公司并購重組法律文書范本

1、(最新 )公司并購重組法律文書范本公司并購重組法律文書范本一、保密協(xié)議2二、律師盡職調(diào)查報(bào)告3三、并購意向書4四、企業(yè)并購合同5五、資產(chǎn)重組協(xié)議書9六、資產(chǎn)置換協(xié)議15七、股權(quán)并購的法律意見書18八、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議20九、（目標(biāo)公司）股東關(guān)于舍棄優(yōu)先購買權(quán)的聲明22十、增資合同23十一、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同24十二、債務(wù)承擔(dān)協(xié)議27十三、債轉(zhuǎn)股協(xié)議29十四、變更勞動(dòng)合同協(xié)議31一、保密協(xié)議甲方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：乙方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：為了愛護(hù)甲方就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜中涉及的專有信息不被泄漏，經(jīng)友好協(xié)商，甲乙雙方達(dá)成如下協(xié)議：1. 定義1.1專有

2、信息的定義1.1.1本協(xié)議所稱的“專有信息”是指甲方所有的商業(yè)信息，包括商業(yè)隱秘、技術(shù)隱秘、企業(yè)差不多情形或與甲方有關(guān)的其他信息，不管是書面的、口頭的、圖形的、電磁的或其他任何形式的信息，包括（但不限于）數(shù)據(jù)、模型、樣品、草案、技術(shù)、方法、儀器設(shè)備和其他信息。1.2“接收方”：本協(xié)議所稱的“接收方”是指接收專有信息的一方。1.3“透露方”：本協(xié)議所稱的“透露方”是指透露專有信息的一方。2. 權(quán)益保證“透露方”保證其向“同意方”透露的專有信息不侵犯任何第三方的知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其他權(quán)益。3. 保密義務(wù)3.1 “接收方”同意嚴(yán)格操縱“透露方”所透露的專有信息，愛護(hù)的程度不能低于“接收方”愛護(hù)自己的專有信息

3、。 但不管如何，“接收方”對(duì)該專有信息的愛護(hù)程度不能低于一個(gè)治理良好的企業(yè)愛護(hù)自己的專有信息的愛護(hù)程度。3.2 “接收方”保證采取所有必要的方法對(duì)“透露方”提供的專有信息進(jìn)行保密，包括（但不限于）執(zhí)行和堅(jiān)持令人中意的作業(yè)程序來幸免非授權(quán)透露、使用或復(fù)制專有信息。3.3 “接收方”保證不向任何第三方透露本協(xié)議及乙方為甲方制作的報(bào)告的存在及任何內(nèi)容。4. 例外情形4.1 “接收方”保密和不使用的義務(wù)不適用于下列專有信息：4.1.1有書面材料證明，“透露方”在未附加保密義務(wù)的情形下公布透露的信息；4.1.2有書面材料證明，在未進(jìn)行任何透露之前，“接收方”在未受任何限制的情形下差不多擁有的專有信息；4

4、.1.3有書面材料證明，該專有信息差不多被“接收方”之外的他方公布；4.1.4有書面材料證明，“接收方”通過合法手段從第三方在未受到任何限制的情形下獲得該專有信息。4.2如果“接收方”的律師通過書面意見證明：“接收方”對(duì)專有信息的透露是由于法律、法規(guī)、判決、裁定（包括按照傳票、法院或政府處理程序）的要求而發(fā)生的，“接收方”應(yīng)當(dāng)事先盡快通知“透露方”，同時(shí)，“接收方”應(yīng)當(dāng)盡最大的努力關(guān)心“透露方”有效地防止或限制該專有信息的透露。5. 否認(rèn)許可除非“透露方”明確地授權(quán)， “接收方”不能認(rèn)為“透露方”授予其包含該專有信息的任何專利權(quán)、專利申請(qǐng)權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、商業(yè)隱秘或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)。6. 補(bǔ)救方

5、法6.1雙方承認(rèn)并同意如下內(nèi)容：6.1.1“透露方”透露的專有信息是有價(jià)值的商業(yè)隱秘；6.1.2遵守本協(xié)議的條款和條件關(guān)于愛護(hù)專有信息的隱秘是有必要的；6.1.3所有違約對(duì)該專有信息進(jìn)行未被授權(quán)的透露或使用將對(duì)“透露方”造成不可挽回的和連續(xù)的損害。6.2如果發(fā)生“接收方”違約，雙方同意如下內(nèi)容：6.2.1 “接收方”應(yīng)當(dāng)按照“透露方”的指示采取有效的方法對(duì)該專有信息進(jìn)行保密，所需費(fèi)用由“接收方”承擔(dān)；6.2.2“接收方”向“透露方”支付違約金人民幣10 萬元，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)賠償甲方的全部經(jīng)濟(jì)缺失，包括（但不限于）：法院訴訟的費(fèi)用、合理的律師酬金和費(fèi)用、所有缺失或損害等等。7. 保密期限7.1自本協(xié)

6、議生效之日起，雙方的合作交流都要符合本協(xié)議的條款。7.2除非“透露方”通過書面通知明確講明本協(xié)議所涉及的某項(xiàng)專有信息能夠不用保密，接收方必須按照本協(xié)議所承擔(dān)的保密義務(wù)對(duì)在終止協(xié)議前收到的專有信息進(jìn)行保密，保密期限不受本協(xié)議有效期限的限制。8. 適用法律本協(xié)議受中華人民共和國法律管轄，并在所有方面依其進(jìn)行講明。9. 爭議的解決由本協(xié)議產(chǎn)生的一切爭議由雙方友好協(xié)商解決。協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)向北京仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。10. 生效及其他事項(xiàng)：10.1本協(xié)議一式四份，甲乙雙方各執(zhí)兩份。10.2本協(xié)議自簽訂之日起生效，任何于協(xié)議簽訂前經(jīng)雙方協(xié)商但未記載于本協(xié)議之事項(xiàng)，對(duì)雙方皆無約束力。10.3本協(xié)議及

7、其附件對(duì)雙方具有同等法律約束力，但若附件與本協(xié)議相抵觸時(shí)以本協(xié)議為準(zhǔn)。10.4未盡事宜由雙方友好協(xié)商解決。甲方（蓋章）:乙方（蓋章）：簽字：簽字：日期：年月日日期：年月日二、律師盡職調(diào)查報(bào)告三、并購意向書甲方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：乙方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：（一）保密條款為了防止并購方將對(duì)目標(biāo)企業(yè)的并購意圖外泄，從而對(duì)并購雙方造成不利阻礙， 并購的任何一方在共同公布宣布并購前，未經(jīng)對(duì)方同意，應(yīng)對(duì)本意向書的內(nèi)容保密，且除了并購雙方及其雇員、律師、會(huì)計(jì)師和并購方的貸款方之外，不得向任何其他第三方透露并購的內(nèi)容，法律強(qiáng)制公布的除外。（二）排他協(xié)商條款

