大型和特大型煤炭企業(yè)，抗風險能力較強，而且許多企業(yè)已建立了非煤產(chǎn)業(yè)鏈，僅煤炭市場價格的波動對其整體影響也會相對較小。5、煤炭作為不可再生的資源，其價格走向在今年1季度已經(jīng)趨于穩(wěn)定并有所回升。截至3月底，我行煤炭企業(yè)貸款總額93.22億元，主要集中在同煤集團11.65億元，長平煤業(yè)集團4億

27、元，山西霍爾辛赫煤業(yè)有限責任公司1.6億元，山西金業(yè)煤焦化集團有限公司2億元，晉城無煙煤集團15億元，山西蘭花科創(chuàng)1.5億元，魯能河曲電煤開發(fā)有限責任公司2億元，潞安礦業(yè)(集團)9億元，山西煤炭進出口集團4.5億元，山西煤炭運銷集團6億元，美錦煤炭氣化股份有限公司3.7億元，山西曙光煤焦集團有限公司6.06億元，陽泉煤業(yè)（集團）20億元，上述貸款全部為正常。（二）鋼鐵行業(yè)風險評價我省鋼鐵企業(yè)總體上先于其它行業(yè)復蘇，但又出現(xiàn)反復，目前，鋼價正在二次探底過程中，2月份開始鋼鐵行業(yè)pmi指數(shù)也扭頭向下，下面是對鋼鐵行業(yè)的對比分析：1、需求方面：上年下半年處于癱瘓狀態(tài)，無人要貨；而目前中間需求提升很快

28、，但終端需求遲遲沒有啟動，這導致鋼廠庫存不多，而中間商庫存壓力很大。2、供給方面：上年下半年調(diào)整，鋼廠因庫存大增而被動減產(chǎn)，而目前處于產(chǎn)量恢復期。3、市場信心方面：上年下半年處于預(yù)期良好之后的慌亂中；而目前國內(nèi)市場的信心有所恢復，但國外的情況滯后于國內(nèi)。4、成本方面，上年下半年隨著鋼價的暴跌，鐵礦石、焦煤、海運費等價格大跌，鋼廠受原材料存貨影響，面對高成本、低鋼價的境況；而今年1季度，成本要素價格波動較小，鋼廠面對的是低成本、低鋼價。以上幾個方面比較表明，這波鋼價的調(diào)整，對于鋼鐵生產(chǎn)廠商來說，盈利壓力遠小于上波的調(diào)整，預(yù)計一季度我省鋼鐵企業(yè)會處在盈虧平衡但略有盈余的水平，虧損壓力并不太大。盡管

29、如此，在鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能利用率持續(xù)較低的水平下，鋼鐵行業(yè)要想盈利，其困難程度要比以往年份大得多。鋼鐵行業(yè)的走勢，是和國家經(jīng)濟環(huán)境的基本運行和發(fā)展情況緊密相關(guān)。我國鋼鐵行業(yè)什么時候能真正走出下行通道，要看我國什么時候能走出這次金融風暴帶來的經(jīng)濟陰影和困境。國家3月20日出臺的鋼鐵產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃實施細則中指出“進一步發(fā)揮寶鋼、鞍本、武鋼等大型企業(yè)集團的帶動作用，推動太鋼與省內(nèi)鋼鐵企業(yè)等區(qū)域內(nèi)的重組?！庇纱丝梢钥闯?，按照國家長遠規(guī)劃，我省的鋼鐵企業(yè)（如：美錦能源、安泰焦化、中陽鋼廠等）將來有與太鋼集團進行重組的可能，這也為我們今后探索以太鋼集團為核心發(fā)放鋼鐵企業(yè)重組并購貸款提供了機遇。國家對鋼鐵企業(yè)

