江西婺源商業(yè)計(jì)劃書(shū)

1、聲明：本計(jì)劃書(shū)版權(quán)歸中國(guó)江西婺源光明實(shí)業(yè)有限公司所有，任何單位和個(gè)人使用本計(jì)劃書(shū)的文字、數(shù)據(jù)、圖表、結(jié)論等，除為本公司項(xiàng)目推廣和招商介紹目的外，均需獲得婺源光明實(shí)業(yè)有限公司的認(rèn)可。本計(jì)劃書(shū)盡力但并不保證所引用資料和結(jié)論的完整性、準(zhǔn)確性，任何單位和個(gè)人依據(jù)本計(jì)劃書(shū)所做出的任何決定所造成的風(fēng)險(xiǎn)，均與婺源光明實(shí)業(yè)公司無(wú)關(guān)。婺源光明實(shí)業(yè)公司建議您在做出任何投資決定前，應(yīng)咨詢相關(guān)專(zhuān)家和人員。內(nèi)容概要帝豪國(guó)際大酒店項(xiàng)目位于中國(guó)江西省婺源縣內(nèi)，根據(jù)婺源縣城市規(guī)劃，在婺源縣的中央商務(wù)區(qū)（CBDCentral Business District），是婺源縣極具潛力的商業(yè)重地。帝豪國(guó)際大酒店項(xiàng)目包括客房、餐飲、娛

2、樂(lè)、康體、會(huì)議中心及商業(yè)項(xiàng)目等，酒店按國(guó)家四星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)建造，將打造成婺源縣最有特色、方便、舒適的e化酒店。光明實(shí)業(yè)公司于2006年2月取得本項(xiàng)目的土地使用權(quán)。整個(gè)項(xiàng)目土地面積共約4600平方米，規(guī)劃建筑面積19000平方米，其中包括酒店、購(gòu)物廣場(chǎng)、公共綠地和停車(chē)場(chǎng)等。整個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃分二期滾動(dòng)開(kāi)發(fā)，工期約為兩年。建成后，將成為婺源縣城市中心最具水準(zhǔn)最有特色的國(guó)際四星級(jí)酒店。本酒店項(xiàng)目的投資回報(bào)率大約在25%左右，依經(jīng)營(yíng)時(shí)段有所不同。婺源光明實(shí)業(yè)公司愿意在以下方面尋求與投資者合作：債權(quán)性融資：針對(duì)酒店項(xiàng)目，以固定利率為主進(jìn)行債權(quán)性融資，光明實(shí)業(yè)公司將提供充分的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)抵御機(jī)制；權(quán)益性融資：針對(duì)酒店項(xiàng)目

3、，以部分股權(quán)的形式進(jìn)行融資。或其他可行的融資方式。一、城市基本情況婺源，地處江西東北部，東距浙江衢州150公里，南距上饒150公里，西距景德鎮(zhèn)80公里，北距黃山120公里，是鑲嵌在贛浙皖三省交界處的一顆綠色明珠。縣域面積2947平方公里，人口33萬(wàn)，轄26個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)?！版脑次幕c生態(tài)旅游區(qū)”目前已形成了“一區(qū)四線”20個(gè)景區(qū)（點(diǎn)）的旅游產(chǎn)品格局，被許多海內(nèi)外媒體譽(yù)為“中國(guó)最美的鄉(xiāng)村”。婺源是江西省一個(gè)具有悠久歷史的古縣，歷史上屬安徽管轄。是古徽州一府六縣之一，也是南宋著名理學(xué)家朱熹的故里和中國(guó)鐵路之父詹天佑、原國(guó)家主席江澤民的故里。這里民風(fēng)純樸，文風(fēng)鼎盛，名勝古跡遍布全縣。有保持完美的明清古建筑，

4、有田園牧歌式的氛圍和景色。婺源縣是國(guó)家級(jí)文化與生態(tài)旅游示范縣，這里古祠堂、古民居、古橋、古亭等古建筑遍布鄉(xiāng)野，有國(guó)家級(jí)歷史文化村鎮(zhèn)2個(gè)，省級(jí)歷史文化村鎮(zhèn)6個(gè)，省級(jí)文物保護(hù)單位9處，4A級(jí)景區(qū)2處。古村落資源與生態(tài)資源融為一體，成為婺源獨(dú)具特色、底蘊(yùn)深厚的旅游資源。其中，該縣的理坑作為理學(xué)名村、汪口作為商埠名村，是具有鮮明特色和風(fēng)格的文化鄉(xiāng)村典范，是研究地域文化“徽文化”不可或缺的活化石。婺源旅游交通圖二、婺源基礎(chǔ)建設(shè)狀況城鎮(zhèn)建設(shè)日新月異。該縣按照“城市經(jīng)營(yíng)企業(yè)化，市政資源貨幣化，資金籌措市場(chǎng)化，建設(shè)投入社會(huì)化”的經(jīng)營(yíng)思路，加快城鎮(zhèn)建設(shè)步伐。全縣建制鎮(zhèn)發(fā)展到11個(gè)，縣城建成面積擴(kuò)大到9.4平方公

5、里，人口增加到6萬(wàn)人，拓寬、改造城市主干道17.7萬(wàn)m2， “一江兩岸三中心，五縱六橫七片區(qū)”的山水文化旅游城市初具規(guī)模。基礎(chǔ)建設(shè)明顯改善。目前全縣廣播、電視、通訊等設(shè)施逐步完善，移動(dòng)通訊在上饒市率先實(shí)現(xiàn)“鄉(xiāng)鄉(xiāng)通”，城鄉(xiāng)電網(wǎng)改造2061公里，縣鄉(xiāng)公路改造240公里，景婺黃、景婺常高速公路將于2021年10月峻工通車(chē)。九景（婺）衢鐵路列入國(guó)家十一五計(jì)劃，婺源將成為華東地區(qū)連接京九、皖贛、浙贛三大鐵路干線的重要樞紐。進(jìn)出婺源交通圖三、婺源縣經(jīng)濟(jì)狀況生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)態(tài)良好，近年來(lái)，婺源將縣域經(jīng)濟(jì)定位為生態(tài)經(jīng)濟(jì)，2021年，全縣財(cái)政收入首年突破億元大關(guān)。2021年完成財(cái)政收入1.4億元，同比增長(zhǎng)26%。

