100公斤石蒜生物堿系列產(chǎn)品加工新建項目可行性研究報告

1、第一章 總 論1.1 項目概要1.1.1項目單位基本情況(1）項目單位名稱：福建省生物技術(shù)有限公司（2）所有制形式：有限責(zé)任公司（3）財務(wù)狀況介紹：福建省生物技術(shù)有限公司2004年5月成立，注冊資金600萬元,主營標(biāo)準(zhǔn)化植物提取物及天然生物化工產(chǎn)品。近年來，企業(yè)財務(wù)狀況良好，資金周轉(zhuǎn)快，負(fù)債率低， 2005年銷售收入960萬元，實現(xiàn)利潤346萬元,企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)負(fù)債率為6.5,多次被銀行評為aa級信用企業(yè)。112項目建設(shè)內(nèi)容（1）項目名稱：100公斤石蒜生物堿系列產(chǎn)品加工項目（2）建設(shè)性質(zhì)：新建（3）項目建設(shè)地點：明溪縣城關(guān)上坊生態(tài)工業(yè)園區(qū)（4）建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容：建設(shè)3125畝石蒜種植基地

2、，籌建年產(chǎn)氫溴酸加蘭他敏100公斤加工廠。113項目實施方案（1）技術(shù)來源及先進(jìn)性：項目技術(shù)來源于中科院植物研究所的科研成果，項目單位與中科院植物研究所保持長期合作，成功開發(fā)了“加蘭他敏從石蒜植物中提取的生物堿的工藝”，該項技術(shù)于?年?月?日經(jīng)?組織的專家委員會鑒定為國內(nèi)領(lǐng)先水平。（2）進(jìn)度安排：建設(shè)期限一年，即2007年6月初至2008年5月底止，共12個月。其中2007年9月底完成土建，2007年12月底完成設(shè)備安裝，2008年2月底正式投產(chǎn)。（3）市場營銷及組織管理方案: 產(chǎn)品的市場定位在高檔產(chǎn)品，形成年產(chǎn)100公斤加蘭他敏規(guī)模，在2年內(nèi)實現(xiàn)年新增產(chǎn)值2000萬元，利稅1069萬元的預(yù)期

3、目標(biāo)。銷售策略上，利用明溪信息網(wǎng)絡(luò)和國家經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)絡(luò)的資源，做好網(wǎng)上廣告，采取直銷、代銷、經(jīng)銷等營銷模式，建立企業(yè)專門網(wǎng)站和全國的營銷中心，廣泛招聘兼職銷售人員，加強(qiáng)營銷隊伍培訓(xùn)等等。114投資概算及資金來源(1）規(guī)模及資金構(gòu)成：項目建設(shè)總投資900萬元，其中固定資產(chǎn)投資600萬元（含建設(shè)期利息2.7萬元），流動資金300萬元。（2）資金籌措：項目建設(shè)總投資900萬元;其中:申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政資金300萬元,其中中央財政資金150萬元（含無償資金37.5萬元，有償資金112.5萬元）；省級120萬元（含無償資金30萬元，有償資金90萬元）；三明市及明溪縣財政配套30萬元；公司自籌資金400萬

4、元；銀行貸款200萬元。1.1.5 預(yù)期效益項目建成后，年實現(xiàn)銷售收入?萬元，年利潤?萬元，稅收?萬元；項目內(nèi)部收益率?%，財務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）?萬元，投資回收期?年。12 可行性研究報告編制依據(jù)（1）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱。（2）福建省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于申報2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目的通知（閩農(nóng)綜辦200658號）。（3）福建省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室福建省2007國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南。（4）明溪縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃。（5）明溪縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十一五”規(guī)劃。（6）明溪縣氣候和自然條件，國際國內(nèi)資源與生產(chǎn)條件，資源統(tǒng)

5、計報告，社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展統(tǒng)計報告和地理環(huán)境報告。（7）項目承擔(dān)單位，合作與協(xié)作單位（包括科教部門）的人、財、物條件。（8）國家和行業(yè)規(guī)定的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及項目評價有關(guān)參數(shù)。（9）其他有關(guān)相關(guān)文件和項目單位提供的基礎(chǔ)資料等。13 綜合評價1.3.1項目建設(shè)的必要性發(fā)展石蒜種植與石蒜生物堿系列產(chǎn)品開發(fā)項目是調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)民增收的有效途徑，是做大做強(qiáng)明溪生物制藥產(chǎn)業(yè)，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的重要措施，也是推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的內(nèi)在要求。實施該項目是很有必要的。1.3.2項目建設(shè)的可行性從技術(shù)上看，采用石蒜提取生物堿系列產(chǎn)品開發(fā)的新工藝是中科院植物研究所的研究成果，目前該項技術(shù)為國內(nèi)領(lǐng)先水平，利用該項目

6、技術(shù)開發(fā)的石蒜生物堿系列產(chǎn)品，突破了加蘭他敏傳統(tǒng)工藝的框架，可以有效地克服加蘭他敏原工藝生產(chǎn)過程中能耗高、生產(chǎn)周期長、輔料消耗大等一些不利因素，具有先進(jìn)、安全可靠特點，為本項目的建設(shè)起著關(guān)鍵性的作用。確保產(chǎn)品質(zhì)量在國內(nèi)外市場具有較大的競爭優(yōu)勢。從經(jīng)濟(jì)上看，該項目達(dá)產(chǎn)后，各項財務(wù)指標(biāo)較好，項目建設(shè)財務(wù)評價是積極可行的，項目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見表1-1。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表？從環(huán)境評價來看，該項目對環(huán)境影響不大，且已嚴(yán)格按照國家有關(guān)要求，采用先進(jìn)的治污原理設(shè)計，達(dá)到環(huán)保要求。從市場來看，氫溴酸加蘭他敏以其公認(rèn)的廣普性最好，活性最強(qiáng)的藥效，倍受青睞。其治療早老性癡呆癥功能越來越得到人們的認(rèn)可，銷售也在逐年

7、成倍增長。據(jù)統(tǒng)計資料，國內(nèi)外市場對從石蒜提取生物堿系列產(chǎn)品的需求量很大，產(chǎn)品供不應(yīng)求，前景廣闊。1.3.3風(fēng)險評估項目可能存在一定的風(fēng)險性，主要有市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。市場風(fēng)險主要是產(chǎn)品銷路不好，建議要科學(xué)預(yù)測未來市場的變化，積極開拓國內(nèi)外市場。技術(shù)風(fēng)險主要是設(shè)備被淘汰，或技術(shù)先進(jìn)性降低，影響技術(shù)效益與產(chǎn)品質(zhì)量，建議要加強(qiáng)與科研院校的合作，積極引進(jìn)新設(shè)備、新技術(shù)。經(jīng)營風(fēng)險主要是企業(yè)管理不善、決策人的綜合素質(zhì)造成的，建議要加強(qiáng)企業(yè)管理，建立健全各項管理制度，加強(qiáng)對決策者的繼續(xù)教育培訓(xùn)力度，使決策者掌握經(jīng)濟(jì)管理、法律等方面的知識，提高決策者的領(lǐng)導(dǎo)能力和決策水平。1.3.4問題及解決方案本項