8、沒有取得并購方同意，目標(biāo)企業(yè)不得與第三方公布或者私下進(jìn)行并購接觸和談判，否則視為目標(biāo)企業(yè)違約，并要承擔(dān)違約責(zé)任。（三）費(fèi)用分?jǐn)倵l款不管并購是否成功，并購雙方都要共同分擔(dān)因并購事項(xiàng)所發(fā)生的費(fèi)用。（四）提供資料與信息條款目標(biāo)企業(yè)向并購方提供其所需的資料和信息， 專門是沒有向公眾公布的資料和信息， 以便并購方了解目標(biāo)企業(yè)。（五）終止條款如果并購雙方在年月日無法簽訂并購協(xié)議，則意向書喪失效力。（六）并購標(biāo)的條款并購方擬并購的對(duì)象是資產(chǎn)/ 股權(quán)、具體的范疇和數(shù)量，等等。（七）對(duì)價(jià)條款并購方打算給出的對(duì)價(jià)的性質(zhì)是:收購價(jià)格的數(shù)額：。（八）進(jìn)度安排條款后續(xù)的并購活動(dòng)的步驟：；時(shí)刻：。甲方：法定代表人（授權(quán)代

9、表）：乙方：法定代表人（授權(quán)代表）：簽訂日期：年月日四、企業(yè)并購合同本合同包括首部、主文和附件三部分。（一）首部合同當(dāng)事人的差不多情形：甲方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：乙方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：（二）主文1. 先決條件條款（ 1）行政審批產(chǎn)業(yè)進(jìn)入審批；反壟斷審批；國有資產(chǎn)治理部門的同意轉(zhuǎn)讓的審批；其他行政審批。（ 2）并購雙方股東會(huì)對(duì)并購的同意（ 3）買方融資過程中需要的各種審批（ 4）稅務(wù)許可（ 5）第三方許可債權(quán)人許可；合作人許可；供應(yīng)商許可；特許權(quán)許可。2. 陳述和保證條款（ 1）目標(biāo)企業(yè)的主體合法性成立文件；營業(yè)執(zhí)照；年檢手續(xù)。（ 2）轉(zhuǎn)讓

10、的股權(quán)或資產(chǎn)的合法性和真實(shí)性保證對(duì)轉(zhuǎn)讓的股權(quán)或資產(chǎn)合法擁有的權(quán)益范疇及限制的陳述的真實(shí)性保證。（ 3）對(duì)企業(yè)資產(chǎn)與負(fù)債情形的陳述的真實(shí)性保證（ 4）對(duì)與目標(biāo)企業(yè)有關(guān)的合同關(guān)系的陳述的真實(shí)性保證（ 5）對(duì)勞資關(guān)系陳述的真實(shí)性保證（ 6）對(duì)目標(biāo)企業(yè)投保情形的陳述的真實(shí)性保證（ 7）目標(biāo)企業(yè)對(duì)與其有關(guān)的環(huán)境愛護(hù)咨詢題陳述的真實(shí)性保證（ 8）對(duì)目標(biāo)企業(yè)的或然負(fù)債的陳述的真實(shí)性保證（ 9）對(duì)目標(biāo)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀陳述的真實(shí)性保證（ 10）對(duì)目標(biāo)企業(yè)人員情形的陳述的真實(shí)性保證（包括在職職工和退休職工的人數(shù)、職位設(shè)置、社會(huì)保證基金的繳納情形等）（ 11）對(duì)目標(biāo)企業(yè)納稅情形和納稅的合法性陳述的真實(shí)性保證（ 1

11、2）對(duì)與目標(biāo)企業(yè)有關(guān)的重大訴訟、仲裁和行政處罰等情形的陳述的真實(shí)性保證并購方的陳述和保證：（ 1）并購方主體的合法性成立文件；營業(yè)執(zhí)照；年檢手續(xù)。（ 2）并購方并購動(dòng)機(jī)的真實(shí)性和合法性保證（ 3）并購方具有目標(biāo)企業(yè)所需的經(jīng)營資質(zhì)和技術(shù)水平的陳述的真實(shí)性保證（ 4）并購方具有良好的商業(yè)信譽(yù)和治理能力的陳述的真實(shí)性保證（ 5）并購方具有良好的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的陳述的真實(shí)性保證（ 6）改善目標(biāo)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和促進(jìn)目標(biāo)企業(yè)連續(xù)進(jìn)展能力的陳述的真實(shí)性保證3. 介紹轉(zhuǎn)讓的國有資產(chǎn)和國有股權(quán)的條款4. 保密條款5. 風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款或有債務(wù)在交割時(shí)由目標(biāo)企業(yè)自行負(fù)擔(dān)，交割后發(fā)覺目標(biāo)企業(yè)未曾如實(shí)陳述的或有債務(wù)，不

12、管是否為有意、過失，均由目標(biāo)公司負(fù)擔(dān)。6. 不可抗力條款凡發(fā)生地震、水災(zāi)、旱災(zāi)、突發(fā)疫情、戰(zhàn)爭、政府禁令、罷工、暴亂等無法預(yù)見、不能幸免、不能克服的情形，當(dāng)事人已盡力采取補(bǔ)救措施但仍未能幸免缺失，可不負(fù)賠償責(zé)任。7. 企業(yè)債權(quán)債務(wù)處理?xiàng)l款年月日為基準(zhǔn)日，為目標(biāo)企業(yè)債權(quán)債務(wù)承擔(dān)的分界線。目標(biāo)企業(yè)保證除債權(quán)債務(wù)清單中列明的負(fù)債之外再無其他負(fù)債。8. 職工安置條款（ 1）職工合法權(quán)益的保證；（ 2）目標(biāo)企業(yè)職工代表大會(huì)審議通過的文本；（ 3）與地點(diǎn)政府的規(guī)定不相抵觸。9. 經(jīng)營治理?xiàng)l款并購后企業(yè)經(jīng)營治理的重大咨詢題；經(jīng)營戰(zhàn)略的規(guī)劃；高級(jí)治理人員的安排。10. 索賠條款和提存條款索賠條款：并購任何一方