6、旅游業(yè)發(fā)展迅猛，2021年被評(píng)為國(guó)家首批AAA級(jí)旅游區(qū)，成為國(guó)家級(jí)文化與生態(tài)旅游縣，2021年，接待游客138萬(wàn)人次，旅游綜合收入1.87億元。2021年接待游客189萬(wàn)人次，旅游綜合收入達(dá)2.8億元，2021年接待游客243萬(wàn)人次，旅游綜合收入3.39億元，生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)居全國(guó)先進(jìn)行列，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程加快，年產(chǎn)值100萬(wàn)元以上的縣級(jí)龍頭企業(yè)發(fā)展到41家。生態(tài)工業(yè)發(fā)展方向明確，工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長(zhǎng)，80%的國(guó)有工業(yè)企業(yè)進(jìn)行了機(jī)制創(chuàng)新，93%的國(guó)有、集體企業(yè)完成改制。全省首家生態(tài)工業(yè)園區(qū)落戶婺源，32家企業(yè)入園投產(chǎn)。婺源為了搶占經(jīng)濟(jì)“制高點(diǎn)”，在文化與生態(tài)旅游業(yè)方面大做文章。近年來(lái)，婺源先后開(kāi)發(fā)了江灣

7、、鴛鴦湖等27個(gè)風(fēng)景名勝景點(diǎn)（區(qū)），開(kāi)辟了東、西、北三條精品線路。旅游從業(yè)人員達(dá)1.4萬(wàn)人，全縣賓館、酒店一次性可接待游客萬(wàn)余人。婺源正在申報(bào)“世界自然文化遺產(chǎn)”和“中國(guó)歷史文化名城”為抓手，景婺黃、景婺常兩條高速公路和九景（婺）衢鐵路相繼即將建成，婺源以此為契機(jī)，建精品、創(chuàng)品牌，爭(zhēng)創(chuàng)AAAA景區(qū)和國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)。婺源為了持續(xù)發(fā)展，大力夯實(shí)“立足點(diǎn)”，生態(tài)農(nóng)業(yè)大放異彩。婺源從開(kāi)發(fā)有機(jī)綠色食品著手，先后培育出AA級(jí)綠色食品大鄣山茶等5個(gè)綠標(biāo)產(chǎn)品，經(jīng)歐盟BCS有機(jī)食品機(jī)構(gòu)論證頒發(fā)的有機(jī)食品有大鄣山茶、黑芝麻、銀杏葉、食用菌和35種中藥材。建立了生態(tài)農(nóng)業(yè)基地50萬(wàn)畝、有機(jī)食品基地5萬(wàn)畝和5個(gè)生態(tài)農(nóng)

8、業(yè)主題公園。東北生態(tài)林茶、中部生態(tài)茶果、西南生態(tài)糧、牧、漁三大生態(tài)農(nóng)業(yè)區(qū)結(jié)構(gòu)日臻完善。一個(gè)以有機(jī)茶為龍頭，林、漁、畜、藥材、蔬菜等齊頭并進(jìn)的生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈正逐步形成。婺源為了增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)動(dòng)力，著力主攻“突破點(diǎn)”，生態(tài)工業(yè)日漸壯大。婺源發(fā)展工業(yè)不以破壞生態(tài)為代價(jià)。近年來(lái)，該縣依托山水資源優(yōu)勢(shì)，以推進(jìn)企業(yè)為核心的工業(yè)化進(jìn)程，重點(diǎn)培植了大鄣山綠色食品有限公司、電力公司、清華酒業(yè)有限公司、天佑藥業(yè)有限公司等一批規(guī)模較大的生態(tài)工業(yè)企業(yè)。目前，全縣又以全新的思路和舉措，依托園區(qū)辦工業(yè)，不斷形成規(guī)模效益和集聚效應(yīng)；依托支柱強(qiáng)工業(yè)，迅速增大工業(yè)經(jīng)濟(jì)總量，逐步走上一條科技含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少、

9、人力資源得到合理利用的新型工業(yè)化道路。四、婺源旅游業(yè)發(fā)展?fàn)顩r“中國(guó)最美的農(nóng)村”婺源，是朱熹故里，自古享有“書(shū)鄉(xiāng)”之美譽(yù)，擁有高達(dá)81.5%的森林覆蓋率，是全國(guó)首批生態(tài)旅游示范區(qū)，國(guó)家3A級(jí)旅游區(qū)。婺源以田園牧歌式的優(yōu)美風(fēng)光和保存完好的古文化、古建筑、古樹(shù)、古洞而被人稱為“最后的香格里拉”。目前已形成 “一區(qū)四線”20個(gè)景區(qū)（點(diǎn)）的旅游產(chǎn)品格局。婺源溫和濕潤(rùn)，四季分明，霧日較多，一年四季都可以在此旅游。春天是婺源旅游最好的季節(jié)，尤其是在、月份，漫山的紅杜鵑，滿坡的綠茶，金黃的油菜花，加上白墻黛瓦，五顏六色，和諧搭配，勝過(guò)世上一切圖畫(huà)。在這里，你可以春賞五色芳菲，夏探清幽奇洞，秋賞漫山紅葉，冬訪平

10、湖鴛鴦。婺源是理學(xué)大師朱熹和中華鐵路之父詹天佑的故里，曾出過(guò)550名進(jìn)士。在這里，你可以欣賞到“京劇的老祖宗”徽劇的典雅韻味，你可以在“舞蹈活化石”儺舞的原始粗獷中驚訝，在清純迷人的茶道姑娘的表演中陶醉。婺源有著一座座保存良好的古村落，是生態(tài)文明的綠寶石，是建筑藝術(shù)的博覽園，是宗族制度的活化石。鱗次櫛比的徽式古建筑，粉墻黛瓦，飛檐戧角，或隱現(xiàn)翠青山間，或倒映清溪湖面。直可讓人領(lǐng)略小橋流水人家那天人合一、返樸歸真的意境。 給人一種“五岳歸來(lái)不看山，婺源歸來(lái)不看村”感慨。在這些村落中，至今仍然留有一些當(dāng)年的古驛道，宛如飄帶一般蜿蜒在村莊與村莊之間。那些規(guī)模較大的村落更有江南風(fēng)光田園詩(shī)般的意境，高高