8、目可能存在原料供應(yīng)不上，產(chǎn)品銷售不暢等問題。解決方案如下：一是完善利益機(jī)制；二是多方籌集資金；三是依靠科技進(jìn)步；四是積極開拓市場。1.3.5結(jié)論意見該項目符合國家和地方農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策，而且符合人們追求健康飲食消費觀念的長遠(yuǎn)需要。項目投資布局合理，技術(shù)先進(jìn)，并配備了相應(yīng)的環(huán)保設(shè)施，不會造成環(huán)境污染。項目實施不僅能推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，還將探索出一條新時期山區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的路子，更好地服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)。項目對當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶帶動作用明顯，財政增收、農(nóng)民增收效果顯著，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益。經(jīng)研究論證認(rèn)為本項目是可行的。請上級有關(guān)部門早日給予審批立項，促使該項目早

9、投產(chǎn)、早見效益。第二章 項目背景及必要性21、 項目建設(shè)背景生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)在當(dāng)今被稱成為21世紀(jì)朝陽產(chǎn)業(yè)?？萍疾扛辈块L李學(xué)勇在“2002中醫(yī)藥現(xiàn)代化國際科技大會”開幕式上說，根據(jù)新的發(fā)展形勢和需求及中國中藥現(xiàn)代化發(fā)展的任務(wù)，國家已確定了新世紀(jì)中藥現(xiàn)代化的發(fā)展戰(zhàn)略：以創(chuàng)新為核心，加速中藥現(xiàn)代化進(jìn)程；以標(biāo)準(zhǔn)為重點，提高中藥產(chǎn)品質(zhì)量；面向市場，積極推進(jìn)中藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展；加強(qiáng)中藥資源及生態(tài)環(huán)境保護(hù)，保障中藥產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展；優(yōu)勢集成，共同推進(jìn)中藥現(xiàn)代化發(fā)展；中醫(yī)中藥相互促進(jìn)，協(xié)同發(fā)展。從國家的政策上看，對生物制藥產(chǎn)業(yè)是持積極鼓勵的，并作為今后發(fā)展的重點。早老性癡呆是危害人類健康的主要疾病之一，現(xiàn)代醫(yī)學(xué)認(rèn)為，癡

10、呆是一種涉及記憶、語言和智力等多方面認(rèn)知能力的障礙性疾病。多數(shù)患者同時還伴有行為失調(diào)。所有癡呆病人中，約1213屬于早老性癡呆，即llzheimer癥或alzheimer型癡呆。目前世界上發(fā)達(dá)國家已步入老齡化社會，中國也已開始步入老齡化社會，老年性癡呆人數(shù)正以4%-5%的速度遞增，老年化導(dǎo)致的老年性癡呆病的問題正受到國際社會的廣泛關(guān)注。據(jù)世界衛(wèi)生組織和國際老年癡呆協(xié)會提供的統(tǒng)計數(shù)字，目前全世界有5000多萬不同類型的癡呆患者，其中，老年癡呆癥患者在1800多萬人。我國患老年癡呆病的人數(shù)已超過600萬，其中老年性癡呆（ad）患者約300多萬。隨著社會的進(jìn)步，人民生活水平的提高，老年性癡呆患者在今

11、后一個時期內(nèi)將呈上升趨勢，預(yù)計到2020年，全球老年癡呆人數(shù)將達(dá)3400萬。到2030年，全球患老年癡呆的人數(shù)將達(dá)到6000萬，預(yù)計我國就將有1200萬。盡管對老年性癡呆腦神經(jīng)細(xì)胞退化過程的某些方面的了解有所進(jìn)展。但對此病的病因和發(fā)病機(jī)理仍知之甚少，治療藥物也十分有限。80年代以來廣泛用于治療早老性癡呆的藥物二氫麥角毒素單甲磺酸鹽(hydergin)，臨床效果欠佳。1993年獲fda批準(zhǔn)用于治療早老性癡呆的合成藥物膽堿酯酶抑制劑他克林(tactrine)。雖療效較好但具有較強(qiáng)的肝毒性，致使英國政府在1995年初扣發(fā)了它的許可證。氫溴酸加蘭他敏屬于第二代乙酰膽堿酯酶抑制劑藥物，其藥物成份與歐洲山

12、區(qū)水仙花鱗莖提取的生物堿相同，是治療早老性癡呆的新藥，能夠通過抑制乙酰膽堿酯酶和調(diào)節(jié)煙堿性受體來放大乙酰膽堿的作用，經(jīng)過30多年的臨床試驗，發(fā)現(xiàn)至少有與他克林相當(dāng)?shù)寞熜?，盡管兩藥有相同的作用機(jī)理，氫溴酸加蘭他敏卻沒有他克林那樣的肝毒性，而且對治療老年癡呆癥總有效率在70%，比其他一般藥物高出30%以上。氫溴酸加蘭他敏由于是治療老年性癡呆的良藥，因此，受到廣大患者的青睞，2000年7月被歐盟批準(zhǔn)后在英國、愛爾蘭首次上市，2001年獲美國fda許可用于治療阿爾茨海默癥，現(xiàn)已在25個國家上市。據(jù)了解，國際市場氫溴酸加蘭他敏賣價每公斤5萬美元，2003年銷量，市值近1.3億美元。據(jù)悉，2008年1月美

13、國市場將全面放開，市場前景將十分廣闊。加蘭他敏是從石蒜植物中提取的生物堿，石蒜學(xué)名ycorisradiata(lher.)herb，科名石蒜科amaryllidaceae。主要分布華東以及福建、湖北、湖南、廣東、廣西、陜西以至西南各省區(qū)。隨著2002年加蘭他敏在美國、歐共體及非歐共體國家上市，國內(nèi)外市場對石蒜原料的需求迅速增加，野生資源瀕臨枯竭，供求之間矛盾突出地呈現(xiàn)出在有限的資源爭奪之中。加蘭他敏分子中含有手性碳原子等，合成有一定的難度，目前主要從石蒜科植物中提取，因此，發(fā)展石蒜種植提取加蘭他敏有廣闊的前景。根據(jù)這一實際，我公司抓住機(jī)遇，搶先一步做好項目前期工作，充分利用明溪本地的資源，以市

14、場為導(dǎo)向，人工馴化種植基地為依托，科技為動力，提高品質(zhì)為突破口，加工為龍頭，貯運(yùn)作保證，貿(mào)易為紐帶，滿足外銷，擴(kuò)大內(nèi)需為指導(dǎo)思想。選擇品質(zhì)優(yōu)、含量高、產(chǎn)量大、繁殖快的優(yōu)質(zhì)石蒜品種作為明溪特有經(jīng)濟(jì)作物加以栽培、推廣，最終形成生產(chǎn)、加工、出口貿(mào)易一體化的集約優(yōu)勢，對于調(diào)優(yōu)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，無疑會起到積極的推動作用，石蒜開發(fā)項目必定在競爭中會占領(lǐng)先地位。22項目建設(shè)的必要性1、項目建設(shè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策且填補(bǔ)了省內(nèi)空白國家科委已確定了新世紀(jì)中藥現(xiàn)代化的發(fā)展戰(zhàn)略,以創(chuàng)新為核心，積極推進(jìn)中藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展,省委、省政府加快產(chǎn)業(yè)集聚培育發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群的若干意見，提出以高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)為重點，培育信息技術(shù)、制藥、儀器儀表、