13、違約應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。提存條款：為防止顯現(xiàn)目標(biāo)企業(yè)無法賠償?shù)那樾?，并購方將并購價(jià)款存放在xx 律師事務(wù)所，以供索賠之用。11. 過渡期安排條款并購協(xié)議簽訂至協(xié)議履行交割前，目標(biāo)企業(yè)須堅(jiān)持目標(biāo)企業(yè)的現(xiàn)狀，不得修改章程和分派股利及紅利，不得將擬出售資產(chǎn)或股份再行出售、轉(zhuǎn)移或設(shè)定擔(dān)保。12. 價(jià)格條款要緊規(guī)定擬收購的資產(chǎn)或股權(quán)的價(jià)格；評(píng)估依據(jù)。13. 支付期限條款和股權(quán)或資產(chǎn)移轉(zhuǎn)條款（ 1 ）支付期限條款：收購方應(yīng)當(dāng)在本協(xié)議簽訂之日起個(gè)月內(nèi)支付價(jià)款總額的60%以上，其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)依法提供擔(dān)保，在月內(nèi)付清。（ 2）股權(quán)或資產(chǎn)移轉(zhuǎn)條款： 并購方的對(duì)價(jià)支付期限的同時(shí)， 股權(quán)或資產(chǎn)分批移轉(zhuǎn)， 辦理股權(quán)或資產(chǎn)移

14、轉(zhuǎn)的手續(xù)由負(fù)責(zé)，程序設(shè)置如下：標(biāo)的移轉(zhuǎn)日；變更登記日。14. 支付方式條款現(xiàn)金；股票；現(xiàn)金加股票。15. 并購后外商投資企業(yè)的注冊資本和出資比例條款16. 并購后外商投資企業(yè)的投資總額條款17. 合同終止條款在情形下，并購雙方能夠終止合同。18. 法律適用條款糾紛發(fā)生后適用中華人民共和國法律解決。19. 定義條款20. 爭議解決條款爭議由中國國際貿(mào)易仲裁委員會(huì)仲裁。（三）附件要緊包括：財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；政府批準(zhǔn)文件；財(cái)產(chǎn)清單；職工安置方案；會(huì)議紀(jì)要；談判筆錄；甲方：法定代表人（或授權(quán)代表）簽字乙方：法定代表人（或授權(quán)代表）簽字簽訂日期：年月日五、資產(chǎn)重組協(xié)議書第一

15、章釋義除非文義另有所指，本協(xié)議及附件中的下列詞語具有下述含義：新 公 司：指甲方依據(jù)本協(xié)議的規(guī)定增資擴(kuò)股后的股份有限公司。簽 署 日：指本協(xié)議中載明的甲乙雙方簽署本協(xié)議的時(shí)刻?；?準(zhǔn) 日：指依據(jù)本協(xié)議規(guī)定對(duì)甲方和乙方投入資產(chǎn)評(píng)估所確定的評(píng)估基準(zhǔn)日，即年 月日。有關(guān)期間：指基準(zhǔn)日至增資擴(kuò)股完成通過的期間。評(píng)估報(bào)告： 指由甲乙雙方協(xié)商確定的資產(chǎn)中介評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)按照本協(xié)議進(jìn)行重組的甲方全部凈資產(chǎn)、乙方擬投入的部分凈資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估后出具的評(píng)估報(bào)告連同國有資產(chǎn)治理部門的審核確認(rèn)文件。本協(xié)議所稱的條件、條款、聲明、保證、附件，乃指本協(xié)議的條件、條款、聲明、保證、附件，本協(xié)議的附件一經(jīng)各方簽字蓋章確認(rèn)，即構(gòu)成本

16、協(xié)議不可分割的組成部分，具有相應(yīng)的法律約束力和證明力。第二章資產(chǎn)重組方案甲乙雙方同意按照下列方式進(jìn)行資產(chǎn)重組：（ 1）乙方作為甲方的唯獨(dú)新增股東，在甲方原股本 xx 萬元人民幣的基礎(chǔ)上入股 xx 萬元人民幣對(duì)新公司進(jìn)行擴(kuò)股。 新公司的股本規(guī)模為 xx 萬元人民幣。 甲方原股東的出資額和出資方式不變，乙方按甲方經(jīng)國有資產(chǎn)治理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估凈值的折股價(jià)運(yùn)算其出資額。（ 2）乙方以其在北京地區(qū)的連鎖超市、配送中心、京外地區(qū)的連鎖超市、海外超市的業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、債務(wù)投入新公司。（ 3）乙方以其經(jīng)評(píng)估的北京地區(qū)的所有連鎖超市、配送中心（含有關(guān)控股子公司）的凈資產(chǎn)作為出資。（ 4）除國家法律、法

17、規(guī)另有規(guī)定外，在此次重組增資完成日后 1 年內(nèi)，乙方將京外超市另簽協(xié)議轉(zhuǎn)讓給新公司。在轉(zhuǎn)讓工作完成前，乙方同意由新公司托管，托管協(xié)議由新公司與乙方另行簽訂。（ 5）甲方同意，在本協(xié)議簽署日后1 年內(nèi)（即上市輔導(dǎo)期滿前），依據(jù)國家有關(guān)法律辦理股份有限公司職工持股會(huì)的處置事宜。A（ 6）甲方應(yīng)當(dāng)按照乙方的出資變更其注冊資金，并將甲方的現(xiàn)名稱變更為北京超市發(fā)天地股份有限公司（即本協(xié)議所稱新公司名稱）。在增資完成后，新公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)為：股東股本（萬元）股份比例a 商貿(mào)集團(tuán)%b 有責(zé)任限公司%c 股份有限公司%d 有限公司%e 公司%f 公司%g 有限責(zé)任公司%h 自然人%合計(jì)（ 7）甲乙雙方在本協(xié)議簽

18、訂后5 名董事組成。其中，a 和 b 各派100.00 %30 日內(nèi)召開新的股東大會(huì)，決定新的董事會(huì)。新的董事會(huì)將由2 名董事，其他股東共同舉薦1 名董事。董事長、副董事長和董事的任期為 3 年，可連選連任，除國家法律、法規(guī)規(guī)定外，董事在任期屆滿前，股東大會(huì)不得無故解除其職務(wù)。（ 8）甲乙雙方同時(shí)約定，甲方的原公司章程（指在國家工商行政治理部門備案生效的章程）在新公司第一次股東大會(huì)上按本協(xié)議的有關(guān)條款進(jìn)行修改， 新公司的公司章程不得與本協(xié)議書的有關(guān)條款相抵觸。第三章聲明和保證甲乙雙方分別做如下聲明和保證：1. 設(shè)置和章程（ 1）甲乙雙方分別為依法設(shè)置、有效存續(xù)的公司制企業(yè)，最近3 年內(nèi)未有任何