11、低低的樹(shù)，曲曲彎彎的河，零零落落的村，好一種國(guó)畫(huà)般的韻味。錯(cuò)落有致的古民居中有眾多的巷道，在那鋪著碩大的青石板的巷道中漫步，兩邊是高大的風(fēng)火墻壁和重重疊疊的馬頭墻，腳下是青石板的古道，令人不由產(chǎn)生時(shí)光不再的慨嘆！淡淡炊煙籠罩的馬頭墻、山間梯田抽象的線條、暮色中騎在牛背上的村童、幽靜的孤舟野渡、倒映在清澈山澗里的火紅的楓葉等，不由讓人陡然間心靜如水，恍若隔世！這里是“烏托邦”式的理想家園。近年來(lái)，婺源縣巧打“生態(tài)”、“名人”、“文化”三張牌，大力發(fā)展旅游業(yè)，并取得顯著成效。先后開(kāi)辟三條精品線路，開(kāi)發(fā)出江灣等27個(gè)景區(qū)（點(diǎn)）。全縣有大小賓館130多家，床位6000張，旅行社近10家。2021年，全

12、縣接待游客138萬(wàn)人次，旅游綜合收入1.87億元。2021年，全縣接待游客189萬(wàn)人次，綜合收入2.8億元。2021年，婺源接待旅游人次達(dá)240多萬(wàn)人次，旅游綜合收入達(dá)3.39億元，約相當(dāng)于全縣GDP的16。五、婺源酒店業(yè)發(fā)展?fàn)顩r酒店概況婺源酒店業(yè)是隨著婺源生態(tài)鄉(xiāng)村旅游的開(kāi)展而發(fā)展起來(lái)的，從開(kāi)始一般性的接待，到后來(lái)的高檔接待，婺源的酒店接待能力有了很大提高。到2021年，全縣的大小酒店為130多家，床位約6000多張。其中掛牌三星兩家，分別為明珠大酒店，江灣大酒店；準(zhǔn)三星三家，分別為文博賓館、錦江賓館、天馬大酒店；二星級(jí)7家?？头恳?guī)模最大的是江灣大酒店，房間數(shù)145間，其他酒店的房間數(shù)在508

13、5之間。星級(jí)酒店的房間總數(shù)大約為400多間，床位數(shù)約在900張。婺源星級(jí)酒店一覽表 酒店名稱星級(jí)地址明珠大酒店三星紫陽(yáng)鎮(zhèn)文公南路2號(hào)江灣大酒店三星文博路西側(cè)文博賓館準(zhǔn)三星文博路錦江賓館準(zhǔn)三星紫陽(yáng)鎮(zhèn)文公北路天馬大酒店準(zhǔn)三星文公北路 JFO編制婺源重點(diǎn)酒店調(diào)查明珠大酒店明珠大酒店是江西省首家縣級(jí)三星級(jí)酒店，位于婺源縣紫陽(yáng)鎮(zhèn)文公南路2號(hào)，距大型停車(chē)場(chǎng)北站僅500米，交通非常便利。 明珠大酒店裝修豪華，客房80間，配套設(shè)施有餐飲、桑拿、娛樂(lè)等。酒店餐飲規(guī)模較大，有大餐廳和各式包房，可供500人同時(shí)就餐，主要經(jīng)營(yíng)贛、川、粵菜。酒店還設(shè)有大、中、小型會(huì)議室及貴賓接待室，大型會(huì)議中心投資約百萬(wàn)元，可接待國(guó)內(nèi)

14、外各類(lèi)會(huì)議。江灣大酒店江灣大酒店為三星級(jí)旅游涉外酒店，位于婺源城區(qū)文博路西側(cè)，背枕青山，面臨綠水，交通暢達(dá)，環(huán)境優(yōu)雅，是婺源縣規(guī)模最大檔次最高的酒店。酒店集旅游、住宿、餐飲、休閑、娛樂(lè)服務(wù)為一體，采用先進(jìn)的電腦管理系統(tǒng)管理，設(shè)有各式客房（總統(tǒng)套房、豪華套房、豪華標(biāo)準(zhǔn)房）145間（套），配套設(shè)施有茶藝廳，棋牌室，保健中心，桑拿中心，歌舞廳，豪華KTV，美容美發(fā)廳等，是上饒市首家提供蒸氣式宮廷足浴服務(wù)的酒店。酒店大小會(huì)議室俱全，具有同時(shí)接待400人會(huì)議的能力。2021年7月20日酒店被三清山旅游集團(tuán)成功收購(gòu)，2021年4月酒店按照4星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和要求完成了重新裝修改造工程，酒店可提供免費(fèi)寬帶上網(wǎng)，免費(fèi)

15、撥打長(zhǎng)途電話服務(wù)。婺源酒店業(yè)發(fā)展評(píng)價(jià)婺源酒店業(yè)最近幾年發(fā)展較快，但檔次及接待能力和婺源旅游發(fā)展還很不平衡，婺源到現(xiàn)在，掛牌三星只有兩家，加上準(zhǔn)三星婺源的星級(jí)酒店只有9家，房間約為400間，在旅游季節(jié)，這些酒店間間爆滿，應(yīng)接不暇。婺源名氣越來(lái)越大，生態(tài)鄉(xiāng)村旅游越來(lái)越火，旅游人次逐年上升，按婺源的統(tǒng)計(jì)年報(bào)，其旅游人次每年約按35的增長(zhǎng)率增長(zhǎng)。按預(yù)測(cè)，2021年，婺源的旅游人次將可達(dá)到340萬(wàn)。按照旅游景區(qū)酒店發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，婺源高檔酒店還有45間的空間，高檔酒店將有極好的市場(chǎng)前景。六、婺源經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)帝豪大酒店項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的影響 婺源以生態(tài)經(jīng)濟(jì)立縣，生態(tài)旅游成為婺源經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，2021年婺源旅游綜合收