15、環(huán)保設(shè)備制造、航空工業(yè)和飛機(jī)維修等新興產(chǎn)業(yè)集群。因此，無論從國家的政策和省委政策上看，對生物制藥產(chǎn)業(yè)是持積極鼓勵的，并作為今后發(fā)展的重點，本項目的建設(shè)，利用明溪石蒜資源，進(jìn)行高含量品種篩選、產(chǎn)業(yè)化栽培并采用現(xiàn)代化的提取分離新工藝研制生產(chǎn)治療老年性癡呆的原料藥氫溴酸加蘭他敏，屬生物制藥產(chǎn)業(yè)，是完全符合國家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策,并在省內(nèi)首家，填補(bǔ)了省內(nèi)空白。2、項目的建設(shè)，使人類治療早老性癡呆癥又向前邁進(jìn)了一大步世界上發(fā)達(dá)國家已步入老齡化社會，中國也已開始步入老齡化社會，并正以每年34%的速度遞增，老年性癡呆的發(fā)病率越來越高，65歲以上老人的患病率約為4。氫溴酸加蘭他敏以其公認(rèn)的廣普性最好，活性

16、最強(qiáng)的藥效，倍受青睞。但受加氫溴酸加蘭他敏生產(chǎn)能力及資源濱臨滅絕以及其價格昂貴的影響，每年只有少量的病人享受該藥物的有效治療。而本項目采用人工栽培石蒜及規(guī)?；崛〖犹m他敏技術(shù)，增加了產(chǎn)量，降低了成本，使廣大的老年患者普遍得到使用。3、項目的建設(shè)，使人工繁育栽培石蒜技術(shù)得到普遍推廣，有利于農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，有利于生態(tài)環(huán)境的建設(shè)石蒜作為抗早老性癡呆癥的藥物原料，正受到國際社會的廣泛關(guān)注，隨著shire公司三期臨床的結(jié)束，藥品問市后，國內(nèi)外市場對石蒜材料的需求迅速增加，野生資源瀕臨絕盡。因此抓住機(jī)遇選擇品質(zhì)優(yōu)、含量高、產(chǎn)量大、繁殖快的優(yōu)質(zhì)石蒜品種作為發(fā)展地方特有經(jīng)濟(jì)作物。加以大面積栽培，推廣、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)

17、作物農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整將會起到積極的推動作用。本項目計劃引進(jìn)優(yōu)質(zhì)石蒜種源，新建優(yōu)質(zhì)種苗基地200畝，采用科學(xué)的鱗莖組織培養(yǎng)法，建立快速繁殖體系，縮短科研成果推廣期，在較短的時間內(nèi)迅速擴(kuò)大群體，向本項目配套的基地提供優(yōu)良種質(zhì)，最終實現(xiàn)滿足大規(guī)模生產(chǎn)的需求，以此推動石蒜優(yōu)質(zhì)種源選育及其規(guī)范化種植，而且對條件相似的南方各地將發(fā)揮示范推廣作用。4、項目的建設(shè)，將提高中藥的附加值和增加出口創(chuàng)匯經(jīng)調(diào)查，國內(nèi)含量98%的加蘭他敏制品價格20萬元/公斤，含量99%高純度約22萬元/公斤，出口價格在5萬美元左右，經(jīng)測算，具有較好的利潤。但目前國內(nèi)生產(chǎn)的氫溴酸加蘭他敏產(chǎn)品70-80%用于出口，因此，本項目的建設(shè)，將有力

18、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的出口創(chuàng)匯，提高農(nóng)民收入。5、項目的建設(shè)，有利推動植物藥新產(chǎn)品的研制開發(fā)和帶動其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展石蒜用途廣，內(nèi)含多種有效活性成份，通過本項目的實施，不僅對開發(fā)其他植物藥產(chǎn)品起到示范作用，又能帶動化工、農(nóng)藥、花卉等行業(yè)發(fā)展。推動治療胃癌、肝癌及頭面部惡性腫瘤、白血病新藥的開發(fā)。石蒜鱗莖中除加蘭他敏外還含有石蒜堿、偽石蒜堿、多花水仙堿等多種生物堿。石蒜堿具有一定抗癌活性，并能抗炎、解熱、鎮(zhèn)靜及催吐。其衍生物二氫石蒜堿(dihydrolycorine)有明顯的鎮(zhèn)靜作用,為良好的抗阿米巴痢疾藥物。氧化石蒜堿(oxylycorine)1015mg/kg對艾氏腹水癌和肝癌腹水型小鼠的壽命延長率為1

19、21192，經(jīng)臨床用，對胃癌、肝癌及頭面部惡性腫瘤等有效。偽石蒜堿能延長rauscher白血病脾腫大小鼠的壽命，比環(huán)磷酰胺、6-巰基嘌呤、長春新堿的作用全面，效果好，毒性低。推動化工原料產(chǎn)業(yè)發(fā)展。石蒜屬植物含有豐富的淀粉和膠質(zhì)，因此可用于生產(chǎn)酒精和漿糊的糊料。提取的植物膠可代替阿拉伯膠，還可將其加工成石蒜粉，用于建筑涂料。石蒜植物還可代替精面粉，作鑄造沙芯的粘合劑，其粘度和干濕強(qiáng)度比面粉大，而且具有良好的退讓性和排氣性。推動研制開發(fā)新型的生物有機(jī)農(nóng)藥。石蒜屬植物的鱗莖含有石蒜堿，毒性較大，將其提取制成高效的生物農(nóng)藥，可用于滅鼠、滅蛆、滅釘螺，也可用來防治農(nóng)作物的食葉害蟲以及蚜蟲。帶動花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)

20、展。石蒜花形多變，花色瑰麗，花葶強(qiáng)健，是極具用途的理想切花材料，很有潛質(zhì)。另外，干花也有很好的銷售市場，同時還可作為一種具有民族特色的藝術(shù)精品。第三章 建設(shè)條件31 項目區(qū)概況（1）地理位置及區(qū)域范圍。明溪縣位于福建省西北部，武夷山的東南側(cè)支脈。東鄰沙縣、三元和梅列區(qū)，西接清流、寧化縣、南與永安接壤，北和將樂、建寧、泰寧交界，交通便利。全縣土地總面積256.4萬畝，其中山地202萬畝，耕地17.35萬畝。境內(nèi)多屬于山地丘陵地帶，地形從海拔180米-1000多米不等，海拔在300-800米左右地區(qū)占80%左右。溪谷縱橫交錯，地貌千姿萬態(tài)，形成多種多樣的小氣候環(huán)境。（2）自然資源狀況水文氣象。屬中