19、嚴(yán)峻違反國家法律、法規(guī)和政策的行為；（ 2）在簽署日前，雙方提交的所有營業(yè)執(zhí)照、公司章程或主管部門有效批件均為合法有效。2. 投入的資產(chǎn)（ 1）甲乙雙方對(duì)進(jìn)入新公司的資產(chǎn)，包括但不限于土地、房屋、機(jī)器設(shè)備等，擁有合法的所有權(quán)或使用權(quán)，且為合法地占有和使用上述資產(chǎn)所需的任何證照及其他法律文件均已取得。其中，新公司將按國家有關(guān)政策有償使用土地。（ 2）甲乙雙方確保其上述資產(chǎn)未承擔(dān)任何保證、抵押、質(zhì)押、留置或其他法律上的擔(dān)保負(fù)擔(dān)，除了：（ 1）在簽署日前差不多向?qū)Ψ阶隽苏鎸?shí)、完整的披露；（ 2）在簽署日前提供給對(duì)方或中介機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)報(bào)表中做了真實(shí)、完整的披露；（ 3）上述擔(dān)保形式或其他法律上的負(fù)擔(dān)并不

20、實(shí)際減損上述任何財(cái)產(chǎn)的價(jià)值，或阻礙新設(shè)公司在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中對(duì)其進(jìn)行使用。（ 3）就甲乙雙方所知，或其應(yīng)該明白的情形而言，除已向?qū)Ψ饺鐚?shí)披露的情形外，不存在任何針對(duì)上述財(cái)產(chǎn)的未決訴訟，或是將要提起的任何訴訟、調(diào)查和其他法律行為。（ 4）對(duì)固定資產(chǎn)已按一樣會(huì)計(jì)原則計(jì)提折舊。（ 5）從整體而言，上述財(cái)產(chǎn)（ 1）狀況良好，并獲得適當(dāng)?shù)膼圩o(hù)和修理；（2）除正常耗損外，可不能發(fā)生任何非正常的損耗；（3）能夠按照其現(xiàn)有的用途，連續(xù)在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中使用；（ 6）除非征得對(duì)方書面同意，甲乙雙方保證從簽署日起至重組增資完成日前，將不就任何資產(chǎn)新設(shè)定擔(dān)?；蚪o予其他第三者不當(dāng)權(quán)益。（ 7）除了在正常業(yè)務(wù)活動(dòng)中所發(fā)

21、生的缺失外，甲乙雙方應(yīng)各自對(duì)上述資產(chǎn)在有關(guān)期間內(nèi)所遭受的缺失負(fù)完全責(zé)任。3. 訴訟除了在簽署日前，甲乙雙方差不多向?qū)Ψ脚兜那樾瓮?，不存在任何?huì)對(duì)新公司的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生嚴(yán)峻不良阻礙的訴訟、仲裁或司法調(diào)查，不管上述訴訟、仲裁或司法調(diào)查是正在進(jìn)行的，依舊甲乙雙方已知或應(yīng)知可能發(fā)生的。4. 財(cái)務(wù)報(bào)表甲乙雙方應(yīng)按照本協(xié)議的規(guī)定，或在中介機(jī)構(gòu)提出合理要求時(shí)，向?qū)Ψ?、或雙方商定的中介機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)報(bào)表，包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表。甲乙雙方保證其財(cái)務(wù)報(bào)表符合如下要求：（ 1）按照有關(guān)會(huì)計(jì)憑證編制。（ 2）真實(shí)和公允地反映了在各自的編制日的財(cái)務(wù)狀況以及資產(chǎn)、負(fù)債（包括或有負(fù)債、未確定數(shù)額

22、負(fù)債或爭議負(fù)債），并概不受財(cái)務(wù)報(bào)表中沒有披露之任何專門項(xiàng)目或非經(jīng)常項(xiàng)目之阻礙。（ 3）按照國家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制，并在有關(guān)的會(huì)計(jì)期間內(nèi)保持編制基礎(chǔ)的一致性。（ 4）在所有重大方面均屬完整及準(zhǔn)確，專門對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表包含的每個(gè)有關(guān)賬目截止期間所有已發(fā)生之負(fù)債余額做出記載，并就所有遞延資產(chǎn)、或有負(fù)債做出適當(dāng)備注（或按照國家有關(guān)規(guī)定加載備注）。（ 5）在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的應(yīng)收款項(xiàng)均代表了在訴訟時(shí)效內(nèi)的有效債權(quán)；（ 6）不存在任何在其有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表中未予披露和反映的，但卻需要按照前述國家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在資產(chǎn)負(fù)債表中的任何負(fù)債、責(zé)任或訴訟（不管是結(jié)清的，依舊未結(jié)清的；不管是有擔(dān)保的，依舊無擔(dān)保的；不管是已

23、發(fā)生的，依舊或有的負(fù)債）。（ 7）除了已在簽署日前（ 1）通過正常的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他途徑向?qū)Ψ交蛑薪闄C(jī)構(gòu)做了披露的事項(xiàng)；（ 2）在簽署日之后，在正常的營業(yè)活動(dòng)中發(fā)生的正常負(fù)債；（3）按照本協(xié)議的規(guī)定和條款所發(fā)生的負(fù)債之外，沒有任何其他的負(fù)債、訴訟、責(zé)任。5. 稅務(wù)事項(xiàng)（ 1）甲乙雙方若有違抗稅收法律、法規(guī)的行為，由此而造成的缺失慨由各自承擔(dān)。（ 2）在簽署日前，甲乙雙方向?qū)Ψ胶椭薪闄C(jī)構(gòu)披露其所享有的所有稅收優(yōu)待政策，并爭取取得有關(guān)政府部門的同意， 使新公司在成立日之后能夠連續(xù)享有上述稅收優(yōu)待政策，且該稅收優(yōu)待政策不因新公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)的任何變化而發(fā)生不利干新公司的改變。6. 合同（ 1）

