企業(yè)庫存管理辦法物流運(yùn)輸.doc

1、【最新資料 ,Word 版，可自由編輯！】庫存管理辦法1 目的實(shí)施時(shí)間2006-10-1文件編號(hào)編制修改次數(shù)審核總頁數(shù)審批版本號(hào)MSYC 12A72006建立可靠的庫存管理流程、監(jiān)督、核查等體系，確保庫存安全、準(zhǔn)確。2 適用范圍適用于所有倉庫在庫實(shí)物（含產(chǎn)品，地臺(tái)板、叉車等資產(chǎn)）的管理。3 職責(zé)3.1 運(yùn)營部負(fù)責(zé)此管理辦法的編制、修訂；3.2 運(yùn)營部庫存管理崗位負(fù)責(zé)各網(wǎng)點(diǎn)的庫存管理有效性的監(jiān)控、核查，并給予指引和評(píng)價(jià)；3.3 QR部負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)庫存管理責(zé)任的稽查、界定與處理；3.4 倉管員負(fù)責(zé)執(zhí)行職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)庫存管理工作具體實(shí)施，并對(duì)管轄實(shí)物的數(shù)量與質(zhì)量負(fù)責(zé)；3.5 倉庫主管（或擔(dān)當(dāng)類似職責(zé)的

2、其他管理人員）負(fù)責(zé)對(duì)管轄范圍內(nèi)庫存實(shí)施工作進(jìn)行組織和監(jiān)督，并對(duì)倉管員的工作進(jìn)行指導(dǎo)；3.6 物流中心財(cái)務(wù)經(jīng)理（辦事處財(cái)務(wù)主管或其他擔(dān)當(dāng)此項(xiàng)職責(zé)的管理人員）負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)庫存管理實(shí)施情況、流程體系的監(jiān)控，并對(duì)帳務(wù)的安全準(zhǔn)確負(fù)責(zé)； 3.7 物流中心經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查與督促相關(guān)主管（經(jīng)理）履行庫存管理職責(zé)；4 定義：4.1實(shí)物：指倉庫內(nèi)的所有物品，按貨物狀態(tài)可以分為正品、殘次品、包裝破損品等，按產(chǎn)品的歸屬可分為自有物品、客戶產(chǎn)品、客戶的客戶暫存品等；4.2系統(tǒng)賬：實(shí)物的收發(fā)存狀態(tài)在ALIS 系統(tǒng)中形成的記錄；4.3存卡：倉管員對(duì)倉庫內(nèi)某一跺位產(chǎn)品收發(fā)存狀態(tài)進(jìn)行記錄，是手工帳的一種表現(xiàn)形式。4.4訂單：客戶

3、下達(dá)出入庫計(jì)劃的書面形式，不同的客戶有不同的樣式，是形成客戶產(chǎn)品出入庫指令的依據(jù)；4.5指令：依據(jù)客戶訂單或內(nèi)部報(bào)告形成的執(zhí)行實(shí)物出入庫行為的依據(jù)，形式為安得入庫通知單和安得出庫通知單；4.6報(bào)表：以固定的表格形式反映一段時(shí)期庫存實(shí)物數(shù)量及狀態(tài)的表，一般需要相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行簽字確認(rèn)，并要保存歸檔。5庫存管理原則：5.1系統(tǒng)處理、換單原則：? 庫存管理依據(jù)以 ALIS 系統(tǒng)數(shù)作為基準(zhǔn)，以此為基準(zhǔn)開展盤點(diǎn)、與委托方對(duì)帳等庫存管理工作；? 必須將客戶倉儲(chǔ)出庫訂單轉(zhuǎn)換成系統(tǒng)出庫通知單，出庫通知單是倉儲(chǔ)作業(yè)的有效憑證；在簽發(fā)出庫通知單無人稽核的情況下，客戶訂單可以與出庫通知單一起使用，倉管員應(yīng)檢查出庫通知

4、單與客戶出庫訂單是否相符。? 必須先換單后實(shí)施倉儲(chǔ)作業(yè) , 不得先實(shí)施作業(yè)后補(bǔ)系統(tǒng)；如確實(shí)因各種條件限制無法滿足此要求，應(yīng)制定相關(guān)流程文件，提交運(yùn)營部審批。? 所有系統(tǒng)處理指令必須有客戶訂單或總部指令，非與客戶合同約定指令方式或總部指令全視為無效指令白條；5.2手工出倉單使用原則 :? 只有在出現(xiàn)系統(tǒng)無法使用超過 2 小時(shí)的情況下和有效的文件許可的業(yè)務(wù)可以使用手工出倉單；? 手工出倉單必須得到網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、倉庫主管三人中任何兩個(gè)人審核通過，才形成有效指令；? 作為憑證，手工出庫單必須與相對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)出庫單粘貼在一起；5.3庫存差異管理原則：? 任何人發(fā)現(xiàn)庫存差異，應(yīng)積極尋找差異形成