16、入達(dá)到3.39億元，約為婺源GDP的16，而且還在不斷增長(zhǎng)。婺源被譽(yù)為“中國(guó)最美的鄉(xiāng)村 ”，正在利用自身的資源優(yōu)勢(shì)申報(bào)“世界自然文化遺產(chǎn)”和“中國(guó)歷史文化名城”， 利用“生態(tài)”、“名人”、“文化”三張牌，先后開(kāi)辟出三條精品線路，并開(kāi)發(fā)出江灣等27個(gè)景區(qū)（點(diǎn)）。隨著婺源旅游的發(fā)展，縣政府不斷加大旅游宣傳力度，改善旅游投資環(huán)境，出臺(tái)多種投資優(yōu)惠政策，吸引投資商紛紛進(jìn)入婺源，搶占旅游投資先機(jī)，投資各種旅游項(xiàng)目和旅游房地產(chǎn)項(xiàng)目，甚至有的投資商直接購(gòu)買(mǎi)旅游物業(yè)，改造經(jīng)營(yíng)，如江灣大酒店就是被三清山旅游集團(tuán)收購(gòu)后改造經(jīng)營(yíng)的成功案例。婺源正在成為旅游投資的熱土，成為投資商旅游掘金的樂(lè)園。婺源帝豪大酒店位于婺源

17、縣紫陽(yáng)鎮(zhèn)中心黃金地段，地理環(huán)境優(yōu)越，交通方便，是政府重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目?，F(xiàn)在開(kāi)發(fā)本項(xiàng)目正逢其時(shí)。七、帝豪大酒店項(xiàng)目情況介紹項(xiàng)目原為度假型的三星酒店，由于投資商資金原因，項(xiàng)目被迫停工。政府為了婺源經(jīng)濟(jì)發(fā)展，變廢為寶，將該項(xiàng)目拍賣(mài)給婺源光明實(shí)業(yè)公司，將項(xiàng)目改造成四星級(jí)酒店，以提升婺源城市接待水平和婺源整體形象。項(xiàng)目原建筑面積9263.76m2，土地使用面積3823.54m2，改造后項(xiàng)目建筑面積將增加到19263.76 m2，酒店客房數(shù)將達(dá)到240間，配套設(shè)施主要有餐飲、娛樂(lè)、康體、會(huì)議、商業(yè)等，建成后將成為婺源縣最有檔次、最有特色的四星級(jí)酒店。根據(jù)婺源旅游經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，婺源帝豪大酒店將獲得極好的發(fā)展商機(jī)。

18、根據(jù)婺源專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估，婺源帝豪大酒店項(xiàng)目現(xiàn)有物業(yè)及土地評(píng)估值為1743.4878萬(wàn)元?？梢灶A(yù)料，按照婺源經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，此項(xiàng)目將獲得理想的目標(biāo)。八、有關(guān)土地的法律及政策按照中國(guó)法律規(guī)定，土地屬全民所有或集體所有。本項(xiàng)目的土地所有權(quán)歸全民所有。同時(shí)按照法律規(guī)定，土地使用權(quán)可以依法有償轉(zhuǎn)讓。光明實(shí)業(yè)公司依據(jù)法律，在2005年12月由市政府公開(kāi)掛牌轉(zhuǎn)讓?zhuān)戏〒碛械酆绹?guó)際大酒店項(xiàng)目的使用權(quán)，并可以依法轉(zhuǎn)讓、作為出資合作。土地證書(shū)和合同見(jiàn)附件。土地的用地性質(zhì)是規(guī)定了該塊土地上所建物業(yè)的形態(tài)，本項(xiàng)目包括的土地的用地性質(zhì)有：商業(yè)、住宅、酒店、辦公、酒店式公寓、公寓式辦公、體育、綠化等。根據(jù)2021年7月向社

19、會(huì)公布的物權(quán)法（草案）內(nèi)容規(guī)定：“建設(shè)用地使用權(quán)的期間屆滿，建設(shè)用地使用權(quán)消滅。建設(shè)用地使用權(quán)消滅的，出讓人應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理注銷(xiāo)登記。登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)回收建設(shè)用地使用權(quán)證書(shū)。建設(shè)用地使用權(quán)的期間屆滿，建設(shè)用地使用權(quán)人需要繼續(xù)使用土地的，應(yīng)當(dāng)在期間屆滿前一年申請(qǐng)續(xù)期”。雖然物權(quán)法要等到2021年才能實(shí)行，且其最新土地使用權(quán)的具體操作細(xì)則還未明確，但可以確定物權(quán)法將嚴(yán)格保護(hù)屬于個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)的安全，例如不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)。而不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)是與土地的使用權(quán)是密不可分的?？梢院侠淼念A(yù)測(cè)，未來(lái)的物權(quán)法最新不動(dòng)產(chǎn)土地使用權(quán)的操作細(xì)則是有利于現(xiàn)有不動(dòng)產(chǎn)所有人繼續(xù)持有自己的不動(dòng)產(chǎn)的。政府及政策支持條件帝豪國(guó)際大酒店項(xiàng)目是

20、婺源縣政府的重點(diǎn)工程，在項(xiàng)目進(jìn)行的整個(gè)過(guò)程中得到了婺源縣政府及各有關(guān)職能部門(mén)的大力支持和鼓勵(lì)，政府為本項(xiàng)目還開(kāi)辟了專(zhuān)用“綠色通道”，成立了政府領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)小組，為整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行提供及時(shí)幫助。九、項(xiàng)目的整體規(guī)劃與目標(biāo)定位在充分尊重控制性規(guī)劃設(shè)計(jì)要點(diǎn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合市場(chǎng)需求，充分利用周邊自然景觀，協(xié)調(diào)周邊建筑形態(tài)及風(fēng)格，營(yíng)造區(qū)內(nèi)人性化、智能化的精品環(huán)境，體現(xiàn)人性化、均好性的設(shè)計(jì)理念，合理配置，竭力營(yíng)造濃厚的高雅舒適的酒店及高尚的商業(yè)環(huán)境。以國(guó)家設(shè)計(jì)規(guī)范為依據(jù)，從設(shè)計(jì)理念、經(jīng)營(yíng)和環(huán)境、建設(shè)體系等各方面入手，高起點(diǎn)規(guī)劃，高水準(zhǔn)建設(shè)，努力建設(shè)成婺源具有鮮明特色、深遠(yuǎn)影響的高檔次的四星級(jí)酒店。 根據(jù)婺源