24、甲乙雙方正在履行的合同（包括但不限于購銷合同、貸款合同（增量部分）、租賃協(xié)議、許可協(xié)議、擔(dān)保合同、保單）如果（1）合同標(biāo)的達(dá)到或超過1000 萬元人民幣，或（2）對(duì)甲乙雙方從事目前的正常經(jīng)營活動(dòng)具有重要的阻礙，或（3）其簽署或履行按合理的判定可能給甲乙雙方帶來 100 萬元以上的缺失，則上述合同為甲乙雙方的重要合同。在簽署日后10 日內(nèi)，甲乙雙方應(yīng)就上述重要合同和協(xié)議的內(nèi)容和履行情形向?qū)Ψ交蛑薪闄C(jī)構(gòu)做如實(shí)的和完整的披露。（ 2）在簽署日前，不存在任何對(duì)上述重要合同和協(xié)議的違約行為；就甲乙雙方所了解的情形而言，也不存在任何可能導(dǎo)致上述違約行為的情形；甲乙雙方也未收到任何中止或解除上述重要合同和許

25、可的通知；甲乙雙方履行本協(xié)議的義務(wù)也可不能導(dǎo)致任何對(duì)上述重要合同的違約行為。7. 特許經(jīng)營權(quán)（ 1）甲乙雙方聲明，進(jìn)入新公司的業(yè)務(wù)擁有能夠連續(xù)從事目前業(yè)務(wù)所需要的所有特許、許可和授權(quán)。上述特許、許可和授權(quán)在簽署日后將連續(xù)有效，且不因新設(shè)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)的任何變化而發(fā)生改變。（ 2）甲乙雙方保證，上述特許、許可和授權(quán)在簽署日后連續(xù)由新公司享有。8. 保險(xiǎn)甲乙雙方擁有為進(jìn)行正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)所必須的正式保單或臨時(shí)保單，包括但不限于：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、 汽車險(xiǎn)；所有這些保單均為合法生效； 甲乙雙方保證上述保單在簽署日后將連續(xù)有效，并能夠按照其條款獲得執(zhí)行； 甲乙雙方未收到保險(xiǎn)公司任何有關(guān)取消或

26、將取消上述保單或減少承保范疇和承保金額的通知。9. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)在簽署日后 10 日內(nèi)，甲乙雙方應(yīng)向?qū)Ψ脚镀渌鶕碛械娜恐R(shí)產(chǎn)權(quán)，包括但不限于：商標(biāo)、商號(hào)、專利、專有技術(shù)、商業(yè)隱秘。甲乙雙方保證對(duì)其所擁有的上述無形資產(chǎn)享有合法的權(quán)益，在簽署日之后新公司能夠連續(xù)無償占有或使用上述無形資產(chǎn)。 甲乙雙方保證其對(duì)上述無形資產(chǎn)的使用沒有也可不能侵害他方的任何專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專有技術(shù)或其他權(quán)益。10. 勞動(dòng)用工（ 1）甲乙雙方遵守任何有關(guān)勞動(dòng)用工的法律、法規(guī)，并不存在任何阻礙正常經(jīng)營活動(dòng)的勞動(dòng)爭議或勞動(dòng)糾紛。（ 2）甲方改制（年月）前離退休人員費(fèi)用，按有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。11. 必要的財(cái)產(chǎn)和權(quán)益在簽署日之后，

27、 甲乙雙方保證新公司連續(xù)擁有所有從事目前業(yè)務(wù)活動(dòng)所必要財(cái)產(chǎn)和權(quán)益，不管是不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)、有形財(cái)產(chǎn)依舊無形資產(chǎn)。12. 有關(guān)期間內(nèi)的變化甲乙雙方保證在有關(guān)期間內(nèi)：（ 1）按照原有的正常方式從事業(yè)務(wù)活動(dòng)，所有的資產(chǎn)應(yīng)按照正常的經(jīng)營方式加以使用和愛護(hù)；（ 2）沒有變更其營業(yè)執(zhí)照或任何其他文件，如公司章程、重要的合同；（ 3）在其財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)、負(fù)債方面沒有發(fā)生任何不利的變化，或是對(duì)甲乙雙方的正常營業(yè)產(chǎn)生不利阻礙的勞動(dòng)糾紛，或是遭受任何意外缺失（不管是否投保）；（ 4）在正常營業(yè)活動(dòng)外，沒有發(fā)生任何其他負(fù)債和責(zé)任（不管是已發(fā)生的，依舊或有的；也不管是已到期的，依舊將要到期的）；（ 5）與關(guān)聯(lián)公司的交易沒

28、有發(fā)生任何不正常的變化，包括但不限于對(duì)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的變更、簽訂新的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議或是關(guān)聯(lián)交易的金額有明顯的增長；（ 6）沒有將其任何財(cái)產(chǎn)（不管不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)、有形財(cái)產(chǎn)和無形財(cái)產(chǎn)）進(jìn)行抵押、質(zhì)押或受制于其他法律義務(wù)， 除非是在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生、依據(jù)法律規(guī)定而產(chǎn)生或是取得了對(duì)方的書面同意；（ 7）沒有取消或舍棄任何債權(quán)或其他要求權(quán)，或舍棄任何有價(jià)值的權(quán)益，或是出售和轉(zhuǎn)讓任何資產(chǎn)（不管不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)、有形財(cái)產(chǎn)和無形財(cái)產(chǎn)），但在正常的營業(yè)活動(dòng)中所發(fā)生的上述取消、舍棄、出售和轉(zhuǎn)讓行為除外；（ 8）沒有處置、同意終止任何專利、商標(biāo)或著作權(quán)，或是對(duì)任何重要的專利、商標(biāo)的申請(qǐng)權(quán)，或是任何特許經(jīng)營權(quán)；沒有處置、向

29、任何人披露任何商業(yè)隱秘、專有技術(shù)，除非上述行為是發(fā)生在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中；（ 9）給予企業(yè)職員的工資、獎(jiǎng)金、福利等沒有顯現(xiàn)不正常增長的情形；（ 10）沒有對(duì)其在會(huì)計(jì)核算時(shí)所遵循的具體原則以及所采納的具體會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行變更。（ 11）有關(guān)期間的末分配利潤由雙方依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)協(xié)商解決。13. 信息真實(shí)性甲乙雙方在本協(xié)議，或按照本協(xié)議提交或?qū)⒁峤坏娜魏胃郊⒙暶骱臀募校雎暶骰虮ＷC不存在也不將發(fā)生任何不實(shí)陳述，不存在也不將發(fā)生任何遺漏 （該遺漏的存在和發(fā)生將使他人對(duì)披露的信息發(fā)生誤解）。第四章信息的查閱和公布聲明1. 信息的查閱在成立日之前，甲乙雙方將承諾雙方共同指定的中介機(jī)構(gòu)的人員查閱

