小企業(yè)期權(quán)激勵(lì)方案(實(shí)例)

1、期權(quán)激勵(lì)方案第一章 總則第一條 實(shí)施模擬期權(quán)的目的公司引進(jìn)模擬股票期權(quán)制度，在于建立高級(jí)管理人員及技術(shù)人員的長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制， 吸引優(yōu)秀人才， 強(qiáng)化公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和凝聚力， 依據(jù) 公司法 相關(guān)規(guī)定，指定本方案。第二條 實(shí)施模擬期權(quán)的原則1、模擬期權(quán)的股份由為公司發(fā)起人股東提供，公司的發(fā)起人股東保證模擬期權(quán)部分股份的穩(wěn)定性，不得向任何自然人或法人、其他組織轉(zhuǎn)讓?zhuān)?、本實(shí)施方案以激勵(lì)高管、高級(jí)技術(shù)人員為核心，突出人力資本的價(jià)值，對(duì)一般可替換人員一般不予授予。第三條 模擬股票期權(quán)的有關(guān)定義1、模擬股票期權(quán)：本方案中，模擬股票期權(quán)是指公司發(fā)起人股東將其持有的股份中的一定比例的股份， 集合起來(lái)授權(quán)董事會(huì)管

2、理， 該比例的股份利潤(rùn)分配權(quán)由受益人享有， 在一定年度內(nèi)用所分得的利潤(rùn)將配給的模擬期權(quán)股份行權(quán)為實(shí)股的過(guò)程。2、模擬股票期權(quán)的受益人：滿(mǎn)足本方案的模擬期權(quán)授予條件，并經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)獲得模擬期權(quán)的人，即模擬期權(quán)的受益人。3、行權(quán)：是指模擬股票期權(quán)的持有人按本方案的有關(guān)規(guī)定，變更為公司股東的行為， 行權(quán)將直接導(dǎo)致其權(quán)利的變更， 即由享有利潤(rùn)分配權(quán)變更為享有公司法規(guī)定的股東的所有權(quán)利。4、行權(quán)期：是指本方案規(guī)定，模擬股票期權(quán)的持有人將其持有的模擬期權(quán)變更為實(shí)質(zhì)意義上的股份的時(shí)間。第二章模擬股票期權(quán)的股份來(lái)源及相關(guān)權(quán)利安排第四條模擬股票期權(quán)的股份來(lái)源模擬股票期權(quán)的來(lái)源為公司發(fā)起人股東提供第五條在模擬

3、期權(quán)持有人行權(quán)之前，除利潤(rùn)分配權(quán)外的其他權(quán)利仍為發(fā)起人股東所享有；第六條對(duì)受益人授予模擬期權(quán)的行為及權(quán)利由公司股東會(huì)享有，董事會(huì)根據(jù) 股東會(huì)授權(quán)執(zhí)行；第三章模擬期權(quán)受益人的范圍第七條本方案模擬期權(quán)受益人范圍實(shí)行按崗定人。對(duì)公司有特殊貢獻(xiàn)但不符合本方案規(guī)定的受益人范圍的， 經(jīng)董事會(huì)提請(qǐng)股東會(huì)通過(guò)， 可以授予模擬股票期權(quán)；第八條 對(duì)本方案執(zhí)行過(guò)程中因公司機(jī)構(gòu)調(diào)整所發(fā)生的崗位變化，增加崗位，影響模擬期權(quán)受益人范圍的， 由公司股東會(huì)予以確定， 董事會(huì)執(zhí)行， 對(duì)裁減崗位中原有已經(jīng)授予模擬期權(quán)的人員不得取消、變更、終止；第九條 本方案確定的受益人范圍為：1、2、3、第四章 模擬股票期權(quán)的授予數(shù)量、期限及時(shí)

4、機(jī)第十條模擬期權(quán)的授予數(shù)量1、本方案模擬期權(quán)的擬授予總量為： ,即公司注冊(cè)資本的 %;2、每個(gè)受益人的授予數(shù)量，不多于，具體數(shù)量由公司董事會(huì)予以確定, 但應(yīng)保證同一級(jí)別崗位人員授予數(shù)量的均衡；第十一條模擬股票期權(quán)的授予期限本模擬股票期權(quán)的授予期限為六年，受益人每?jī)赡暌詡€(gè)人被授予模擬期權(quán)數(shù)量的 三分之一進(jìn)行行權(quán)。第十二條 模擬股票期權(quán)的授予時(shí)機(jī)1、受益人受聘、升遷的時(shí)間作為模擬股票期權(quán)的授予時(shí)間。受聘到應(yīng)授予模擬期權(quán)崗位后，須經(jīng)過(guò)試用期考核后方能被授予模擬股票期權(quán)， 試用期延長(zhǎng)的，須經(jīng)延長(zhǎng)后通過(guò)考核方能被授予模擬期權(quán)。由公司較低崗位升職到應(yīng)授予模擬股票期權(quán)崗位的，也須在該崗位試用合格后方能被授予

5、模擬股票期權(quán)，如果原較低崗位按本方案的規(guī)定，也授予模擬股票期權(quán)的，按新崗位應(yīng)予授予的數(shù)量予以補(bǔ)足，如果公司本次實(shí)施模擬期權(quán)的股份已經(jīng)在此之前用完，則不予補(bǔ)足，可由董事會(huì)在下一個(gè)周期進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；2、 受益人在被授予模擬股票期權(quán)時(shí)，享有選擇權(quán)，可以拒絕接受，在下一年度 如果依然符合模擬期權(quán)的授予條件的，可以要求公司重新授予。在兩個(gè)年度內(nèi)，如果享有資格的受益人拒絕接受模擬期權(quán)或者在拒絕后沒(méi)有再次申請(qǐng)公司授予模擬期權(quán)的，視同永遠(yuǎn)放棄被授予模擬股票期權(quán)的資格；第五章模擬股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格及方式第十三條模擬股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格行權(quán)價(jià)格按受益人被授予模擬股票期權(quán)年度公司的相應(yīng)比例的凈資產(chǎn)價(jià)格計(jì)算，在受益人按