21、縣城市總體規(guī)劃的有關(guān)文件，本項(xiàng)目完全符合婺源縣的最新整體規(guī)劃。婺源帝豪大酒店立面圖十、發(fā)展商介紹婺源光明實(shí)業(yè)公司婺源光明實(shí)業(yè)公司組建于1985 年，注冊(cè)地在江西省婺源縣，注冊(cè)資金 1000 萬(wàn)元，是一個(gè)包括房地產(chǎn)、光明大酒店、大光明家電公司、大光明眼鏡公司實(shí)業(yè)開(kāi)發(fā)公司，其發(fā)展已有20年歷史。光明實(shí)業(yè)公司法定代表人為董光明先生。 董光明先生十一、帝豪大酒店財(cái)務(wù)投資分析項(xiàng)目投資估算項(xiàng)目總投資人民幣5,081.38萬(wàn)元，具體估算見(jiàn)表1婺源帝豪大酒店項(xiàng)目投資估算表。婺源帝豪大酒店項(xiàng)目投資估算表（表1）單位：萬(wàn)元人民幣序號(hào)項(xiàng)目估算方法及說(shuō)明單位數(shù)量指標(biāo)估算值1投資總額2+3+4+5+6+75,081.3

22、82工程費(fèi)用2.1+2.2+2.32,688.422.1建筑工程費(fèi)用605.552.1.1地基平整及護(hù)坡工程按建筑面積算3,974.00 0.0027.95 2.1.2建筑及外裝飾1按建筑面積算10,000.00 0.035350.00 2.1.3建筑及外裝飾2按建筑面積算9,264.00 0.025231.60 2.1.4停車(chē)場(chǎng)及廣場(chǎng)建設(shè)按建筑面積算2,000.00 0.00816.00 2.2裝飾工程費(fèi)用987.252.2.1客房裝飾600.00房間、走廊及電梯間按建筑面積算12,0000.045540.00大堂及其配套按實(shí)際面積算5000.1260.002.2.2餐飲裝飾197.50中餐

23、及宴會(huì)廳按建筑面積算1,800.00 0.095171.00 大堂吧按建筑面積算150.00 0.09514.25 餐廳燈飾按餐臺(tái)計(jì)算臺(tái)70.00 0.053.50 廚房裝飾按實(shí)際面積算350.00 0.0258.75 2.2.3會(huì)議室裝飾按建筑面積算800.00 0.05544.00 2.2.4康樂(lè)裝飾按建筑面積算350.00 0.04515.75 2.2.5游泳池宗1.00 3232.00 婺源帝豪大酒店項(xiàng)目投資估算表（表1續(xù)1）單位：萬(wàn)元人民幣序號(hào)項(xiàng)目估算方法及說(shuō)明單位數(shù)量指標(biāo)估算值2.2.6后勤裝飾按建筑面積算900.00 0.0545.00 2.2.7行政辦公室按建筑面積算300.0

24、0 0.0515.00 2.2.8園林綠化含噴水池宗1.00 1818.00 2.2.9景觀制安含樓層景觀燈宗1.00 2020.00 2.3設(shè)備制安費(fèi)用1,095.622.3.1配電系統(tǒng)158.7照明工程按建筑面積算19,264.00 0.002548.16 綜合布線工程按建筑面積算19,264.00 0.001528.90 防雷工程按建筑面積算19,264.00 0.00023.85 變配設(shè)備安裝按建筑面積算19,264.00 0.00357.79 發(fā)電機(jī)系統(tǒng)450kw組1.00 2020.00 2.3.2暖通工程按建筑面積算KW2,400.00 0.02560.00 2.3.3消防系統(tǒng)6

25、7.42消防水系統(tǒng)按建筑面積算19,264.00 0.002548.16 消防電系統(tǒng)按建筑面積算19,264.00 0.00119.26 2.3.4給排水系統(tǒng)138.70給水系統(tǒng)含熱水系統(tǒng)19,264.00 0.00357.79 排水系統(tǒng)按建筑面積算19,264.00 0.00357.79 污水處理按建筑面積算19,264.00 0.001223.12 2.3.5其他公共設(shè)備151.50電梯制安費(fèi)中外合資品牌部3.00 2060.00 電話系統(tǒng)工程實(shí)際分機(jī)容量計(jì)算門(mén)350.00 0.0310.50 閉路監(jiān)控系統(tǒng)按實(shí)際監(jiān)控點(diǎn)計(jì)點(diǎn)50.00 0.525.00 有線電視系統(tǒng)安裝費(fèi)及衛(wèi)星接收系統(tǒng)宗1.

26、00 2020.00 婺源帝豪大酒店項(xiàng)目投資估算表（表1續(xù)2）單位：萬(wàn)元人民幣序號(hào)項(xiàng)目估算方法及說(shuō)明單位數(shù)量指標(biāo)估算值熱水鍋爐系統(tǒng)專(zhuān)供客房熱水臺(tái)3.00 1236.00 2.3.6經(jīng)營(yíng)性音響設(shè)備38.50中餐廳音響設(shè)備套30.00 0.3510.50 KTV包廂音響設(shè)備按包廂數(shù)計(jì)間10.00 1.515.00 演藝廳音響設(shè)備中檔配置組1.00 55.00 會(huì)議室專(zhuān)業(yè)音響含同聲傳譯系統(tǒng)一套間8.00 18.00 2.3.7經(jīng)營(yíng)性家私設(shè)備395.00客房家私電器按客房數(shù)計(jì)間240.00 1240.00 客房布草按客房數(shù)計(jì)間240.00 0.1536.00 中餐家私按包廂及大廳放置數(shù)量計(jì)套70.00

27、 0.1510.50 中餐廚房設(shè)備按建筑面積算350.00 0.1552.50 中餐廳布草臺(tái)布餐巾等宗1.00 22.00 餐飲器具餐臺(tái)數(shù)三倍計(jì)臺(tái)100.00 0.055.00 KTV家私按包廂計(jì)間10.00 110.00 演藝廳家私中檔配置組1.00 66.00 會(huì)議室家私按座位計(jì)位300.00 0.0721.00 其他康樂(lè)設(shè)備設(shè)施宗1.00 1212.00 2.3.8后勤設(shè)備設(shè)施84.40運(yùn)輸及輔助設(shè)備宗1.00 1515.00 員工食堂設(shè)備設(shè)施宗1.00 88.00 清潔衛(wèi)生用品宗1.00 1515.00 辦公設(shè)備宗1.00 2020.00 員工宿舍設(shè)備設(shè)施按房間數(shù)計(jì)間120.00 0.

