TipTop成本操作手冊

1、安普新集團成本解決方案(一) 計算操作步驟1. 成本計算前置流程1) 制造系統(tǒng)月結（asmp610）：用以更新現(xiàn)行年月，以便前端可以錄入單據。2) 成會關帳作業(yè)（asmp620）：1.當月所有庫存異動單據(銷貨單,采購入庫單,生產入庫單,生產領料單,雜收雜發(fā)單)等全部處理完畢,需要執(zhí)行成會關帳,2.成會關帳在asmp620-制造系統(tǒng)成會關帳作業(yè),關帳就意味著不能修改以前的單據3.此只程序的權限只有財務的成本會計有,其他人不應該有4一般是在次月的1日把關帳日期設置為上月的月底3) 未審核單據查核（aoou702）1.查核各系統(tǒng)未審核及過賬單據2.每個責任人每天自己執(zhí)行，主管定期執(zhí)行3.成本會計每

2、周執(zhí)行，定期發(fā)給相關主管4) 入庫未立應付檢查（aapr140）：查核入庫單未立應付的部分5) 銷貨單未立應收（axmr660）6) 庫存重計（aimp620）目的：成會關帳,會計期間調整以后,TIPTOP系統(tǒng)制造段,還需進行庫存月結計算作業(yè),目的是將每個月的庫存異動數(shù)據進行計算,算出每個月的所有料件的庫存月末數(shù)量及下月期初數(shù)量,并且存在一個專門的檔案里面(imk_file), 此做法好處是將料件的庫存數(shù)量計算,依月為單位進行拆分,未來進行庫存數(shù)量查詢,不用將從上線第一天到現(xiàn)在的所有資料進行計算,減輕系統(tǒng)處理負擔.2. 成本基本設置1) 成本參數(shù)設置（axcs010）1. 此是成本計算的前提條

3、件，除現(xiàn)行成本結算年度及現(xiàn)行成本結算月份可以更改外，其余的不能隨便修改2. ?，F(xiàn)行成本結算年度及月份須于每次成本計算完畢后修改為下個月3. 采購入庫單價來源-一般選擇實際成本4. 工單入庫來源-一般選擇實際成本5. 工單工時錄入方式-一般選擇3依實際錄入-期末有在制，留存比例按約當量來算依投入套數(shù)-期末有在制，留存比例按投入產出依產出套數(shù)-期末無在制6. 每月人工制費維護工時錄入方式-一般選擇2-區(qū)分年月成本中心存貨科目取得得方式：取自料件主檔2) 單別成會分類設置（axci010）：此部分是維護前端單據計算成本的單據性質1. 入庫（采購，自制，委外）：采購入庫單，采購倉退單，雜收單，工單入庫

4、單，委外入庫單； 2.銷貨：銷售，銷退 ；3.領出：工單領料單，雜發(fā)單，報廢；4.調撥：一階段調撥，兩階段調撥單；5.調整：盤點調整單，調撥調整單，庫存調整單；6.非庫存異動：請購單，工單，采購單等。此部分也可以在asmi300中設置3) 成本階數(shù)設置（axci020）：使用此支作業(yè)維護成本階數(shù)名稱1. 本作業(yè)目的就是預先定義成本結算時，共有幾階，并設置該階之料件是否有返工生產之狀況2. 成本階已與BOM的Low Level Code(低階碼)類似，都代表產品組合的層次，但成本階數(shù)可以定義比范圍較大，而BOM低階碼則定義范圍對比小，換句話說成本階可能只定義階，低階碼可能定義有階。階數(shù)號碼愈大表

5、示愈下階（最下階為原材料，最上階為成品4) 不納入成本計算庫維護（axci500）：維護不需要納入成本計算的庫別，如報廢倉，邊角料等。3. 成本開賬1) 庫存成本開帳（axct001）：在系統(tǒng)中開賬分為兩部分，一部分是庫存開賬，另一個是成本開賬。成本開賬的數(shù)量是以庫存開賬的數(shù)據（合并倉庫）為準，單價及金額部分由財務給出。此部分建議先整理excel檔案，后直接導入。注意成本計算類型要選擇：1月加權平均成本。2) 入庫成本調整（axct002）：當當月成本有異?；蚴怯行枰{整的部分，可以在此程序維護調整數(shù)據，可以按料工費分別維護。3) 在制成本開賬（axct400）：當上線期初有工單未結案，此時成

6、本部分需要針對此部分工單開理在制成本，其是按元件盤點然后給出單價。4) 在制成本調整（axct401）：當工單成本需要調整時，可以再此維護計入，如一些可以直接歸屬于工單的費用等。4. 材料歸集1) 低階碼計算（abmp603）：根據產品結構的階層來得出低階碼，其主要作用：MRP計算和成本階計算。2) 成本階計算（axcp270）：根據低階碼來計算得出成本階，主要是決定個工單的返工屬性，以便是在第一階段計算或是第二階段計算。3) 料件成本階設置（axcp012）：當成本階有異常時才執(zhí)行此程序修改成本階4) 工單返工自動設置（axcp402）：根據工單主件及原件的成本階數(shù)決定此工單是否為返工工單，

