融資租賃項(xiàng)目流程以及細(xì)則

1、融資租賃業(yè)務(wù)流程及實(shí)施細(xì)則融資租賃業(yè)務(wù)流程分為六個(gè)階段，分別為：A階段：客戶登記租賃物件申請(qǐng)項(xiàng)目立項(xiàng)B階段：資信評(píng)估C階段：簽約審批D階段：項(xiàng)目起租E階段：過程管理F階段：項(xiàng)目核銷先后順序以圖示如下：1.客戶申請(qǐng)登記2.租賃物件申請(qǐng)請(qǐng)3.項(xiàng)目立項(xiàng)B階段A階段4.資信評(píng)估C階段5.簽約審批6.正式簽約7.項(xiàng)目起租8.過程管理9.項(xiàng)目核銷D階段E階段F階段 實(shí)施細(xì)則A段：客戶登記租賃物件申請(qǐng)項(xiàng)目立項(xiàng)主要步驟包括：開發(fā)客戶、收集資料 申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管控部門考察資料的準(zhǔn)確真實(shí)性與客戶（承租人）、供貨商溝通，核實(shí)收集資料的真實(shí)性客戶登記租賃物件申請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)交易結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制崗現(xiàn)場(chǎng)考察項(xiàng)目立項(xiàng)一、項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)聯(lián)系客戶

2、，進(jìn)行市場(chǎng)開發(fā)，以及后續(xù)客戶維護(hù)。項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)收集承租人及供貨商有關(guān)資質(zhì)資料，負(fù)責(zé)核對(duì)復(fù)印件與原件的一致性，并要求相關(guān)方加蓋公章或出具方公章。項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目審批過程中所提交的各類資料和報(bào)告的真實(shí)性、有效性、完整性負(fù)完全責(zé)任，不得弄虛作假或敷衍塞責(zé)。資料收集齊全按順序編號(hào)、裝訂成冊(cè)。需要供貨方提供的資料具體有： 代理商：1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照 2.組織機(jī)構(gòu)代碼證 3.國(guó)地稅稅務(wù)登記證 4.經(jīng)營(yíng)許可證 5.產(chǎn)品注冊(cè)證及所附注冊(cè)登記表 6.代理商授權(quán)書 7.法人身份證復(fù)印件 8.供貨方單位印鑒、法人代表簽字及財(cái)務(wù)賬戶信息（項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)見證該文件的簽字和印章，確保其真實(shí)性）9.簽訂合同 10.中標(biāo)通知書 11

3、.配置清單、技術(shù)規(guī)格表 12. 3C證書進(jìn)口代理商：1.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 2.組織機(jī)構(gòu)代碼證 3.國(guó)地稅稅務(wù)登記證 4.公司簡(jiǎn)介及章程 5.自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書 6.進(jìn)出口企業(yè)資格證書 7.外貿(mào)結(jié)算發(fā)票樣本 8.近兩年財(cái)務(wù)報(bào)表 9.自動(dòng)進(jìn)口許可證（機(jī)電證） 10.免稅表（涉及免稅） 11.法人身份證復(fù)印件 12.企業(yè)印章樣鑒、法人簽字樣鑒 13.賬戶信息注意事項(xiàng)：1.項(xiàng)目經(jīng)理赴現(xiàn)場(chǎng)考察時(shí)，要注重與客戶和供貨商的溝通，盡量全面了解承租人情況。2.項(xiàng)目經(jīng)理理應(yīng)保證其提供有關(guān)信息的真實(shí)有效性；若質(zhì)控部現(xiàn)場(chǎng)考察發(fā)現(xiàn)，承租人基本經(jīng)營(yíng)狀況與財(cái)務(wù)狀況與所報(bào)信息有較大出入，質(zhì)控部確認(rèn)提供資料不實(shí)，項(xiàng)目經(jīng)