21、亞熱帶季風(fēng)氣候，溫和濕潤，雨量充沛，水熱條件優(yōu)越，年平均氣溫15.518.4，一月份平均氣溫4.78.2，七月份平均氣溫24.527.2，極端最高氣溫38.539.2，極端最低氣溫-10.98.0。全年日照時數(shù)1761.1h，無霜期227269天，年平均霧日36天。年降雨量16001900mm，相對濕度81%，年日照時數(shù)1788.6小時。屬于熱量豐富，雨時充沛，風(fēng)小霧多，濕度大，非常適合石蒜的生長。土壤河流。境內(nèi)山地多為黃、紅壤丘陵，土壤深厚肥沃，一般在80100cm以上，腐殖質(zhì)層厚845cm，有機(jī)質(zhì)含量3.94%，全氮含量0.138%，堿解氮162.23ppm，速效磷4.29ppm，速效鉀9

22、9.93ppm， ph值4.56.5，是發(fā)展石蒜種植的理想?yún)^(qū)域。（3）社會經(jīng)濟(jì)狀況： 2005年，明溪縣全年實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 14.57 億元，按可比價計算，比上年增長 10.5% ，其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值 4.87 億元，增長 5.5% ；第二產(chǎn)業(yè)增加值 4.22 億元，增長 16.6% ；第三產(chǎn)業(yè)增加值 5.48 億元，增長 10.3% 。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比例由上年的 35.4 28.2 36.4 調(diào)整為 33.4 29.0 37.6 ，一產(chǎn)比重繼續(xù)下降，三產(chǎn)比重有所提高。全年農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 7.7 億元，比上年增長 10.6% 。全年糧食種植面積 26.5 萬畝，比去年同期增長 1.8% 。糧食總

23、產(chǎn)量 9.4 萬噸，增長 2.9% ?？緹煼N植面積 3.5 萬畝，比去年下降 9.7% ，烤煙產(chǎn)量 3985 噸，比去年下降 9.1% ；食用菌產(chǎn)量 3377 噸，比去年下降 6.9% ；生豬存欄數(shù) 41687 頭，下降 3.8% ，出欄數(shù) 51830 頭，增長 0.9% ；牛存欄數(shù) 15333 頭，下降 9.2% ；水果產(chǎn)量 3 萬噸，比去年下降 3.1% ；肉蛋奶總產(chǎn)量 6760 噸，增長 4.4% 。 2005年全縣農(nóng)民人均純收入4218元；縣財政收入5701萬元。（4）建設(shè)地點選擇：明溪縣城關(guān)上坊生態(tài)工業(yè)園區(qū)（5）本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀：本項目依托中科院植物研究所的成熟技術(shù)，突破了加

24、蘭他敏傳統(tǒng)工藝的框架，可以有效地克服加蘭他敏原工藝生產(chǎn)過程中能耗高、生產(chǎn)周期長、輔料消耗大等一些不利因素，具有先進(jìn)、安全可靠特點，為本項目的建設(shè)起著關(guān)鍵性的作用。在種源培育方面，我縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)辦及縣農(nóng)科所是農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)和技術(shù)指導(dǎo)的專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)發(fā)展的規(guī)劃、引導(dǎo)和服務(wù)工作，擁有中高級農(nóng)業(yè)技術(shù)職稱人數(shù)達(dá)24人(其中高級以上職稱5人)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)有其相應(yīng)的基層配套機(jī)構(gòu)，以縣農(nóng)辦牽頭籌建的“南山農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)”和“明溪縣植物組培中心”更為項目建設(shè)提供了可靠的實驗、示范及種源組培的技術(shù)保障。32項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析(1)政策環(huán)境“十一五”期間,明溪縣以構(gòu)建“一都一地一區(qū)”（即閩西北藥都、高?？?/p>

25、研所產(chǎn)學(xué)研基地和生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)）為目標(biāo)，以項目帶動為總抓手，大力培育發(fā)展生物醫(yī)藥、畜牧業(yè)、綠色食品、林竹四個產(chǎn)業(yè)集群，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。明溪縣委、縣政府對發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工項目十分重視，制定了許多優(yōu)惠政策，積極扶持農(nóng)產(chǎn)品基地及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)建設(shè)，并在用地、貸款、稅收、用電、辦證等方面提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。明溪縣制定的明溪縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃，對包括石蒜在內(nèi)的當(dāng)?shù)貎?yōu)勢農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行了發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，該建設(shè)規(guī)劃和相關(guān)政策環(huán)境將有利于提升石蒜種植產(chǎn)業(yè)的總體水平，促進(jìn)這一產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。本項目屬生物制藥項目，為國家、省鼓勵投資的范圍，可享受國家、省的優(yōu)惠政策，多方爭取各項政策性資金扶持，這將有

26、利于降低成本，提高企業(yè)經(jīng)營效益。因此,項目的建設(shè)著力于推動當(dāng)?shù)貎?yōu)勢農(nóng)業(yè)的發(fā)展，當(dāng)?shù)氐恼攮h(huán)境也對項目的實施起到了促進(jìn)作用。(2)技術(shù)保障。本項目依托中科院植物研究所的成熟技術(shù)，突破了加蘭他敏傳統(tǒng)工藝的框架，可以有效地克服加蘭他敏原工藝生產(chǎn)過程中能耗高、生產(chǎn)周期長、輔料消耗大等一些不利因素，具有先進(jìn)、安全可靠特點，為本項目的建設(shè)起著關(guān)鍵性的作用。在種源培育方面，我縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)辦及縣農(nóng)科所是農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)和技術(shù)指導(dǎo)的專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)發(fā)展的規(guī)劃、引導(dǎo)和服務(wù)工作，擁有中高級農(nóng)業(yè)技術(shù)職稱人數(shù)達(dá)24人(其中高級以上職稱5人)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)有其相應(yīng)的基層配套機(jī)構(gòu)，以縣農(nóng)辦牽頭籌建的“南山農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)”和

27、“明溪縣植物組培中心”更為項目建設(shè)提供了可靠的實驗、示范及種源組培的技術(shù)保障。(3)主要障礙因素及解決方案本項目可能制約因素主要在于市場、經(jīng)濟(jì)政策、原料、替代品等五個方面。市場方面，隨著世界老年化加劇，市場的需要量不斷增加，因此市場前景廣泛，風(fēng)險較小。在政策方面，國家已確定了新世紀(jì)中藥現(xiàn)代化的發(fā)展戰(zhàn)略，提出積極推進(jìn)中藥產(chǎn)業(yè)，我省也把制藥產(chǎn)業(yè)作為新興產(chǎn)業(yè)來發(fā)展，應(yīng)該說，在政策上國家、省都非常支持的。原料方面，我縣有著良好的地理優(yōu)勢，十分適合種植石蒜，而且我縣今年已引種優(yōu)良品種進(jìn)行種植，并建立種源基地50畝，目前長勢良好，可以滿足后2年3000畝基地的需要，原材料不成問題。隨著國內(nèi)外的科學(xué)技術(shù)發(fā)展