28、112.00 員工制服按編制600人計(jì)套1,200.00 0.01214.40 2.3.9其他基礎(chǔ)配套設(shè)施1.40婺源帝豪大酒店項(xiàng)目投資估算表（表1續(xù)3）單位：萬(wàn)元人民幣序號(hào)項(xiàng)目估算方法及說(shuō)明單位數(shù)量指標(biāo)估算值廣告牌按營(yíng)業(yè)項(xiàng)目各1塊塊4.00 0.31.20 戶外燈光樓層景觀燈宗1.00 0.20.20 3其他費(fèi)用1,427.153.1土地費(fèi)用評(píng)估價(jià)1,000.003.2建設(shè)單位管理費(fèi)294.023.2.1建設(shè)項(xiàng)目籌建管理費(fèi)按建設(shè)部規(guī)定費(fèi)率計(jì)算35.003.2.2前期咨詢費(fèi)見(jiàn)注150.003.2.3報(bào)建費(fèi)按建筑及裝飾工程1%計(jì)15.933.2.4施工報(bào)建費(fèi)按建筑及裝飾工程4.5%計(jì)71.683

29、.2.5規(guī)劃驗(yàn)收費(fèi)按建筑面積4.8元/計(jì)19,2649.253.2.6消防驗(yàn)收費(fèi)按建筑面積3.0元/計(jì)19,2645.783.2.7建筑稅費(fèi)按建筑及裝飾工程5.8%計(jì)92.383.2.8其他費(fèi)用按總管理費(fèi)用5%計(jì)14.003.3勘察設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)建設(shè)部規(guī)定相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)取定93.673.4聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)見(jiàn)注22.833.6工程監(jiān)理費(fèi)按監(jiān)理工程造價(jià)2.3%計(jì)36.634預(yù)備費(fèi)560.814.1基本預(yù)備費(fèi)按總造價(jià)10%計(jì)，不含土地費(fèi)用311.564.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按總造價(jià)8%計(jì)，不含土地費(fèi)用249.255借款利息融資2,000萬(wàn),綜合利率9%90.00婺源帝豪大酒店項(xiàng)目投資估算表（表1續(xù)4）單位：萬(wàn)元人民幣序號(hào)

30、項(xiàng)目估算方法及說(shuō)明單位數(shù)量指標(biāo)估算值6開(kāi)辦費(fèi)用115.006.1廣告及宣傳媒體推廣、宣傳資料等40.006.2開(kāi)業(yè)典禮費(fèi)用開(kāi)業(yè)典禮、賓客宴請(qǐng)等15.006.3籌建期經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)備費(fèi)員工培訓(xùn)費(fèi)及行政管理費(fèi)50.006.4籌建期其他費(fèi)用10.007流動(dòng)資金物資備貨、備用金等200.00注1：前期咨詢費(fèi)包含編制項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告、編制設(shè)計(jì)概算、編制施工圖預(yù)算、設(shè)計(jì)招標(biāo)全過(guò)程代理、施工監(jiān)理招標(biāo)全過(guò)程代理、施工招標(biāo)全過(guò)程代理等費(fèi)用。注2：熱力工程按熱力設(shè)備安裝工程和設(shè)備總值的1.5%計(jì)算，給排水工程按設(shè)備總值的1%計(jì)算。投資回報(bào)分析1. 投資1.1 投資估算婺源帝豪大酒店的總投資為5,081.38萬(wàn)元，如表1所示。

31、1.2 資金籌措自有資金：3,081.38萬(wàn)元籌集資金：2,000.00萬(wàn)元，綜合利率為9%。2. 經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)2.1 經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)指標(biāo)取定依據(jù)原則：根據(jù)婺源酒店市場(chǎng)的客觀狀況，結(jié)合酒店業(yè)的發(fā)展規(guī)律，采取保守性、穩(wěn)健性原則取定。2.2 營(yíng)業(yè)收入基礎(chǔ)指標(biāo)取定婺源帝豪大酒店經(jīng)營(yíng)收入結(jié)構(gòu)見(jiàn)圖1所示，預(yù)測(cè)基礎(chǔ)指標(biāo)見(jiàn)表2所示。婺源帝豪大酒店經(jīng)營(yíng)收入結(jié)構(gòu)圖（圖1）婺源帝豪大酒店經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè)基礎(chǔ)指標(biāo)一覽表（表2）項(xiàng)目客房餐飲康樂(lè)其他豪華套房豪華標(biāo)房普通標(biāo)房容量1010013070010翻(開(kāi))房率75%80%80%80%150%均價(jià)（元）42825818840300日收入（萬(wàn)元）0.322.061.962.240.

32、450.7日收入合計(jì)（萬(wàn)元）7.73營(yíng)業(yè)收入變化情況第一個(gè)五年年遞增3%第二個(gè)五年不變第三個(gè)五年在第十年基礎(chǔ)上年遞減10%指標(biāo)說(shuō)明：（1）容量根據(jù)酒店功能定位各營(yíng)業(yè)部門(mén)容量計(jì)算。（2）翻（開(kāi)）房率根據(jù)婺源市場(chǎng)高星級(jí)酒店的平均翻（開(kāi)）房率計(jì)算，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況計(jì)算。（3）平均消費(fèi)水平參考婺源市場(chǎng)高星級(jí)酒店的平均消費(fèi)，結(jié)合本酒店的經(jīng)營(yíng)定位計(jì)算。（4）其他收入包括商場(chǎng)租金收入，會(huì)議收入、雜費(fèi)收入等，按客房、餐飲、康樂(lè)總收入10%計(jì)，合7,000元/天。 （5）營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)指標(biāo)通常酒店?duì)I業(yè)收入變動(dòng)分為三個(gè)階段，即增長(zhǎng)期、平穩(wěn)期、衰退期，每個(gè)階段大約五年。第一個(gè)五年每年遞增3%包括價(jià)格上漲與消費(fèi)人次提