30、賬本、關(guān)文件、資料，以完成有關(guān)報(bào)告和材料。原始憑證和其他有2. 公布聲明甲乙雙方同意，除非法律另有規(guī)定，在成立日前，公布任何與本協(xié)議和此次資產(chǎn)重組有關(guān)的公布聲明或其他公布信息， 在公布前應(yīng)經(jīng)雙方一致同意和確認(rèn)。經(jīng)雙方一致同意和確認(rèn)后公布的公布聲明或其他公布信息，除非雙方均同意，否則不能被撤回和撤銷。第五章保密義務(wù)在成立日前，任何由雙方或本協(xié)議涉及的其他方提供的信息（在此之前，上述信息沒有向社會(huì)公眾做過公布披露， 屬于保密性質(zhì)的信息） ，不能披露給除了雙方各自的職員和財(cái)務(wù)、 法律顧咨詢、雙方指定的中介機(jī)構(gòu)、本協(xié)議或法律（國家政策）承諾或要求的人員之外的任何其他人員；如果本協(xié)議未能最終履行完成，

31、上述信息如果是以書面形式提供， 則應(yīng)向信息提供方返還其所提供的信息的書面材料，或是應(yīng)信息提供方的要求銷毀其所提供的信息材料，包括所有的原件、復(fù)印件、任何派生材料；任何一方在此后不得向第三方披露任何他方的上述信息， 或是為自身的利益而直截了當(dāng)或間接地使用任何他方的上述信息。第六章資產(chǎn)重組實(shí)施的前提條件甲乙雙方一致同意，資產(chǎn)重組完成應(yīng)以滿足下述條件為前提：1. 聲明和保證的連續(xù)真實(shí)在本協(xié)議及其有關(guān)的文件、附件中，甲乙雙方所做的聲明和保證在所有重大方面均為真實(shí)的，不存在不實(shí)陳述或引人誤解的重大遺漏，不管上述聲明和保證是否為協(xié)議的條款，對(duì)方書面同意做出的變更則不在此限。2. 遵守協(xié)議甲乙雙方履行了本協(xié)

32、議的所有條款、附件、限制所要求的義務(wù)。3. 政府批準(zhǔn)依據(jù)任何適用的法律、法規(guī)、政策、行政命令的要求，為簽訂和履行本協(xié)議或新設(shè)公司今后經(jīng)營現(xiàn)有業(yè)務(wù)所必須的、所有的政府機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)、同意、授權(quán)均差不多取得，包括但不限于北京市人民政府各部門在對(duì)新公司資產(chǎn)重組方案進(jìn)行審查后，依據(jù)有關(guān)批復(fù)規(guī)定批準(zhǔn)實(shí)施。第七章費(fèi)用甲乙雙方在平等、 自愿和友好協(xié)商的基礎(chǔ)上同意， 因此次資產(chǎn)重組工作而發(fā)生的一切合理支出，包括但不限于中介評(píng)估機(jī)構(gòu)提供有關(guān)服務(wù)的費(fèi)用、辦理全部有關(guān)手續(xù)而發(fā)生的費(fèi)用（如工商變更、財(cái)產(chǎn)權(quán)變更、 有關(guān)稅項(xiàng)、 人員費(fèi)用等） ，由雙方自行支付， 新設(shè)公司成立后， 記入新公司的開辦費(fèi)。第八章 不 可 抗 力如遇

33、地震、臺(tái)風(fēng)、水災(zāi)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭、國家政策調(diào)整等在訂立本協(xié)議時(shí)各方所無法預(yù)見、無法幸免和無法克服的事件，致使本協(xié)議規(guī)定的條款無法履行和履行已背離甲乙雙方訂立協(xié)議的初衷時(shí)，遇有上述不可抗力事件的一方，應(yīng)在該事件發(fā)生后15 天內(nèi)，將經(jīng)由當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)出具的證明文件或有關(guān)政府批文通知對(duì)方，書面通知解除合同，否則要承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。如上述不可抗力事件導(dǎo)致一方履行延遲時(shí)，該方不承擔(dān)責(zé)任，但應(yīng)在該事件發(fā)生后15 天內(nèi)，將經(jīng)由當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)出具的證明文件通知對(duì)方，并在不可抗力事件排除后趕忙復(fù)原履行，否則要承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。第九章違 約 責(zé) 任（ 1）若一方做出錯(cuò)誤的聲明、違反了其聲明和保證、未能履行本協(xié)議項(xiàng)下的

34、任何義務(wù)（統(tǒng)稱違約行為） ，其同意賠償對(duì)方因其違約行為所直截了當(dāng)或間接遭受的一切缺失、費(fèi)用和承擔(dān)的責(zé)任。（ 2）若一方有上述之外的其他違約行為，守約方有權(quán)要求違約方賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)缺失。第十章 爭議的解決凡與本協(xié)議有關(guān)的或是在履行本協(xié)議的過程中甲乙雙方所發(fā)生的一切爭議，都應(yīng)通過雙方友好協(xié)商解決，當(dāng)通過友好協(xié)商未能解決爭議時(shí)，雙方同意將上述爭議提交給北京的仲裁委員會(huì)仲裁。第十一章協(xié)議的調(diào)整和解除甲乙雙方均懂得本協(xié)議， 依據(jù)本協(xié)議制定的資產(chǎn)重組方案需經(jīng)本協(xié)議雙方的同意，且雙方同意依據(jù)有關(guān)部門的批復(fù)對(duì)本協(xié)議進(jìn)行修改。第十二章協(xié)議的生效、中止和終止（ 1）本協(xié)議自甲乙雙方法定代表人簽字、加蓋公章，并經(jīng)法

35、定程序批準(zhǔn)后生效。（ 2）經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，本協(xié)議可通過書面協(xié)議中止執(zhí)行。本協(xié)議中止后，雙方經(jīng)協(xié)商一致后可通過協(xié)議復(fù)原履行。（ 3）如依據(jù)本協(xié)議制定的資產(chǎn)重組方案未獲得國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，則自收到該批復(fù)之日起，本協(xié)議及其所有附件均告終止。第十三章其他六、資產(chǎn)置換協(xié)議本合同包括首部、主文和附件三部分。（一）首部合同當(dāng)事人的差不多情形：甲方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：乙方名稱（姓名）：住宅：法定代表人姓名：職務(wù)：國籍：（二）主文鑒于：（ 1）甲方系經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)成立同時(shí)其股票在證券交易所上市交易的上市公司（股票代碼為） ，甲方要緊從事。乙方是經(jīng)省工商行政治理局批準(zhǔn)注冊成立的有