30、的淘汰標準是：嚴格控制新增產(chǎn)能，不再核準和支持單純新建、擴建產(chǎn)能的鋼鐵項目，所有項目必須以淘汰落后為前提。2010年年底前，淘汰300立方米及以下高爐產(chǎn)能5340萬噸，20噸及以下轉(zhuǎn)爐、電爐產(chǎn)能320萬噸；2011年底前再淘汰400立方米及以下高爐、30噸及以下轉(zhuǎn)爐和電爐，相應(yīng)淘汰落后煉鐵能力7200萬噸、煉鋼能力2500萬噸。實施淘汰落后、建設(shè)鋼鐵大廠的地區(qū)和其它有條件的地區(qū)，要將淘汰落后產(chǎn)能標準提高到1000立方米以下高爐及相應(yīng)的煉鋼產(chǎn)能（見國家鋼鐵產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃實施細則）。從國家產(chǎn)業(yè)政策來看，我行支持的太鋼集團、海鑫集團、安泰集團、美錦能源、中陽鋼廠、中鋼集團等企業(yè)所擁有的生產(chǎn)設(shè)備大

31、部分不屬于國家規(guī)定的淘汰范圍，短期內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策風險較小。我行鋼鐵企業(yè)貸款總額47.68億元，主要支持了四家企業(yè)，分別是太鋼集團及分公司（貸款34.1億元），海鑫鋼鐵集團（貸款2.95億元），山西中陽鋼鐵有限公司（貸款3.49億元），中鋼集團山西有限公司（5000萬元），上述企業(yè)貸款風險分類均為正常類。（三）火電行業(yè)風險評價我行目前支持的火力發(fā)電企業(yè)有6家，貸款總額36.88億元，分別是大唐陽城發(fā)電公司（貸款3.5億元），國電電力大同發(fā)電公司（貸款4億元），大唐運城發(fā)電公司（貸款9.78億元），魯能集團河曲發(fā)電公司（5.85億元），山西漳山發(fā)電公司（貸款5億元），武鄉(xiāng)和信發(fā)電有限公司（貸款8.75

32、億元）。上述發(fā)電企業(yè)中除大唐陽城發(fā)電公司盈利外，其它五家均不同程度虧損，而虧損的五家電力企業(yè)都是新成立的在近兩年才投入生產(chǎn)，說明新成立的電力企業(yè)計提折舊較高，財務(wù)負擔較重，加之當前金融危機影響，是造成虧損的主要原因。上述貸款的風險分類除大唐陽城發(fā)電公司為正常外，其余均為關(guān)注。我省發(fā)電企業(yè)盡管目前經(jīng)營出現(xiàn)困難，但是長遠分析，這些企業(yè)發(fā)展前景較好，信貸風險可控，理由是：1、這些企業(yè)位于煤炭產(chǎn)地，相對全國其它同類企業(yè)而言，原材料電煤的運輸成本較低，成本優(yōu)勢明顯；2、國家正在制訂煤電價格聯(lián)動，理順電價形成機制，建立符合市場經(jīng)濟規(guī)律的電價機制預(yù)計不久會實現(xiàn)，屆時這些火電企業(yè)會走向健康發(fā)展軌道；3、我省正

33、在積極進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，其中變輸煤為輸電就是政府增加煤炭附加值的一項戰(zhàn)略舉措，火電企業(yè)的政策風險相對較??；4、我行支持的均是大型、特大型火電企業(yè)，其股東大部分是國家的五大發(fā)電集團，資金實力雄厚，環(huán)保達標，資信良好。三、我行面臨的主要風險分析（一）信用風險分析1、密切關(guān)注金融危機對實體經(jīng)濟的影響導致借款企業(yè)的違約風險，尤其是去年仍在正常或關(guān)注反映并在今年到期的貸款。2、密切關(guān)注受宏觀經(jīng)濟影響導致自然人收入減少，造成我行個人住房、汽車消費等分期還款方式貸款的斷供風險，特別是臨汾、太原等業(yè)務(wù)較大的分行，同時，對于新發(fā)放的個人消費貸款要確保借款用途真實、確保借款人身份真實、確保進行“一對一”調(diào)查等，防

34、止新的風險產(chǎn)生。3、密切關(guān)注行業(yè)風險，嚴防系統(tǒng)性、集團性借款企業(yè)風險發(fā)生。4、加強防范新增貸款集中度風險。在全力以赴保增長的背景下，各家銀行的貸款重點集中到了大型項目和客戶上，但如果把握不好，極易埋下行業(yè)集中、客戶集中和貸款期限錯配的隱患。5、加強對新增貸款品種的風險研究，尤其是現(xiàn)階段我行正在開辦的惠農(nóng)卡業(yè)務(wù)，要研究小額農(nóng)貸的有效貸后管理半徑，研究制訂有效的催收方法，梳理辦理環(huán)節(jié)的主要風險點等等。（二）操作風險分析從各二級分行、各業(yè)務(wù)條線報送的1季度風險分析報告看，一季度全行沒有發(fā)生重大操作風險事件，但一般性操作風險事件時有發(fā)生，潛在操作風險事件難言完全暴露，歸納分析如下。1、電子銀行方面，下