28、，治療早老性癡呆癥藥物的產(chǎn)生，可能會替代產(chǎn)品出現(xiàn)，從而影響產(chǎn)品的銷售，但從國內(nèi)相關(guān)的資料報道，目前還沒有研究出藥物替代本產(chǎn)品。第四章 建設(shè)單位基本情況41概況福建省生物技術(shù)有限公司前身為明溪縣生物技術(shù)有限公司，由福清客商與中科院.江蘇省植物研究所共同組建，于2004年5月成立，注冊資金600萬元，2005年10月更名為福建省生物技術(shù)有限公司。公司現(xiàn)有資產(chǎn)？萬元，年產(chǎn)值？萬元，年上交稅收？萬元。同時，公司是三明市人民政府公布的2006-2007年度市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。公司位于福建省明溪縣306省道旁，生態(tài)工業(yè)園區(qū)內(nèi)，占地100畝。是一家專業(yè)從事天然植物藥研究、開發(fā)和生產(chǎn)的外向型高科技股份制企

29、業(yè)。主營標(biāo)準(zhǔn)化植物提取物及天然生物化工產(chǎn)品。主導(dǎo)產(chǎn)品為石蒜、茶葉提取物，如氫溴酸加蘭他敏、氫溴酸二氫加蘭他敏、石蒜堿等系列，擁有cp2000、bp98、usp等各種標(biāo)準(zhǔn)；食品級、醫(yī)藥級高純度茶多酚產(chǎn)品系列。產(chǎn)品純度高，質(zhì)量保證，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐美各國。公司實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，按照現(xiàn)代企業(yè)管理模式進(jìn)行運(yùn)作；企業(yè)建立健全部門崗位責(zé)任制、工作制度、考勤制度、財務(wù)制度；企業(yè)員實行固定工資、業(yè)績工資、工效工資制。42研發(fā)能力公司現(xiàn)有員工41人，具有較強(qiáng)的研發(fā)能力，擁有由多名博士和碩士構(gòu)成的高素質(zhì)的科研和管理人員，其中：管理人員8名占19%、營銷人員3名占7%，科研及生產(chǎn)人員29名占74%。有各類專業(yè)技術(shù)人員32

30、名，其中，研究員、博士生導(dǎo)師1名，研究員、碩士生導(dǎo)師2名，副研究員3名，本科或大專以上28名占68%，中級以上職稱18人，占專業(yè)技術(shù)人員總數(shù)的56%。同時配備具有國際水平的先進(jìn)生產(chǎn)檢測設(shè)備。并與江蘇省中科院植物研究所、福建農(nóng)林大學(xué)、福建省林科院等等一批高學(xué)、研究院建立長期合作關(guān)系，為明溪縣重點扶持的高新技術(shù)企業(yè)。自2004年以來，承擔(dān)福建省和三明市星火“一縣一業(yè)科技示范”重大專項-“天然藥物產(chǎn)業(yè)科技示范”項目，2005年省重點項目、省科技重大專項、省經(jīng)貿(mào)委第一批加快產(chǎn)業(yè)集聚培育產(chǎn)業(yè)集群重點項目、省星火計劃“一縣一業(yè)科技示范”重大專項。43財務(wù)狀況企業(yè)目前沒有向金融部門貸款，固定資金和生產(chǎn)流動資

31、金均是企業(yè)自有資金。截止2005年12月31日，企業(yè)資產(chǎn)總額？萬元，其中：流動資產(chǎn)？萬元，固定資產(chǎn)？萬元；企業(yè)負(fù)債總額？萬元，其中：流動負(fù)債？萬元；所有者權(quán)益？萬元，其中：實收資本？萬元，未分配利潤？萬元。2004年度企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率？%，20042005年度均實現(xiàn)盈利。具體見附件中的企業(yè)負(fù)債表及損益表。44法人代表基本情況?第五章 市場分析與銷售方案51市場分析511項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀氫溴酸加蘭他敏由于是治療老年性癡呆的良藥，因此，受到廣大患者的青睞，2000年7月被歐盟批準(zhǔn)后在英國、愛爾蘭首次上市，2001年獲美國fda許可用于治療阿爾茨海默癥，現(xiàn)已在25個國家上市。據(jù)了解，國際市場氫溴酸

32、加蘭他敏賣價每公斤5萬美元，2003年銷量，市值近1.3億美元。據(jù)悉，2008年1月美國市場將全面放開，市場前景將十分廣闊。加蘭他敏是從石蒜植物中提取的生物堿，石蒜學(xué)名ycorisradiata(lher.)herb，科名石蒜科amaryllidaceae。主要分布華東以及福建、湖北、湖南、廣東、廣西、陜西以至西南各省區(qū)。隨著2002年加蘭他敏在美國、歐共體及非歐共體國家上市，國內(nèi)外市場對石蒜原料的需求迅速增加，野生資源瀕臨枯竭，供求之間矛盾突出地呈現(xiàn)出在有限的資源爭奪之中。加蘭他敏分子中含有手性碳原子等，合成有一定的難度，目前主要從石蒜科植物中提取，因此，發(fā)展石蒜種植提取加蘭他敏有廣闊的前景

33、。513項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢根據(jù)上述實際，我公司抓住機(jī)遇，搶先一步做好項目前期工作，充分利用明溪本地的資源，以市場為導(dǎo)向，人工馴化種植基地為依托，科技為動力，提高品質(zhì)為突破口，加工為龍頭，貯運(yùn)作保證，貿(mào)易為紐帶，滿足外銷，擴(kuò)大內(nèi)需為指導(dǎo)思想。選擇品質(zhì)優(yōu)、含量高、產(chǎn)量大、繁殖快的優(yōu)質(zhì)石蒜品種作為明溪特有經(jīng)濟(jì)作物加以栽培、推廣，最終形成生產(chǎn)、加工、出口貿(mào)易一體化的集約優(yōu)勢，對于調(diào)優(yōu)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，無疑會起到積極的推動作用，石蒜開發(fā)項目必定在競爭中會占領(lǐng)先地位。52銷售策略、方案和營銷模式公司將生產(chǎn)99.5%以上精品，產(chǎn)品的市場定位在高檔產(chǎn)品，形成年產(chǎn)100公斤加蘭他敏規(guī)模，在2年內(nèi)實現(xiàn)年新增產(chǎn)值2

34、000萬元，利稅1069萬元的預(yù)期目標(biāo)。銷售策略上，利用明溪信息網(wǎng)絡(luò)和國家經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)絡(luò)的資源，做好網(wǎng)上廣告，采取直銷、代銷、經(jīng)銷等營銷模式，建立企業(yè)專門網(wǎng)站和全國的營銷中心，廣泛招聘兼職銷售人員，加強(qiáng)營銷隊伍培訓(xùn)等等。53市場風(fēng)險分析:531項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析雖然加蘭他敏有其特殊的功效性，但因規(guī)模的擴(kuò)大，產(chǎn)量的增加，也有一定的市場風(fēng)險。特別是市場尚未進(jìn)一步打開，不少消費者認(rèn)為價位偏高，長期食用經(jīng)濟(jì)難以承受，制約著加蘭他敏的銷量，對一些特殊消費者沒能較好地鞏固和拓展。因此，產(chǎn)品有可能會積壓，導(dǎo)致賣難的問題，從面影響企業(yè)的正常生產(chǎn)和基地建設(shè)。532防范和降低風(fēng)險對策針對市場風(fēng)險因素分析，要積