36、限責(zé)任公司，要緊從事開發(fā)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)。（ 2）為了調(diào)整甲方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)連續(xù)進(jìn)展能力，使甲方經(jīng)營向科技行業(yè)轉(zhuǎn)化，甲乙雙方經(jīng)慎重研究決定，進(jìn)行部分資產(chǎn)置換。（ 3）甲乙雙方本著誠實(shí)信用、互利互惠、公平自愿的原則，經(jīng)友好協(xié)商，簽署本協(xié)議，以資雙方共同遵守。第一條 資產(chǎn)置換的方式及標(biāo)的1.1甲乙雙方同意按照本協(xié)議所確定的條件和方式，甲方將其擁有的從事經(jīng)營的部分資產(chǎn)（即置出資產(chǎn)）與乙方擁有的從事及開發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營的部分資產(chǎn)（即置入資產(chǎn)）進(jìn)行等值置換，差額部分以現(xiàn)金補(bǔ)足。1.2擬置換資產(chǎn)的價(jià)值（ 1）置出資產(chǎn)價(jià)值： 按照甲方的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料， 截至年月日， 其置出資產(chǎn)的賬面價(jià)值為元 （以會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公

37、司出具的審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)），評(píng)估值為元（以北京評(píng)估公司出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告為準(zhǔn)）。（ 2）置入資產(chǎn)價(jià)值： 按照乙方的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料， 截止年月日， 其置入資產(chǎn)的賬面價(jià)值為元 （以會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具的審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)），評(píng)估值為元（以北京資產(chǎn)評(píng)估公司出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告為準(zhǔn)）。第二條 置出資產(chǎn)與置入資產(chǎn)的內(nèi)容2.1置出資產(chǎn)：指甲方擁有的并正在營運(yùn)中的資產(chǎn)及有關(guān)負(fù)債。2.2置入資產(chǎn)：指乙方擁有的從事業(yè)務(wù)的有關(guān)資產(chǎn)及負(fù)債。2.3置出資產(chǎn)、置入資產(chǎn)的范疇詳見資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及置出資產(chǎn)和置入資產(chǎn)明細(xì)。第三條資產(chǎn)置換的交割日雙方約定資產(chǎn)置換交割日為甲方股東大會(huì)批準(zhǔn)資產(chǎn)置換事項(xiàng)后的第2 日。第四條甲方保證4.1至本

38、協(xié)議簽署日， 甲方?jīng)]有獲悉任何第三人就全部或部分置出資產(chǎn)行使或聲稱將行使任何對(duì)置出資產(chǎn)有重大不利阻礙的權(quán)益，亦不存在任何與置出資產(chǎn)有關(guān)的爭議、訴訟或仲裁。4.2甲方未簽署任何與本協(xié)議的內(nèi)容相沖突的合同或協(xié)議。4.3本協(xié)議簽署后至資產(chǎn)置換手續(xù)完成前，甲方承諾不就其所擁有的置出資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、租賃、承包、托管等事宜與其他任何第三方進(jìn)行交易性的接觸或簽定意向書、合同書、諒解備忘錄等各種形式的法律文件。4.4甲方應(yīng)就此次資產(chǎn)置換提交董事會(huì)、股東大會(huì)決議及依據(jù)我國法律法規(guī)履行必要的批準(zhǔn)手續(xù)。4.5甲方向乙方提供其有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等方面的真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的資料。第五條 乙方保證5.1乙方未簽署任何與本協(xié)議的內(nèi)容

39、相沖突的合同或協(xié)議。5.2本協(xié)議簽署后至資產(chǎn)置換手續(xù)完成前，乙方承諾不就其所擁有的置入資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、租賃、承包、托管等事宜與其他任何第三方進(jìn)行交易性的接觸或簽定意向書、合同書、諒解備忘錄等各種形式的法律文件。5.3乙方應(yīng)就此次資產(chǎn)置換提交董事會(huì)、股東會(huì)決議及依法履行必要的批準(zhǔn)手續(xù)。5.4乙方向甲方提供有關(guān)資產(chǎn)等方面的真實(shí)的、全面的、準(zhǔn)確的資料。第六條置換資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更資產(chǎn)置換交割后，甲乙雙方應(yīng)及時(shí)依法辦理置換資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。第七條不可抗力7.1 “不可抗力”是指雙方不能操縱、不可預(yù)見或即使預(yù)見亦無法幸免的事件，該等事件將阻礙、阻礙或延誤任何一方按照本協(xié)議履行其全部或部分義務(wù)。該等事件包括

40、但不限于地震、臺(tái)風(fēng)、洪水、火災(zāi)或其他災(zāi)難、戰(zhàn)爭、騷亂、罷工或類似事件。7.2若因不可抗力的緣故或并非由于甲乙任何一方的緣故（包括國家政策調(diào)整），導(dǎo)致此次資產(chǎn)置換工作失敗，則雙方于彼此間不承擔(dān)任何違約責(zé)任。第八條違約責(zé)任本協(xié)議正式生效后，任何一方不履行或不完全履行本協(xié)議約定條款的，即構(gòu)成違約。違約方應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)賠償因其違約行為而給守約方造成的實(shí)際經(jīng)濟(jì)缺失。第九條爭議的解決9.1凡因本協(xié)議發(fā)生的一切爭議或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決。如果協(xié)商解決不成，任何一方均可向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。9.2訴訟進(jìn)行期間， 除涉訟的爭議事項(xiàng)或義務(wù)外，雙方均應(yīng)連續(xù)履行本協(xié)議規(guī)定的其他各項(xiàng)義務(wù)。第十條

41、附則10.1本協(xié)議未盡事宜及需要調(diào)整事項(xiàng)，由雙方簽定補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議是本協(xié)議的組成部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。雙方按照本協(xié)議訂立的與資產(chǎn)置換有關(guān)的附件、資產(chǎn)明細(xì)交接單、確認(rèn)書、承諾書等，作為本協(xié)議的組成部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。10.2本協(xié)議經(jīng)甲方股東大會(huì)批準(zhǔn)資產(chǎn)置換方案后正式生效實(shí)施。10.3本協(xié)議一式xx 份，均具有同等法律效力，甲乙雙方各持一份，另xx 份分報(bào)有關(guān)部門備案。（三）附件要緊包括：財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；政府批準(zhǔn)文件；財(cái)產(chǎn)清單；會(huì)議紀(jì)要；談判筆錄。甲方：法定代表人（或授權(quán)代表）簽字乙方：法定代表人（或授權(quán)代表）簽字簽訂日期：年月日七、股權(quán)并購的法律意見書律師事