35、發(fā)了關(guān)于印發(fā)的通知，對電子銀行主要相關(guān)產(chǎn)品在銀行內(nèi)部和客戶兩方可能引發(fā)的風險方面做出分析，對電子銀行業(yè)務(wù)中具體的風險點及操作環(huán)節(jié)進行揭示，并提出具體的防范措施。2、法律糾紛方面，全行1季度共新發(fā)8起被訴案件，涉及案件標的金額為1767.8萬元，其中三起被訴案件涉及標的金額共計1120萬元為太原市銀苑支行、興華支行原行長（已批準逮捕）違規(guī)操作所致，兩起被訴案件涉及標的金額共計562萬元為太原高新區(qū)支行委托貸款合同審查不嚴所致。3、房地產(chǎn)貸款方面，截至3月末，全行22筆房地產(chǎn)開發(fā)貸款中，11筆出現(xiàn)不良，余額2.45億元，一季度有2筆由正常類轉(zhuǎn)為關(guān)注類。不良貸款中，整體到期未償還7筆，貸款余額1.0

36、5億元，分期逾期未歸還4筆，逾期金額0.26億元，從企業(yè)目前經(jīng)營現(xiàn)狀及市場環(huán)境看，企業(yè)歸還貸款難度較大，開發(fā)貸款風險加大。4、公司業(yè)務(wù)方面，一季度信用風險在可控范圍之內(nèi)，操作風險主要是針對去年集中審計發(fā)現(xiàn)的問題正在逐步進行整改。5、國際業(yè)務(wù)方面，截止3月末，全行進口押匯余額385萬美元，打包貸款余額4000萬元，內(nèi)保外貸余額3000萬美元，形態(tài)全部正常。潛在風險主要表現(xiàn)在：一是存在國外客戶拒收的潛在風險和國內(nèi)客戶進口原材料和產(chǎn)成品市場價格波動的潛在風險。二是部分經(jīng)辦機構(gòu)存在人員不足，特別是業(yè)務(wù)量較小的經(jīng)辦機構(gòu)國際業(yè)務(wù)崗位存在兼職的情況，存在一定的潛在風險。三是部分qdii產(chǎn)品目前凈值大量縮水，

37、客戶對產(chǎn)品風險估計不足，存在客戶投訴的潛在風險。6、會計管理方面，主要存在：柜員簽到及主管授權(quán)時有“密碼不密”、“飛卡”、“明碼”、“混崗操作”風險；銀企對賬流于形式，對賬崗位制約不到位的風險；賬戶開立使用不合規(guī)的風險；基層網(wǎng)點監(jiān)管不力風險。為此，會計處已于2月份開始采取全面推廣指紋認證系統(tǒng)、實施銀企集中對賬、開展單位結(jié)算賬戶合規(guī)性檢查和深入推進營業(yè)網(wǎng)點整體接管等措施予以防范風險事件發(fā)生。（三）市場風險和流動性風險分析市場風險方面：1、我行為山西太鋼不銹鋼股份有限公司辦理名義本金為10億元的人民幣債務(wù)管理產(chǎn)品掛鉤eurcms利率掉期業(yè)務(wù)。從上年12月22日進入新的利差交換計息周期以來，30年eurcms-2年eurcms差額不斷擴大，最高達到190bp，客戶現(xiàn)金流變正。今年3月22日第一個利息互換日，客戶收入利差145萬元人民幣。但是，隨著歐元區(qū)經(jīng)濟不斷下行，歐州央行不斷降息，該交易掛鉤標的在向客戶有利的方向轉(zhuǎn)變，即客戶所收現(xiàn)金流由負變正，我們分析在短期內(nèi)不會再出現(xiàn)30年eurcms-2年eurcms倒掛現(xiàn)象。但由于金融危機影響，金融衍生品市場信心嚴重受挫，該類產(chǎn)品市場流動性極差，即使在目前極好的利率背景下，該類交易市值嚴重背離即期價值。目前平盤價