35、極采取防范和降低風(fēng)險的措施，主要對策如下：一是加強(qiáng)企業(yè)管理，降低生產(chǎn)成本。要進(jìn)一步完善各項管理制度，增強(qiáng)節(jié)約意識，要實行龍頭企業(yè)帶基地，基地連農(nóng)戶的一體化經(jīng)營，適度規(guī)模經(jīng)營，降低生產(chǎn)成本。二是加大科技投入，不斷開發(fā)新產(chǎn)品。針對消費需求日趨多樣化、細(xì)分化，要地一步搞好石蒜深加工系列產(chǎn)品開發(fā)。三是增強(qiáng)品牌意識，努力開拓市場。第六章 建設(shè)方案61建設(shè)任務(wù)和規(guī)模生產(chǎn)加工廠選購國內(nèi)外先進(jìn)的設(shè)備，在明溪縣城關(guān)建立一座現(xiàn)代化、高科技、高標(biāo)準(zhǔn)的氫溴酸加蘭他敏的加工企業(yè)，形成年產(chǎn)氫溴酸加蘭他敏產(chǎn)品100公斤的規(guī)模，配套建立高含量石蒜基地3125畝。62項目規(guī)劃和布局63生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程1、加工技術(shù)：主要生

36、產(chǎn)技術(shù)方案的選擇。項目技術(shù)方案由中科院江蘇省植物研究所提供，采用混合樹脂法一步提取最終產(chǎn)品。2、工藝流程：?64項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容641建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)原料基地：根據(jù)石蒜喜生于肥沃、濕潤、土壤微酸性或酸性的耕地、山坡、山腰、山谷的生物學(xué)特性，充分考慮產(chǎn)地環(huán)境，選擇土壤、大氣、水質(zhì)無污染的區(qū)域（明溪境內(nèi)幾乎全范圍適宜）作為種植基地，計劃在明溪到三明公路沿線鄉(xiāng)鎮(zhèn)以gap標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)范化種植，以達(dá)到集中連片、規(guī)模種植，便于技術(shù)指導(dǎo)和規(guī)范管理；在種質(zhì)資源方面，引進(jìn)外省優(yōu)質(zhì)品種為繁殖材料，采用先進(jìn)的處理技術(shù)，解決關(guān)鍵問題。加蘭他敏提純生產(chǎn)線：本工程根據(jù)國家gmp標(biāo)準(zhǔn)籌建廠房，建設(shè)年產(chǎn)高含量（98%以上）氫

37、溴酸加蘭他敏100公斤的生產(chǎn)線。642具體建設(shè)內(nèi)容6421土建工程:6422設(shè)備6423科技措施：65項目實施進(jìn)度安排本項目建設(shè)期為1年，2006年底至2007年5月完成項目前期工作，2007年6月至8月廠房及配套設(shè)施建設(shè)；2007年8月至10月引進(jìn)設(shè)施、設(shè)備；2008年10月至12月設(shè)備安裝調(diào)試；2008年5月開始投產(chǎn)竣工（見表）。項目建設(shè)工期計劃進(jìn)度表（2007年2008年）序號項 目1234567891011121234561可行性研究2車間土建3設(shè)備選型購置4設(shè)備安裝培訓(xùn)5部分試產(chǎn)6調(diào)試7投產(chǎn)總結(jié)8總結(jié)最佳參數(shù)第七章 投資概算及資金來源一、投資估算依據(jù)1、土建工程根據(jù)現(xiàn)行的福建省建筑工

38、程預(yù)算定額三明單位估價表、福建省裝飾工程綜合預(yù)算定額進(jìn)行估算。2、人工及材料費按當(dāng)?shù)厝≠M標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算。3、設(shè)備購置根據(jù)生產(chǎn)廠家的報價估算，安裝工程費用按設(shè)備購置費用的5%提取。4、科技推廣費按財政投資的8%提取，項目前期工作費按財政投資的2%提取。5、基本預(yù)備費按建筑工程的2%提取，漲價預(yù)備費按設(shè)備購置費用的2%提取。6、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅不列。7、貸款利息采用簡化的計息公式進(jìn)行測算。銀行貸款年利率按7.84%，財政有償資金年占用費率按2.40%。二、項目建設(shè)投資估算1、項目建設(shè)投資估算該項目總投資900萬元，其中：（1）固定資產(chǎn)投資600萬元，詳見附表1。土建工程投資185.1萬元，詳見

39、附表1-1。設(shè)備購置投資206.3萬元，詳見附表1-2。科技投資174萬元，詳見附表1-3。其他投資24.1萬元，其中開辦費（前期工作費）6萬元，預(yù)備費用7.8萬元, 設(shè)備安裝工程費用10.3萬元。建設(shè)期利息10.5萬元。（2）流動資金300萬元，詳見附表2。2、無償資金投資方向該項目的財政資金總額為300萬，其中無償資金比例為25%，即75萬元，具體投向如下：（1）科技投資24萬元，其中石蒜種苗引進(jìn)10萬元，石蒜種植示范投資5萬元，購置土壤養(yǎng)分測定儀器3.5萬元，技術(shù)培訓(xùn)、科技人員補(bǔ)助投資5.5萬元。（2）公益性投入:主要用于廠房設(shè)施補(bǔ)助與設(shè)備購置補(bǔ)助45萬元。（3）項目前期費用6萬元。三、

40、資金來源及籌措在總投資900萬元中，投資計劃與資金籌措詳見附表3。1、申請中央財政資金申請中央財政資金150萬元，其中，無償資金37.5萬元。2、地方財政配套能力分析地方財政配套資金150萬元，其中，省級財政配套120萬元，市、縣財政配套30萬元。3、企業(yè)自籌資金400萬元。4、銀行貸款可靠性分析已與明溪縣雪峰農(nóng)村信用合作社簽訂了銀行貸款意向書，申請貸款200萬元，貸款年利率為7.84%。四、資金使用和管理該項目的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金，實行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ茫瑖?yán)格按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，加強(qiáng)管理，按規(guī)定范圍使用資金，財政無償資金的使用實行縣級報賬制，有償資金

41、實行銀行委托貸款制，還款期限為56年。第八章財務(wù)評價一、財務(wù)評價依據(jù)本項目的經(jīng)濟(jì)評價主要依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部2006年頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）以及現(xiàn)行的財稅制度進(jìn)行。財務(wù)基準(zhǔn)收益率取10% ，項目計算期12年,其中建設(shè)期1年，從2007年7月開始建設(shè)。 二、銷售收入和銷售稅金及附加估算1、銷售收入據(jù)預(yù)測本項目投產(chǎn)當(dāng)年（第2年）只能達(dá)到40%的產(chǎn)量，之后逐年分別增加到70%、100%，達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)輕溴酸加蘭他敏100公斤，每公斤15萬元。年銷售收入為1500萬元，詳見附表6-1。2、銷售稅金及附加本項目的增值稅率為17%，原材料及動力費的抵扣稅率為13%，城市維護(hù)建設(shè)稅取1%，教