42、務(wù)所關(guān)于（公司）股權(quán)并購的法律意見書編號(hào)：致：公司律師事務(wù)所（以下簡稱本所）同意企業(yè)（以下簡稱：）的托付，依據(jù)本所與簽訂的股權(quán)并購法律事務(wù)托付合同，指派我們（以下簡稱本所律師）擔(dān)任特聘專項(xiàng)法律顧咨詢，就其股權(quán)并購事宜出具法律意見書。本所律師出具本法律意見書的法律依據(jù)：本所律師為出具本法律意見書所批閱的有關(guān)文件資料，包括（但不限于）：（ 1） 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；（ 2）公司股東會(huì)（董事會(huì)）關(guān)于股權(quán)并購的決議；（ 3）會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于目標(biāo)公司的審計(jì)報(bào)告；（ 4）資產(chǎn)評(píng)估公司關(guān)于目標(biāo)公司的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；（ 5） 公司股權(quán)并購方案；（ 6） 公司股權(quán)并購合同（草案）；（ 7）轉(zhuǎn)讓方的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

43、為出具本法律意見書，本所律師特做如下聲明：（ 1）關(guān)于法律意見書出具的法律依據(jù)的聲明；（ 2）對(duì)本法律意見書真實(shí)性的聲明；（ 3）對(duì)本法律意見書出具證據(jù)材料的聲明；（ 4）對(duì)托付方保證提供資料屬實(shí)的聲明；（ 5）對(duì)本法律意見書使用目的的聲明。本所律師按照國家法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤奮盡責(zé)的精神，對(duì)提供的文件和有關(guān)事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，現(xiàn)發(fā)表法律意見如下：一、關(guān)于轉(zhuǎn)讓方和受讓方的主體資格1. 轉(zhuǎn)讓股權(quán)的目標(biāo)公司成立于年月日，注冊資金萬元，經(jīng)營范疇為：，目標(biāo)公司持有工商行政治理局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號(hào) , 年、年、年（連續(xù)三年）均通過工商年度檢驗(yàn)。2.

44、 股權(quán)的轉(zhuǎn)讓方（為公司時(shí)）成立于年月日，注冊資金萬元，經(jīng)營范疇為：，持有工商行政治理局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號(hào)，年、年、年（連續(xù)三年）均通過工商年度檢驗(yàn)。3. 股權(quán)的受讓方（為企業(yè)時(shí)）成立于年月日，注冊資金萬元，經(jīng)營范疇為：，持有工商行政治理局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號(hào) , 年、年、年（連續(xù)三年）均通過工商年度檢驗(yàn)。本所律師認(rèn)為：（就各方主體的合法存續(xù)發(fā)表意見）二、關(guān)于公司的股權(quán)本所律師查證：轉(zhuǎn)讓方（為公司時(shí)）持有目標(biāo)公司簽發(fā)的出資證明，該證核發(fā)日期為年月日，核定的股權(quán)為萬元。本所律師認(rèn)為：（就并購標(biāo)的的合法有效發(fā)表意見）三、公司股權(quán)并購的授權(quán)或批準(zhǔn)本所律師查證：公司作為 有限公司，

45、公司董事會(huì)于年月日召開了第屆董事會(huì)第次會(huì)議，會(huì)議應(yīng)到會(huì)董事人，實(shí)到董事人，符合該公司公司章程的規(guī)定，會(huì)議審議通過了關(guān)于公司股權(quán)并購的可行性分析報(bào)告及關(guān)于公司股權(quán)并購的方案。本所律師認(rèn)為：（就股權(quán)并購的程序和批準(zhǔn)程序發(fā)表意見）四、公司股權(quán)并購方案的合法性本所律師審查了目標(biāo)公司的公司股權(quán)并購方案，該方案的內(nèi)容要緊包括：（ 1） （轉(zhuǎn)讓標(biāo)的公司）股權(quán)的差不多情形；（ 2）公司股權(quán)并購行為的有關(guān)論證情形；（ 3）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的公司涉及的、經(jīng)公司所在地勞動(dòng)保證行政部門審核的職工安置方案；（ 4）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的公司涉及的債權(quán)、債務(wù)，包括拖欠職工債務(wù)的處理方案。經(jīng)查，本所律師認(rèn)為： （就方案的合法性發(fā)表意見）五、律師認(rèn)

46、為需要講明的事項(xiàng)結(jié)論（綜合發(fā)表意見）本法律意見書正本一式份，副本份。律師事務(wù)所律師：年月日八、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議本公司于年月日在召開了股東會(huì)（股東大會(huì)），全體股東人，出席此次股東會(huì)的股東人。鑒于本公司擬轉(zhuǎn)讓在目標(biāo)公司（公司）所持有的%的股權(quán)，此次股東會(huì)做出決議如下：（ 1）按照中華人民共和國公司法、公司章程及有關(guān)法律規(guī)定，經(jīng)出席此次股東會(huì)的股東過半數(shù)以上同意，同意本公司轉(zhuǎn)讓在目標(biāo)公司持有的 %的股權(quán)；（ 2）同意變更目標(biāo)公司股東名冊登記、修改目標(biāo)公司章程、辦理其他股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜。此次股東會(huì)程序內(nèi)容合法，從決議做出之日起即生效。股東一： （蓋章）授權(quán)代表：（簽字）股東二： （蓋章）授權(quán)代表：（簽字）年 月 日九、（目標(biāo)公司）股東關(guān)于舍棄優(yōu)先購買權(quán)的聲明鑒于：公司（目標(biāo)公司中的棄權(quán)股東）股東會(huì)形成決議，同意公司（股權(quán)轉(zhuǎn)讓方）向公司（股權(quán)受讓方）轉(zhuǎn)讓其在公司（目標(biāo)公司）的股權(quán)。公司（目標(biāo)公司中的棄權(quán)股東）在此聲明：1. 本公司無條件舍棄依據(jù)中華人民共和國公司法和公司（目標(biāo)公司）章程對(duì)出讓股權(quán)所享有的優(yōu)先購買權(quán)。2. 本公司舍棄股權(quán)優(yōu)先購買權(quán)的決定是無條件的和可不能撤銷的，并承諾在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中不反悔。公司（目標(biāo)公司中的棄權(quán)股東）：（蓋章）授權(quán)代表：（簽字）年月日十、增資合同十一、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同協(xié)議編號(hào)：當(dāng)事人雙方：轉(zhuǎn)讓方：（