證券業(yè)從業(yè)資格考試章節(jié)練習 《證券交易》第09章 證券交易的結算

1、第九章 證券交易的結算本章同步自測一、單項選擇題1實現(xiàn)證券和資金的收付稱之為（ ）。 a清算 b交收 c結算 d交割 2目前，我國對（ ）實行t+3交收方式。 a債券 bb股 c基金券 da股 3買斷式回購采用的方式為（ ）。 a兩次成交，兩次結算 b一次成交，一次結算 c一次成交，兩次結算 d兩次成交，一次結算 4證券登記結算公司就結算備付金的利息向結算參與人結息的時間間隔（ ）。 a半年 b三個季度 c每一會計年度 d每季度 5目前，通過證券交易所達成的交易，多采用（ ）方式。a雙邊凈額清算 b多邊凈額清算c多邊全額清算 d雙邊全額清算6回購交易單位為（ ）債券結算單位為（ ），資金清算單

2、位為（ ）。a萬元，元，萬元 b萬元，元，元 c萬元，萬元，萬元 d萬元，萬元，元7國債買斷式回購到期購回結算的交收時點為（ ）。ar日14：00 br+1日12：00 cr+1日14：00 dr+2日12：008.某結算參與人3月份買入證券總金額為300萬元，3月份交易天數(shù)為21天，中國結算公司為其確定的最低結算備付金比例為20，則4月份該結算參與人結算賬戶中的最低結算備付金應為（ ）。a. 28 571元 b. 18 182元c. 600 000元d. 3 000 000元9.上海市場b股清算過程中，如境內(nèi)參與人備付金賬戶余額不足以完成當日交收而出現(xiàn)透支，中國結算上海分公司將每天按透支金額

3、的（ ）收取罰金。a. 0.1 b. 0.5c. 1d. 1.5%10凈額清算方式的主要優(yōu)點是（ ）。a防止證券公司的信用風險 b防止市場風險特別大的情況下凈額交收風險積累 c防止買空賣空行為的發(fā)生，保護市場正常運行 d簡化操作手續(xù)，減少資金在交收環(huán)節(jié)的占用11有關債券買斷式回購的結算說法，錯誤的是（ ）。a買斷式回購采用一次成交，兩次結算的方式，兩次結算包括初始結算與到期結算b初始結算由中國結算上海分公司作為共同對手方擔保交收c到期結算由中國上海結算分公司作為共同對手方擔保交收d買斷式回購交易按每百元面值債券到期購回價進行申報12（ ），中國結算上海分公司將實際到位資金劃入發(fā)行協(xié)調(diào)人結算備付

4、金賬戶后，發(fā)行協(xié)調(diào)人可將該資金劃入預留銀行收款賬戶。an+1日 bn+2 cn+3日 dn+4日13可以在權證時效日之前任何交易日行權的是（ ）a看張期權 b看跌期權 c歐式期權 d美式期權14獲取上海證券交易所b股經(jīng)紀商資格的證券經(jīng)營機構，經(jīng)過規(guī)定的核準程序核準后，必須成為結算公司的（ ）。a基本結算會員 b普通結算會員 c一般結算會員 d特別結算會員15根據(jù)我國現(xiàn)行制度規(guī)定，結算備付金利息（ ）結算一次。a每月 b每季度 c每半年 d每年16證券交易的清算是指（ ）。a證券的權利與義務交接b證券公司與每個結算參與人開戶、銷戶、管理的過程c在每一營業(yè)日中每個結算參與人證券和資金的應收、應付數(shù)

5、量或金額進行計算的處理過程d在每一營業(yè)日中每個結算參與人證券和資金的應收、應付數(shù)量或金額進行的監(jiān)管17貨銀對付是指（ ）。a證券登記結算機構與證券交易所在交收過程中，當且僅當資金交付時給付證券，證券交付時給付資金b證券登記結算機構與結算參與人在交收過程中，當且僅當資金交付時給付資金，證券交付時給付證券c證券登記結算機構與證券公司在交收過程中，當且僅當資金交付時給付證券，證券交付時給付證券d證券登記結算機構與結算參與人在交收過程中，當且僅當資金交付時給付證券，證券交付時給付資金18中國結算深圳分公司在（ ）對資金交收賬戶并無記增或記減操作，只是在該時點確認結算參與人是否發(fā)生交收違約。at1日09