5、原因并努力補(bǔ)救；? 任何人發(fā)現(xiàn)庫存差異，應(yīng)當(dāng)場記錄在存卡上；? 任何人發(fā)現(xiàn)庫存差異，應(yīng)及時(shí)報(bào)告給網(wǎng)點(diǎn)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在核實(shí)以后，以盤點(diǎn)表的形式反映在系統(tǒng)中。? 內(nèi)部報(bào)表應(yīng)如實(shí)反映已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的庫存差異。5.4免責(zé)條款：當(dāng)事人主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、暴露差異，并實(shí)施有效的措施進(jìn)行補(bǔ)救，最終產(chǎn)生的差異可以免責(zé)：? 當(dāng)天發(fā)生的出、入庫作業(yè)造成串貨、少發(fā)貨、多發(fā)貨當(dāng)事人能在當(dāng)天發(fā)現(xiàn) , 并向主管、經(jīng)理匯報(bào)，得于解決的；? 倉儲(chǔ)作業(yè)人員在作業(yè)環(huán)節(jié)中造成產(chǎn)品包裝破損、損壞，當(dāng)事人能及時(shí)向主管、經(jīng)理匯報(bào)，單獨(dú)擺放（不混入正品中的）；? 帳務(wù)核算人員由于個(gè)人操作原因，造成工作失職的，如能當(dāng)天發(fā)現(xiàn)，主動(dòng)向財(cái)務(wù)經(jīng)理、網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)理

6、匯報(bào)的；5.5全責(zé)條款：? 當(dāng)事人發(fā)現(xiàn)差異，但有意隱瞞，造成事后損失擴(kuò)大的或延誤最佳處理時(shí)機(jī)的，全責(zé)追究當(dāng)事人責(zé)任；? 責(zé)任人未履行職責(zé)而沒能及時(shí)發(fā)現(xiàn)差異，所造成的損失，全額追究責(zé)任人責(zé)任；? 當(dāng)事人違反有關(guān)規(guī)定造成的差異，全額追究當(dāng)事人責(zé)任，并追究相關(guān)主管、經(jīng)理的管理責(zé)任；? 責(zé)任人未履行職責(zé)而沒有發(fā)現(xiàn)長期存在的錯(cuò)誤行為，追究責(zé)任人的管理責(zé)任；5.6帳務(wù)管理原則：? 必須準(zhǔn)確盤點(diǎn)實(shí)物匯總數(shù)與系統(tǒng)數(shù)進(jìn)行對(duì)帳，并明確差異數(shù)量、原因分析后再與客戶對(duì)帳，不得直接拿客戶帳與倉庫實(shí)物數(shù)核對(duì)；? 與客戶對(duì)帳必須按與客戶的約定的時(shí)間和頻次進(jìn)行，對(duì)帳必須有雙方簽字、留低憑據(jù)；? 所有差異必須要有原因分析；?

7、存卡應(yīng)作為手工帳進(jìn)行管理、保留；? 網(wǎng)點(diǎn)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行檢查盤點(diǎn)時(shí)必須依據(jù)系統(tǒng)帳，并以此形成盤點(diǎn)報(bào)表和差異分析表；? 網(wǎng)點(diǎn)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須對(duì)系統(tǒng)帳進(jìn)行有效的監(jiān)督管理，包括對(duì)憑證的核對(duì)。6庫存管理關(guān)鍵控制點(diǎn)6.1 庫存作業(yè)重要環(huán)節(jié)6.2 網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部庫存監(jiān)控體系：6.3.4 分公司（網(wǎng)點(diǎn)）在進(jìn)行每月的績效考核評(píng)定時(shí)，相關(guān)人員的庫存管理工作質(zhì)量與職責(zé)履行情況必須作為重要的考核項(xiàng)目；6.3 總部庫存監(jiān)控體系：盤虧、盤盈做出處理要求；6.3.6 運(yùn)營部片區(qū)主管和庫存管理崗位應(yīng)跟進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)庫存管理問題的整改情況。6.3.8QR 部結(jié)合運(yùn)營部庫存管理崗位反映的信息，進(jìn)行深入稽查，必要時(shí)安排專項(xiàng)審計(jì)，并按本管理辦法和責(zé)任事故追究管理辦法對(duì)相關(guān)責(zé)任人處理。6.3.9QR 部在網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人離任審計(jì)中，必須對(duì)庫存數(shù)量的準(zhǔn)確性和庫存管理責(zé)任的履行情況進(jìn)行審計(jì)。財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)存在庫存管理問題又沒有積極采取有效糾