33、高的因素?？紤]酒店客源增長(zhǎng)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)客源積累等綜合因素，參考酒店業(yè)營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)規(guī)律，按照穩(wěn)健性原則取定。第二個(gè)五年不增長(zhǎng)酒店在第六年左右，設(shè)備設(shè)施已經(jīng)沒(méi)有開(kāi)業(yè)時(shí)期新，經(jīng)營(yíng)也到了平穩(wěn)階段?？紤]物價(jià)上漲、客源積累、客源分流等正反面綜合因素，參考酒店業(yè)營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)規(guī)律，按照穩(wěn)健性原則制定。第三個(gè)五年每年遞減10%。酒店到了第三個(gè)五年，設(shè)備設(shè)施已經(jīng)老化，經(jīng)營(yíng)已經(jīng)開(kāi)始滑坡，考慮競(jìng)爭(zhēng)力下降、客源分流、物價(jià)上漲等正反面綜合因素，參考酒店業(yè)營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)規(guī)律，按照穩(wěn)健性原則制定。2.3 成本基礎(chǔ)指標(biāo)取定（1）客房成本率按照旅游行業(yè)會(huì)計(jì)制度，客房成本只局限在迷你吧成本上。為了體現(xiàn)客房成本的清晰度，更科學(xué)地預(yù)算經(jīng)營(yíng)

34、成本與費(fèi)用，本報(bào)告的客房成本將同行業(yè)會(huì)計(jì)制度上的成本范疇有所不同，將真正屬于客房成本的布草洗滌費(fèi)、客人用品、書(shū)報(bào)費(fèi)等費(fèi)用列入客房成本核算。本項(xiàng)目的客房成本率取定為8%。 （2）餐飲成本率參考四星級(jí)酒店標(biāo)準(zhǔn)成本率，并結(jié)合團(tuán)餐為主的特點(diǎn)，本酒店中餐成本率取定為40%。（3）康樂(lè)成本率參照按照四星級(jí)酒店標(biāo)準(zhǔn)成本率，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況，按20%計(jì)算。（4）其他成本率其他成本相對(duì)應(yīng)收入項(xiàng)目為其他收入，按照行業(yè)會(huì)計(jì)制度，沒(méi)有其對(duì)應(yīng)的成本，其支出部分在費(fèi)用中一并核算。2.4 費(fèi)用基礎(chǔ)指標(biāo)取定（1）固定費(fèi)用與變動(dòng)費(fèi)用的劃分由于服務(wù)行業(yè)的特殊性，酒店嚴(yán)格意義上的固定費(fèi)用只有折舊、攤銷(xiāo)費(fèi)用，其余的費(fèi)用如行政管理費(fèi)

35、、能源費(fèi)用、工資即福利費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)等屬于混和成本，分為變動(dòng)部分與固定部分。變動(dòng)費(fèi)用則包括宣傳推廣費(fèi)和其他費(fèi)用。（2）稅金營(yíng)業(yè)稅金及附加按照營(yíng)業(yè)收入的5.5%核算。（3）行政管理費(fèi)包括辦公費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、差旅費(fèi)、印刷品、保險(xiǎn)費(fèi)、布草費(fèi)用、低值易耗品、屬于管理費(fèi)用范疇的稅金等，根據(jù)酒店慣例，結(jié)合婺源實(shí)際情況取定。固定行政管理費(fèi)為150萬(wàn)/年；變動(dòng)行政管理費(fèi)為營(yíng)業(yè)收入的2%。（4）工資及福利費(fèi)包括員工工資、社會(huì)保險(xiǎn)、員工餐、員工宿舍費(fèi)等其他福利費(fèi)。員工餐費(fèi)平均100元/月/人，工資及福利標(biāo)準(zhǔn)：6,00元平均工資100元員工餐50元保險(xiǎn)7,50元/人/月帝豪大酒店員工人數(shù)約為600人?；诠?/p>

36、資的計(jì)算：固定工資及福利費(fèi)用為150萬(wàn)/年，變動(dòng)工資部分為營(yíng)業(yè)額的4%。酒店在第二年左右，已經(jīng)有一定的管理基礎(chǔ)，各部門(mén)磨合期已經(jīng)結(jié)束，酒店在這個(gè)時(shí)候，將會(huì)較大幅度裁員，裁員比例保守定為10%，工資總額相應(yīng)調(diào)低10%。（5）能源費(fèi)用包括水電費(fèi)、天然氣費(fèi)、柴油費(fèi)等酒店固定水電能源費(fèi)用為100萬(wàn)/年變動(dòng)能源費(fèi)用為營(yíng)業(yè)額的5%。（6）維修保養(yǎng)費(fèi)包括設(shè)備維修費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)，及預(yù)提部分二次裝修費(fèi)用及大修理費(fèi)用等。固定部分，為設(shè)備基本的維修保養(yǎng)費(fèi)?；诒ｐB(yǎng)費(fèi)為10萬(wàn)/年，隨著設(shè)備的不斷老化，固定維修保養(yǎng)費(fèi)每年遞增5%?；谧儎?dòng)維修保養(yǎng)費(fèi)為營(yíng)業(yè)額的0.5%，加上每年預(yù)提的中小裝修費(fèi)用、設(shè)備大修理基金等，比率為營(yíng)業(yè)

37、收入的0.5%，維修保養(yǎng)費(fèi)比率共為1%變動(dòng)維修費(fèi)部分，隨著營(yíng)業(yè)額的變動(dòng)而變動(dòng)，每年的變動(dòng)比率按1.5%的速度遞增。（7）宣傳推廣費(fèi)包括廣告費(fèi)等其他推廣費(fèi)用，根據(jù)酒店慣例，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況編制。宣傳推廣費(fèi)用變動(dòng)：由于酒店在經(jīng)營(yíng)前期投入的廣告費(fèi)會(huì)較多，12年為3%，在第三年的時(shí)候?qū)V告費(fèi)比率調(diào)低至2%。（8）其他費(fèi)用其他費(fèi)用為1%，為不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用等。（9）固定資產(chǎn)折舊按照可行性研究報(bào)告的慣例，折舊計(jì)算方法與會(huì)計(jì)折舊計(jì)算方法有所不同，會(huì)計(jì)的折舊計(jì)算方法按照嚴(yán)格的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行，而可行性報(bào)告則站在財(cái)務(wù)分析的角度，其折舊計(jì)算方法是為了考慮整個(gè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的需要，因此會(huì)調(diào)整折舊計(jì)算方法。本報(bào)告將固定資產(chǎn)折