6、本方案進(jìn)行行權(quán)時(shí)，行權(quán)價(jià)格保持不變。第十四條模擬期權(quán)的行權(quán)方式1、本方案中，行權(quán)采用勻速行權(quán)的方式。受益人在被授予模擬股票期權(quán)后，享有該模擬期權(quán)的利潤(rùn)分配權(quán)， 在每?jī)赡暌淮蔚男袡?quán)期， 受益人用所分得的利潤(rùn)進(jìn)行行權(quán)， 但受益人所分得的利潤(rùn)不直接分配給受益人， 而是轉(zhuǎn)給提供模擬期權(quán)來(lái)源的原公司發(fā)起人股東，模擬期股轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)股，公司進(jìn)行相應(yīng)的工商登記變更。在進(jìn)行工商登記變更前，模擬期權(quán)持有人不享有除利潤(rùn)分配權(quán)外的其他權(quán)利。2、受益人的兩年的利潤(rùn)分配收益如果大于當(dāng)年的行權(quán)價(jià)款，大于的部分不以現(xiàn)金的方式向受益人變現(xiàn)， 而暫存于公司用于受益人的下一次行權(quán)價(jià)款， 六年期滿(mǎn)后， 受益人在行權(quán)后出現(xiàn)利潤(rùn)所得有剩余

7、的， 公司將以現(xiàn)金的形式支付給受益人；3、受益人按本方案的約定所取得的利潤(rùn)分配所得，如果不足以支付當(dāng)次受益人所應(yīng)交納的行權(quán)價(jià)款， 受益人應(yīng)采用補(bǔ)交現(xiàn)金的方式來(lái)進(jìn)行行權(quán)， 否則視同完全放棄行權(quán)， 應(yīng)行權(quán)部分模擬期權(quán)股份無(wú)償轉(zhuǎn)歸原股東所有。 但對(duì)本次行權(quán)的放棄并不影響其他尚未行權(quán)部分的期權(quán)， 對(duì)該部分期權(quán)， 期權(quán)持有人仍可以按本方案的規(guī)定進(jìn)行行權(quán)；4、受益人按本方案的約定進(jìn)行的利潤(rùn)分配所得，應(yīng)繳納的所得稅由受益人自行承擔(dān)。轉(zhuǎn)讓人所取得的股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)當(dāng)繳納所得稅的，亦由轉(zhuǎn)讓人自行承擔(dān)；5、公司應(yīng)保證按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的要求進(jìn)行利潤(rùn)分配，除按會(huì)計(jì)法等相關(guān)法律的規(guī)定繳納各項(xiàng)稅金、提取法定基金、費(fèi)用后，

8、不得另行多提基金、費(fèi)用。第六章 員工解約、辭職、離職時(shí)的模擬期權(quán)處理第十五條 董事會(huì)認(rèn)定的有特殊貢獻(xiàn)者，在提前離職后可以繼續(xù)享有模擬股票期權(quán)， 但公司有足夠證據(jù)證明模擬股票期權(quán)的持有人在離職后、 模擬期權(quán)尚未行權(quán)前， 由于其行為給公司造成損失的， 或雖未給公司造成損失， 但加入與公司有競(jìng)爭(zhēng)性的公司的，公司有權(quán)中止直至取消其模擬期權(quán)；第十六條未履行與公司簽定的聘用合同的約定而自動(dòng)離職的，終止尚未行 權(quán)的模擬股票期權(quán)；第十七條 因公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之需要，公司提前與聘用人員解除合同的，對(duì)模擬期權(quán)持有人尚未行權(quán)部分終止行權(quán)；第十八條聘用期滿(mǎn)，模擬期權(quán)尚未行權(quán)部分可以繼續(xù)行權(quán)；第十九條因嚴(yán)重失職等非正常原因而終止聘用關(guān)系，對(duì)尚未行權(quán)部分終止行權(quán)；第二十條因違法犯罪被追究刑事責(zé)任的，對(duì)尚未行權(quán)部分終止行權(quán)；第二十一條 因公司發(fā)生并購(gòu)及其他公司的實(shí)際控制權(quán)、資本結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化， 原有提供模擬期權(quán)股份部分的股東應(yīng)當(dāng)保證對(duì)該部分股份不予轉(zhuǎn)讓?zhuān)?保證持有人的穩(wěn)定性，或者能夠保證新的股東對(duì)公司模擬期權(quán)方案執(zhí)行的連續(xù)性；第七章模擬股票期權(quán)的管理機(jī)構(gòu)第二十二條模擬股票期權(quán)的管理機(jī)構(gòu)公司董事會(huì)在獲得股東會(huì)的授權(quán)后， 作為模擬股票期權(quán)的管理機(jī)構(gòu)。 其管理工作包括向股東會(huì)報(bào)告模擬股票期權(quán)的執(zhí)行情況、 與受益人簽訂授予模擬股票期權(quán)協(xié)議書(shū)、發(fā)出授予通知書(shū)、模擬股票期權(quán)調(diào)整通知書(shū)、模擬