6、：00 bt1日15：00ct日22：00 dt1日16：0019某證券公司持有一種國債，面值1000萬元，當時標準券折算率為1.35。當日該公司有現(xiàn)金余額8000萬元。買入股票100萬股，均價為每股20元；申購新股1200萬股，價格每股6元。該公司需回購融入資金（ ）。a9200萬元 b1200萬元c8000萬元 d1350萬元20某證券公司持有一種國債，面值1000萬元，當時標準券折算率為1.35。當日該公司有現(xiàn)金余額8000萬元。買入股票100萬股，均價為每股20元；申購新股1200萬股，價格每股6元。該公司標準券余額是（ ）。a6000萬元 b1350萬元c2200萬元 d1200萬元

7、21依照中國結算上海分公司清算系統(tǒng)根據(jù)買斷式回購業(yè)務履約金歸屬判定規(guī)則，如果“融資方申報不履約，融券方履約”保證金歸屬（ ）。a融券方 b風險基金c退還雙方 d融資方二、多項選擇題1以下說法正確的有（ ）。 a銀貨對付即款券兩訖、錢貨兩清 b銀貨對付的主要目的是為了簡化操作手續(xù) c銀貨對付就是在交收過程中，當且僅當資金交付時給付證券，證券交付時給付資金 d銀貨對付的主要目的是為了規(guī)避交收對手方交收違約帶來的風險 2列關于托管人所托管合格投資者發(fā)生證券賣空時的說法，不正確的有（ ）。 a結算公司處理托管人交收違約事件而產(chǎn)生的費用和損失，由違約合格投資者承擔 b托管人在2個交易日內(nèi)補足賣空證券的，

8、結算公司解除對賣空價款的暫扣 c托管人所托管合格投資者發(fā)生證券賣空，結算公司以賣空價款為基數(shù)，按人民銀行公布的透支罰息利率計算對托管人的罰款 d托管人所托管合格投資者發(fā)生證券賣空，結算公司在p+1日交收時暫扣其賣空價款 3在權證的交收過程中，中國結算上海分公司和深圳分公司的區(qū)別表現(xiàn)為（ ）。 a上海分公司實行“待交收”制度 b深圳分公司未實行“待交收”制度，所有權證二級市場交易均在t+1日日終按“銀貨對付”原則辦理交收 c上海市場，行權交收期為t+1日日終 d深圳市場，行權交收期為t日日終 4我國證券登記結算公司具體負責（ ）。a證券賬戶的設立 b結算賬戶的設立 c證券存管和和過戶 d證券交易

9、所上市證券交易的清算和交收5我國目前存在滾動交收周期（ ）at+1 bt+2 ct+3 dt+06我國內(nèi)地證券市場目前存在兩種滾動交收周期，包括（ ）。at2 bt1ct3 dt07t+1日16：00點交收后，結算參與人資金交收賬戶余額出現(xiàn)透支的，中國結算上海分公司可以采?。?）等必要措施。a按中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)存款利率收取利息b按每日透支金額的1%向結算參與人收取罰息c可以采取凍結結算參與人所管轄相關證券賬戶上的證券、要求結算參與人立即補足透支金額d強制賣出暫扣證券8b股結算參與人分為（ ）。a一般結算會員 b基本結算會員c高層結算會員 d特殊結算會員9證券交易所質押式回購的違約處理

10、，下面說法錯誤的是（ ）。a質押券欠庫的，中國結算公司在該日日終暫不交付或從其資金交收賬戶中扣劃與質押券欠庫量等額的資金。b在融資回購業(yè)務應付資金交收違約后的5個交易日內(nèi)，融資方結算參與人支付融資回購業(yè)務應付資金及違約金的，中國結算公司應不接受該結算參與人提出的轉回多余質押券的申報。c違約金=質押券欠庫量等額金額違約天數(shù)違約金比例d中國結算公司暫不交付回購融資款項或扣劃資金后，融資方結算參與人補充申報足額質押券并向中國結算公司支付違約金的，中國結算公司在補充申報日的下一個交易日將暫不交付的回購融資款項或扣劃的資金支付給該融資方結算參與人。10買斷式回購初始結算出現(xiàn)違約情況時的描述，下面錯誤的是