38、舊按照直線法計(jì)提，預(yù)留10%殘值，折舊年限統(tǒng)一為15年，其中土地?cái)備N(xiāo)不考慮殘值。（10）開(kāi)辦費(fèi)攤銷(xiāo)根據(jù)新會(huì)計(jì)制度規(guī)定開(kāi)辦費(fèi)為開(kāi)業(yè)后一次性攤銷(xiāo)完。（11）固定費(fèi)用增長(zhǎng)比率除折舊及攤銷(xiāo)、管理公司管理費(fèi)外，所有固定費(fèi)用考慮消費(fèi)價(jià)格指數(shù)的變化，在保持原有變動(dòng)比率的基礎(chǔ)上，每年遞增3%。3 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算3.1 營(yíng)業(yè)收入估算婺源帝豪大酒店15年?duì)I業(yè)收入預(yù)測(cè)（表3） 金額單位：萬(wàn)元人民幣年份/部門(mén)客房餐飲康樂(lè)其他合計(jì)11,584.17 817.60 164.25 255.50 2,821.52 21,631.70 842.13 169.18 263.17 2,906.17 31,680.65 867.3

39、9 174.25 271.06 2,993.35 41,731.07 893.41 179.48 279.19 3,083.15 51,783.00 920.22 184.86 287.57 3,175.65 61,783.00 920.22 184.86 287.57 3,175.65 71,783.00 920.22 184.86 287.57 3,175.65 81,783.00 920.22 184.86 287.57 3,175.65 91,783.00 920.22 184.86 287.57 3,175.65 101,783.00 920.22 184.86 287.57 3,1

40、75.65 111,604.70 828.19 166.38 258.81 2,858.08 121,444.23 745.37 149.74 232.93 2,572.28 131,299.81 670.84 134.77 209.64 2,315.05 141,169.83 603.75 121.29 188.67 2,083.54 151,052.84 543.38 109.16 169.81 1,875.19 合計(jì)23,897.00 12,333.37 2,477.69 3,854.18 42,562.23 平均1,593.13 822.22 165.18 256.95 2,837.4

41、8 3.2 營(yíng)業(yè)成本預(yù)測(cè)婺源帝豪大酒店15年?duì)I業(yè)成本預(yù)測(cè)（表4） 金額單位：萬(wàn)元人民幣年份/部門(mén)客房中餐西餐合計(jì)1126.73 327.04 32.85 486.62 2130.54 336.85 33.84 501.22 3134.45 346.96 34.85 516.26 4138.49 357.37 35.90 531.75 5142.64 368.09 36.97 547.70 6142.64 368.09 36.97 547.70 7142.64 368.09 36.97 547.70 8142.64 368.09 36.97 547.70 9142.64 368.09 36.97

42、 547.70 10142.64 368.09 36.97 547.70 11128.38 331.28 33.28 492.93 12115.54 298.15 29.95 443.64 13103.98 268.33 26.95 399.27 1493.59 241.50 24.26 359.35 1584.23 217.35 21.83 323.41 合計(jì)1,911.76 4,933.35 495.54 7,340.64 平均127.45 328.89 33.04 489.38 3.3 固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)測(cè)婺源帝豪大酒店15年固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)測(cè)（表5）金額單位：萬(wàn)元人民幣年份/部門(mén)行政管理費(fèi)工

43、資及福利水電能源費(fèi)維修保養(yǎng)費(fèi)折舊及攤銷(xiāo)財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)1150.00 150.00 100.00 10.00 407.65 180.00 997.65 2154.50 139.05 103.00 10.82 292.65 105.86 805.88 3159.14 143.22 106.09 11.70 292.65 30.54 743.33 4163.91 147.52 109.27 12.65 292.65 726.00 5168.83 151.94 112.55 13.68 292.65 739.65 6173.89 156.50 115.93 14.80 292.65 753.77 717

44、9.11 161.20 119.41 16.00 292.65 768.36 8184.48 166.03 122.99 17.31 292.65 783.46 9190.02 171.01 126.68 18.72 292.65 799.07 10195.72 176.14 130.48 20.24 292.65 815.23 11201.59 181.43 134.39 21.89 292.65 831.95 12207.64 186.87 138.42 23.68 292.65 849.26 13213.86 192.48 142.58 25.60 292.65 867.17 14220

45、.28 198.25 146.85 27.69 292.65 885.73 15226.89 204.20 151.26 29.95 292.64 904.94 合計(jì)2,789.84 2,525.85 1,859.89 274.71 4,504.74 316.40 12,271.43 平均185.99 168.39 123.99 18.31 300.32 105.47 818.10 3.4 變動(dòng)費(fèi)用預(yù)測(cè)婺源帝豪大酒店15年變動(dòng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)測(cè)（表6）金額單位：萬(wàn)元人民幣年份/部門(mén)行政管理費(fèi)工資及福利水電能源費(fèi)維修保養(yǎng)費(fèi)廣告費(fèi)其他合計(jì)156.43 112.86 141.08 28.22 84.65

46、28.22 451.44 259.87 119.73 149.67 34.42 89.80 29.93 483.43 363.51 127.03 158.78 42.00 63.51 31.76 486.59 467.38 134.76 168.45 51.24 67.38 33.69 522.91 571.48 142.97 178.71 62.51 71.48 35.74 562.90 673.63 147.26 184.07 74.05 73.63 36.81 589.45 775.84 151.68 189.59 87.71 75.84 37.92 618.57 878.11 156.

47、23 195.28 103.89 78.11 39.06 650.68 980.46 160.91 201.14 123.06 80.46 40.23 686.25 1082.87 165.74 207.18 145.76 82.87 41.44 725.85 1176.82 153.64 192.05 155.39 76.82 38.41 693.13 1271.21 142.43 178.03 165.65 71.21 35.61 664.14 1366.01 132.03 165.04 176.60 66.01 33.01 638.69 1461.20 122.39 152.99 188.26 61.20 30.60 616.63 1556.73 113.46 141.82 200.69 56.73 28.36 597.79 合計(jì)1,041.55 2,083.10 2,603.88 1,639.45 1,099.70 520.78 8,988.47 平均69.44 138.87 173.59 109.30 73.31 34.72 599.23 3.5 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)利潤(rùn)預(yù)測(cè)根據(jù)測(cè)算，婺源帝豪大酒店在15年的經(jīng)營(yíng)期內(nèi)可創(chuàng)造11,620.77萬(wàn)元利潤(rùn)，平均利潤(rùn)率為27.30%。經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年的利潤(rùn)及分配等詳見(jiàn)表7所示