7、并自動回寫工單檔，此主要是決定成本計算的先后順序。5) 工單結案自動設置（axcp401）：根據生管結案的工單或是工單完工入庫的數(shù)量和生產數(shù)量的比較，來決定此工單是否結案，也就是說期末是否有在制。工單要及時結案，這樣可以大大加快成本計算的速度。6) 工單返工結案設置（axcp013）：當成本計算完畢發(fā)現(xiàn)計算結果有問題經查是返工的問題造成，可以到此修改返工屬性；或是成本已經結案工單發(fā)現(xiàn)需要返結案，也可以到此程序調整結案日期。但是要切忌，成本計算完畢后工單不能取消結案。5. 費用歸集1) 整體流程2) 成本中心成本項目分攤設置（axci041）: a.此主要是維護成本中心對應的會計科目以及分攤方式

8、成本中心的選項b.根據成本系統(tǒng)參數(shù)而來,若ccz06 = 1或2,則取部門檔(gem_file) ;ccz06 = 3 取作業(yè)檔(ecd_file);ccz06=4 取工作站(eca_file) c.成本項目分為人工,制費1,制費2,制費3等,此主要是后續(xù)用于寫入ccc_file 不同的欄位會計科目取自科目主檔(明細科目)d.分攤方式有4種,實際工時,標準工時,機器工時,產出數(shù)量*分攤權數(shù)此一經設定,不能隨意變3) 每日工時維護（axct200）1. 此是維護費用分攤的權數(shù),其來源有四種,一為人為輸入,二是通過生產報工轉入(axcp703),三是通過報工單轉入(axcp700),四是通過右側按

9、鈕截取標準工時轉入2. 成本中心是根據成本系統(tǒng)參數(shù)ccz06決定的4) 人工制費收集維護（axct211）1. 此部分主要是從總帳部門科目余額檔(aao_file)抓取資料.2. 成本中心來源成本中心項目設置中的成本中心3. 類型分為人工,制造費用一等4. 此來源有四種:一為自行輸入,二為點擊右側按鈕生成,三為截取,四為截取當期費用,具體畫面如下此部分輸入科目和部門直接抓取 5) 每月人工制費整批產生（axcp306）此主要作用是利用人工制費收集中的資料(cmi_file)自動更新cdb_file,也就是每月人工制費中的資料6) 月底投入工時統(tǒng)計分攤作業(yè)（axcp311）此部分根據每日工時維護

10、中的資料和已經生成的cdb資料自動更新cdb中的單位成本以及生成cdc_file(工單人工查詢)7) 每月人工制費維護（axct311）：此部分時整批產生的結果，也可以手工去維護制造費用及人工8) 每月工單制費查詢（axcq311）：在成本計算前就可以查詢每張工單的所分攤的人工和制造費用。6. 成本計算及異常查核1) 成本計算前異常查核（axcr360）1. 主要查核庫存異常，如庫存負數(shù)2. 入庫未立應付查核3. 工單檢查等4. 此部分平常時間可以執(zhí)行5. 詳細異常詳見成本異常處理（EXCEL檔案）2) 雜項異動單價維護（axct500）1.維護雜收雜發(fā)單的單價2雜發(fā)單價的取價方式有成本參數(shù)決

11、定3) 當站下線單價維護（axct510）維護當站下線的成本4) 成本計算作業(yè)（axcp500）1. 在所有資料準備ok后，執(zhí)行此程序，系統(tǒng)會自動卷算成本，并且把成本計算結果寫入：axct100，axct400，axct4102. 成本一般要計算兩次，因雜收雜發(fā)費用的問題，第二次雜收雜發(fā)與第一次的差異不要再切入制造費用3. 第一次成本計算完要查看成本計算后異常，處理完畢后重新計算成本 4. 本成本程序可以單個料號計算，也可以整批5. 成本計算類型選擇：一般選擇月加權平均成本6. 成本計算完畢后注意要把成會系統(tǒng)參數(shù)設置的成本計算年月更改掉5) 成本計算后查核（axcr370）1. 主要查核工單異常2. 庫存成本為負數(shù)的異常3. 在制負數(shù)的異常4. 單位成本為零的異常5. 期末結存為負數(shù)的異常6. 投入與產出不符的異常7. 詳細異常詳見成本異常查詢(EXCEL檔案) 7. 報表及相關查詢1) 庫存成本維護（axct100）：記錄成本計算的結果，可以通過右側按鈕串聯(lián)相關異動資料。2) 在制上階維護（axct400）3) 在制下階