11、（ ）。at1日結算參與人資金交收違約的，中國結算上海分公司將按相關待交收處理規(guī)則確定待處分證券。b中國結算上海分公司對待處分證券及其權益依法擁有處置權。c中國結算上海分公司對待處分證券及其權益沒有處置權。d中國結算上海分公司將計收利息及交收違約金，并直接取消該結算參與人買斷式回購交易資格。11權證交易交收中，在最終交收時點結算參與人未完成權證交易資金交收，出現(xiàn)透支的，中國結算深圳分公司將采取以下措施（ ）。a當結算參與人權證交易資金交收違約時，中國結算深圳分公司將按規(guī)則確定待處分權證，并將其從證券集中交收賬戶劃入中國結算深圳分公司專用清償賬戶。b提請深圳證券交易所從下周起限制相應的權證買入交

12、易，并暫停該結算參與人權證買人的結算服務。c對透支金額按1日利率收取違約金。d對透支金額按1%日利率收取違約金。三、判斷題1證券交易的清算指根據(jù)交收的結果在事先約定的時間內(nèi)履行合約的行為，一般指買方支付一定款項以獲得所購證券，賣方交付一定證券以獲得相應價款。（ ）2目前，通過證券交易所達成的交易大多采取雙邊凈額清算方式。（ ）3結算備付金指資金交收賬戶中存放的用于保證金的資金，因此資金交收賬戶也稱為保證金賬戶。（ ）4為方便結算參與人在t+1日做好劃出資金或劃入資金的準備，中國結算上海分公司在t日晚進行了t+0預交收，根據(jù)資金交收賬戶當日業(yè)務終了時的賬戶余額、當日實收實付和最低備付限額，計算該

13、賬戶的t+1日可用余額。（ ）5深圳市場b股清算交收具體業(yè)務流程中，中國結算深圳分公司在t2日15：00之后執(zhí)行試交收處理，列出結算參與人于t3日應交收的資金凈額。試交收處理完畢后，所有交收數(shù)據(jù)均不得變更。（ ）6目前各國證券市場廣泛采用的交收方式是滾動交收。 （ ） 7凈額清算又稱差額清算，指在一個清算期中，對每個結算參與人價款的清算只計其各筆應收、應付款項相抵后的凈額，對證券的清算只計每一種證券應收、應付相抵后的凈額。 （ ） 8t日交易結束后，中國結算上海分公司根據(jù)上海證券交易所的b股交易數(shù)據(jù)，按照結算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定的收費項目進行交易數(shù)據(jù)清算。（ ） 9結算備付金利息每季度結息一次，結息

14、日為每季度第三個月的20日，應計利息記人結算參與人資金交收賬戶并滾入本金。 （ ） 10交收的實質是依據(jù)清算結果實現(xiàn)證券與價款的收付，并不代表整個交易過程的結束。 （ ）11對經(jīng)紀融資回購業(yè)務，融資方結算參與人應將自己證券賬戶中的債券作為質押券向中國結算公司提交，并以自己的名義與中國結算公司建立質押關系。 （ ）12全國銀行間債券市場回購交易單位為元，債券結算單位為元，保留兩位小數(shù)，資金清算單位為萬元。（ ）13證券清算業(yè)務主要是指在每一營業(yè)日中每個證券公司成交的證券數(shù)量與價款分別予以軋抵，對證券和資金的應收或應付凈額進行計算的處理過程。（ ）14根據(jù)關于統(tǒng)一結算參與人資金交收透支處罰的通知，

15、交收違約金按結算參與人透支金額的1自透支之日起按日計收。（ ）15etf份額與組合證券之間轉換遵循等價交換原則。（ ）16中國結算上海分公司按成交順序由前往后從該參與人相關的待交收證券及其產(chǎn)生的權益中確定待處分證券，并由中國結算上海分公司證券集中交收賬戶過入結算系統(tǒng)專用待清償證券賬戶。（ ）17托管人所托管合格投資者發(fā)生證券賣空，結算公司在t日交收時暫扣其賣空價款。（ ）18登記結算公司維護證券公司與客戶的融券交易記錄以及還券劃轉、余券換轉記錄，并作為備查賬。（ ）19證券登記結算公司根據(jù)托管人所托管合格境外機構投資者t日的成交數(shù)據(jù)和其他數(shù)據(jù)，計算每個合格境外機構投資者的資金應收、應付凈額及買賣相關證券的應收、應付數(shù)量。（ ）20t日日終，中國結算上海分公司完成t