42、育附加4%（含福建省地方附加1%）。三、總成本及經(jīng)營成本估算1、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該項目的產(chǎn)品是輕溴酸加蘭他敏，其相應(yīng)的單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本詳見附表4-1。2、項目總成本（1）、原材料費每年約367萬元； （2）、燃料動力費每年約114萬元； （3）、每人每年工資福利10000元（綜合平均）； （4）、設(shè)備及設(shè)施維修費每年約20.6萬元； （5）、折舊費按平均年限法計算，房屋、設(shè)備折舊年限分別為20年、10年，殘值率5%，年折舊額為29.4萬元。（6）、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)年限分別為10年、5年，殘值率為0，年攤銷費18.6萬元。 （7）、利息支出13.2萬元。（8）、資金占用費支出5.5萬元。（

43、9）、其他費用260萬元。以上合計，達(dá)產(chǎn)年總成本928.3萬元/年，其中：固定成本299.3萬元，可變成本629萬元。各項成本情況詳見附表4。3、經(jīng)營成本估算項目總成本減去折舊費、攤銷費、利息支出、資金占用費等支出后，即為經(jīng)營成本。經(jīng)估算，項目達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本861.6萬元。四、財務(wù)效益分析1、盈利能力分析（1）從利潤及利潤分配表（附表6）看出，本項目自投產(chǎn)年開始便有盈利。正常生產(chǎn)年年利潤總額為394.6萬元，項目計算期內(nèi)共納稅金及附加1788萬元，納所得稅1264.7萬元。本項目投資利潤率為25.9%。 （2）根據(jù)項目財務(wù)現(xiàn)金流量表（附表7）得出以下財務(wù)評價指標(biāo)：稅前內(nèi)部收益率為38.5%，稅

44、后財務(wù)內(nèi)部收益率為29.1%；財務(wù)凈現(xiàn)值ic=10%時,稅前為1565.8萬元，稅后為960.2萬元；靜態(tài)投資回收期稅前為4.28年，稅后為4.96年。（3）經(jīng)測算，項目財務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率，大大超過銀行貸款利率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零。2、清償能力分析經(jīng)測算，項目在建設(shè)期資產(chǎn)負(fù)債率為67.5%，說明項目財務(wù)風(fēng)險較小，償還債務(wù)能力強(qiáng)；流動比率大于200%，速動比率大于100%，說明項目的負(fù)債對債權(quán)人來說是穩(wěn)妥的。本項目的銀行借款償還期3.18年（不含建設(shè)期），財政有償資金償還期3.15年（不含建設(shè)期），償還貸款能力強(qiáng)，滿足銀行貸款要求。借款（含財政有償資金）還本付息計算情況詳見附表8。五、不

45、確定性分析1、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點： cfbep= 100% s-cv-t 年平均固定成本= 100%年平均銷售收入-年平均可變成本-年平均銷售稅金 283.4= 100%1377.3-583-162.5=44.8%由盈虧平衡分析可知，當(dāng)項目生產(chǎn)能力利用率低于44.8%時，才會虧損，超過時則盈利。說明該項目風(fēng)險較小。2、敏感性分析由于項目的收入、投資、成本等均為估算值，項目實施以后，不可避免地將會受到一些不確定因素的影響面發(fā)生變化。為了預(yù)測這些因素變化對項目盈利的影響情況，對該項目的產(chǎn)品價格、建設(shè)投資、成本等因素變化進(jìn)行了敏感性分析，分析計算結(jié)果詳見附表9。從分析表看出

46、項目對產(chǎn)品價格和成本的變化是較為敏感的，所以在項目的實施過程中，要加強(qiáng)企業(yè)管理，要注意市場的變化，注意經(jīng)營策略，這樣才能獲得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。但敏感性成果表明，即使價格下浮10%，本項目的財務(wù)內(nèi)部收益率依然能達(dá)到26.76%的水平（仍大于基礎(chǔ)收益率），因此項目的抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。六、財務(wù)評價結(jié)論本項目全部投資所得稅前、后的財務(wù)內(nèi)部收益率均高于10%，在基準(zhǔn)收益率情況下，全部投資所得稅前、后的財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的財務(wù)盈利能力滿足要求。本項目的銀行借款償還期為3.18年（不含建設(shè)期），財政有償資金借款償還期為3.15年（不含建設(shè)期），靜態(tài)投資回收期為4.28年（稅前），說明項目的投資回收能力

47、強(qiáng)。從盈虧平衡分析看，只要生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計能力的44.8%，項目就可保本；從敏感性分析看，在各種因素分別變化時，能保持較高的財務(wù)內(nèi)部收益率，說明項目的抗風(fēng)險能力強(qiáng)。綜合上述，本項目的建設(shè)在財務(wù)上是可行的。第九章 環(huán)境影響評價91環(huán)境影響該項目的主要污染源是提取車間所產(chǎn)生的生產(chǎn)廢水，其次是氣態(tài)污染物、固定廢棄物及噪聲。（1）廢（污）水：該項目的生產(chǎn)廢水主要為前處理及提取原料的洗滌廢水，容器和管道的洗滌廢水，沖洗地面污水，以及旋轉(zhuǎn)蒸發(fā)儀的冷卻用水，日排放量為15噸。（2）固體廢棄物：固體廢棄物主要來源于提取后廢渣，每年約4900噸（含水10%）。（3）氣態(tài)污染物：由于該項目鍋爐是燃用輕柴油，輕柴油

48、是清潔能源，燃燒廢氣中污染物較少。（4）噪聲污染主要來源前處理車間的機(jī)械傳動。92環(huán)境保護(hù)與治理措施（1）廢水處理：該項目廢水排放量為10噸/天，主要是cod150mg/l，主要原因是操作失誤。在生產(chǎn)過程中操作工人應(yīng)培訓(xùn)合格持證上崗，以杜絕污水超標(biāo)排放。（2）固體廢棄物處理：經(jīng)提取后的石蒜廢渣，處理措施如下：利用重壓機(jī)械將廢料加工成塊狀，使廢料中的有機(jī)溶劑含量小于0.5%，經(jīng)生物降解，降解后物料可作為種植基地的有機(jī)肥，也運(yùn)往企業(yè)鍋爐焚燒。（3）廢氣處理：由于鍋爐采用煤作燃料，燃燒時廢氣中的煙塵經(jīng)過過濾池處理，廢氣中主要污染物一般不會超過鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)（gb1327-92）的二級標(biāo)準(zhǔn)。（

49、4）噪聲處理：在設(shè)備選型時，對噪聲高于85db（a）一律不用，在設(shè)備平面布置時，注意對噪聲高的設(shè)備設(shè)置隔音措施，以確保達(dá)標(biāo)使用。93評價與審批本項目實施符合加工生產(chǎn)經(jīng)營許可條件，項目實施對周圍環(huán)境無負(fù)面影響，經(jīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)保局環(huán)評報告，項目建設(shè)符合生態(tài)標(biāo)準(zhǔn)，同意在該地建設(shè)本項目。第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整明溪縣自然條件優(yōu)越，石蒜種植面積較大。該項目通過建立石蒜種植基地，優(yōu)化當(dāng)?shù)厥獾钠贩N結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)廣大農(nóng)戶開展石蒜種植與石蒜種植基地改造等，提高石蒜種植管理水平及石蒜產(chǎn)量。這必將掀起新一輪的山地綜合開發(fā)熱潮，變荒山為石蒜種植基地，

50、把山當(dāng)作田來耕，從而壯大石蒜種植這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)全縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展該項目的實施，可在一定程度上緩解市場上加蘭他敏的供不應(yīng)求矛盾，降低藥品價格，使廣大患者從中受益；可進(jìn)一步增強(qiáng)農(nóng)民的生態(tài)保護(hù)意識、科技意識和集約管理意識，社會效益非常顯著。項目建成后，使瀕臨絕境的石蒜種源和生物多樣性得到有力保護(hù)和發(fā)展；還可充分利用林下種植石蒜，使有限的耕地得到保護(hù)。1013輻射帶動能力項目建成投產(chǎn)后，可帶動明溪9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊縣市地區(qū)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，使1萬個農(nóng)戶受益，種植3000畝，帶動1.2萬畝種植，年均增收1200萬元。10131項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制利益聯(lián)結(jié)機(jī)

51、制的原則是：風(fēng)險共擔(dān)，利益均沾。項目以福建省(明溪)生物技術(shù)有限公司為龍頭，實行“公司+基地+農(nóng)戶”的形式，產(chǎn)前與農(nóng)戶簽訂石蒜收購合同，實行保護(hù)價收購（每斤石蒜收購價?元），解決農(nóng)民的后顧之憂；產(chǎn)中提供相應(yīng)技術(shù)服務(wù)，如石蒜種植管理技術(shù)等，既有利于提高種植效益，又有利于提高種植戶的生產(chǎn)技術(shù)。公司充分發(fā)揮龍頭企業(yè)對生產(chǎn)、流通的組織管理與利益協(xié)調(diào)作用，使公司與農(nóng)戶成為一體化經(jīng)營的利益共同體，促進(jìn)石蒜產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。10132輻射帶動基地項目建成投產(chǎn)后，可帶動明溪9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊縣市地區(qū)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，使1萬個農(nóng)戶受益，種植3000畝，帶動1.2萬畝種植，年均增收1200萬元。10133輻射帶動農(nóng)戶項目建設(shè)后

52、，可直接安排農(nóng)民工就業(yè)?人，通過合同形式直接帶動農(nóng)戶?萬戶?萬余人，間接帶動農(nóng)戶?萬戶?萬余人，通過技術(shù)示范形式示范帶動農(nóng)戶?戶?萬人。102農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價1021農(nóng)民增收1)項目建成后，通過簽訂合同保護(hù)價收購的形式，公司將按照高于市場價格?元/斤收購石蒜，計劃收購石蒜?萬斤農(nóng)民可直接增收?萬元；石蒜深加工企業(yè)可直接安排農(nóng)民工就業(yè)75人，人均工資850元/月，福利按工資的14%計，人均年工資為1.16萬元，增收87.2萬元。二項合計直接增收383.2萬元。2)運(yùn)輸業(yè)和包裝業(yè)等關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，間接增收約50萬元。3）輻射示范區(qū)農(nóng)民由于種植管理技術(shù)的提高，畝增石蒜?公斤以上，每公斤石蒜按收

53、購價?元計算，3000畝示范基地增收?萬元。1022農(nóng)業(yè)增效通過培育石蒜這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)為全縣合理開發(fā)利用資源，拓寬農(nóng)民增收渠道提供了很好的例子。此外，通過扶持龍頭企業(yè)，較好地發(fā)揮了樣板示范作用，必將推動全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營上一個新臺階。1023項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析通過項目建設(shè)后，由于石蒜種植管理水平的提高及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的帶動，項目區(qū)農(nóng)民收入年增加額?548.4萬元，石蒜種植效益提高30%左右，比非項目區(qū)農(nóng)民人均增收100元以上。103其他社會影響通過項目實施，調(diào)動了農(nóng)民搞好石蒜管理的積極性，從而提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，帶動了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，實現(xiàn)財政增收、農(nóng)民增收。同時，也大大地改善農(nóng)村的

54、生活水平，為加快新農(nóng)村建設(shè)步伐奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)。此外，項目圍繞農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，真正體現(xiàn)了黨的惠農(nóng)政策，成為公共財政支持新農(nóng)村建設(shè)中的一束亮麗陽光，必將進(jìn)一步密切黨群干群關(guān)系。第十一章 項目組織管理111組織機(jī)構(gòu)與職能劃分為了保證石蒜生物堿系列產(chǎn)品加工建設(shè)項目的實施，項目區(qū)鄉(xiāng)政府已成立了項目開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組由鄉(xiāng)分管農(nóng)業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門人員組成，并建立工作責(zé)任制，由企業(yè)負(fù)責(zé)具體實施，地、市石蒜專家負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，確保開發(fā)技術(shù)到位。（1）工程建設(shè)設(shè)主要負(fù)責(zé)人1人，負(fù)責(zé)對工程施工、設(shè)備引進(jìn)調(diào)試、人員實行全面管理，同時聘請23名專家擔(dān)任技術(shù)顧問，負(fù)責(zé)對工程質(zhì)量、引進(jìn)設(shè)備先進(jìn)性等進(jìn)行監(jiān)督管理，兼

55、負(fù)責(zé)技術(shù)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，全面保證項目建設(shè)順利實施。 工程設(shè)施建成驗收后，由公司列入統(tǒng)一經(jīng)營管理，配備總經(jīng)理1人，付總經(jīng)理2人，招聘管理技術(shù)員10名，生產(chǎn)員工60名，下設(shè)辦公室、財務(wù)部、銷售部、倉管科、生產(chǎn)部、技術(shù)部。運(yùn)行管理遵循現(xiàn)代化企業(yè)經(jīng)營管理模式，達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施和先進(jìn)管理協(xié)調(diào)統(tǒng)一?？偨?jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理生產(chǎn)部技術(shù)部財務(wù)部辦公室銷售部市場部倉管科化驗室采購科（2）人員招聘公開招聘城鎮(zhèn)下崗工人和農(nóng)村富余勞動力，對有專長者優(yōu)先，通過考核，擇優(yōu)錄取德、智、體全面人才，優(yōu)先錄取、吸收大、中專及技工學(xué)校的對口人員。112項目經(jīng)營管理模式 堅持以人為本，科學(xué)管理，以市場為導(dǎo)向，以科技進(jìn)步為手段，創(chuàng)新機(jī)制，充分調(diào)動企業(yè)員工的積極性，努力提高企業(yè)效益。以“企業(yè)基地農(nóng)戶”的模式，通過簽訂合同，實行保護(hù)價收購，大力扶持發(fā)展石蒜基地，真正與農(nóng)民結(jié)成“利益均沾，風(fēng)險共擔(dān)”的經(jīng)濟(jì)利益共同體，促進(jìn)農(nóng)民增收。113經(jīng)營管理措施公司按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，構(gòu)建了崗位責(zé)任、基地管理、財務(wù)管理、銷售管理等制度，定崗、定員、定酬，并實施激勵機(jī)制，獎勵工作出色的員工。依據(jù)“公司基地農(nóng)戶”的經(jīng)營管理模式健康運(yùn)行的要求，建立健全的管理制度，相應(yīng)制定切實可行的管護(hù)措施。工程管理：項目工程管理明確責(zé)任人，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。工程建設(shè)（土建、設(shè)備購置、基礎(chǔ)設(shè)施