4、理應(yīng)對(duì)此負(fù)責(zé)。3.項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起客戶申請(qǐng)流程，填寫有關(guān)內(nèi)容。4.項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，確保公司利益不受損失。保證金比例規(guī)定：原則上不低于租賃成本的10%，且須在我司付款前匯至我司銀行賬戶，即保證金不能坐扣。作為租賃期內(nèi)償還租金的保障，保證金在租賃期內(nèi)不允許退還，且只能用于抵扣租賃期末的租金，中途如出現(xiàn)抵扣租金情況需盡快補(bǔ)齊并計(jì)收罰息。當(dāng)期收益比例的規(guī)定：當(dāng)期收益比例是影響IRR的重要條件，且直接關(guān)系到公司年度財(cái)務(wù)利潤(rùn)指標(biāo)，因此，公司對(duì)IRR規(guī)定了具體要求的基礎(chǔ)上，對(duì)當(dāng)期收益比例也有指導(dǎo)性建議。目前，公司的要求是3年項(xiàng)目不低于16%，4-5年項(xiàng)目不低于16.9%。付款條件規(guī)定：A.我司

5、認(rèn)可的付款方式為：貨到付款；B.信用證、保函結(jié)算方式；C.交貨前預(yù)付款項(xiàng)，只適用于國(guó)際知名品牌設(shè)備制造商。如必須在交貨前預(yù)付貨款給代理商，則通過票據(jù)背書給設(shè)備制造商或其中國(guó)區(qū)總代理；二、票據(jù)要求：原則上，我司取得正式發(fā)票后方可付款。發(fā)票種類要求：具體分為以下幾種情況：.直接付款給供貨商或代理商，要求取得正式商業(yè)發(fā)票，若為分期付款，在預(yù)付款階段可以是資金往來發(fā)票，但在其他付款階段，均需取得正式商業(yè)發(fā)票；.若為通過外貿(mào)代理進(jìn)口設(shè)備，由于進(jìn)口設(shè)備交貨期長(zhǎng)，有可能在交貨前對(duì)外開立信用證、貨到海關(guān)時(shí)付款，貨到后方能取得外貿(mào)代理商開具的正式發(fā)票。進(jìn)口設(shè)備票據(jù)要求分為兩種情況：如果是委托集團(tuán)公司作為外貿(mào)代理

6、，則需要在預(yù)付款時(shí)取得集團(tuán)相關(guān)子公司的資金往來發(fā)票，貨到付清全款時(shí)取得外貿(mào)階段發(fā)票，同時(shí)取得國(guó)外供貨商提供的形式發(fā)票、關(guān)稅增值稅發(fā)票復(fù)印件；如果是委托承租人付款，則需要在預(yù)付貨款時(shí)取得承租人正式資金收款收據(jù)，貨到時(shí)需取得外貿(mào)結(jié)算發(fā)票，同時(shí)需取得國(guó)外供貨商提供的形式發(fā)票、關(guān)稅增值稅發(fā)票復(fù)印件，也可以接受增值稅發(fā)票。發(fā)票注明內(nèi)容要求：要求在發(fā)票中注明設(shè)備型號(hào)及合同號(hào)。三、其他單據(jù)及要求：在我司付款前，要求必須收到的單據(jù)一般有：承租人出具的付款通知書、貨到付款時(shí)要求承租人出具租賃物件簽收證明、驗(yàn)收合格付款時(shí)要求承租人出具租賃物件驗(yàn)收合格證明。起租條件、租賃利率、租賃期間要符合公司相關(guān)規(guī)定。起租條件一

7、般情況下，我司要求首次付款即起租。在分期付款的情況下，應(yīng)爭(zhēng)取首次付款起租，原則上付款比例超過后應(yīng)起租，對(duì)于需要付款后延期起租的項(xiàng)目，項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在立項(xiàng)審批表中明確承租人延期起租的客觀理由，原則上不接受與租賃物件交貨后的延期起租條件。延期起租雖然可以收取租前息，但仍會(huì)對(duì)有重大影響，而且租金收取的延后使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)增加，因此需謹(jǐn)慎使用租前息條件。租賃利率依銀行貸款利率的變動(dòng)而相應(yīng)浮動(dòng)。一般情況下，公司要求租賃利率為浮動(dòng)利率，該利率不得低于人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。原則上不接受固定利率條款。租賃利率的浮動(dòng)方式主要分為兩種情況：第一種為租賃利率按照銀行利率浮動(dòng)比例同比浮動(dòng)，如銀行同期利率上浮，若三

8、年期貸款利率為，則項(xiàng)目租賃利率為（），若銀行同期利率上升至，則項(xiàng)目租賃利率相應(yīng)變更為為（）；第二種情況為加點(diǎn)浮動(dòng)，如銀行同期利率加個(gè)百分點(diǎn)，若三年期貸款利率為，則項(xiàng)目租賃利率為，若銀行同期利率上升至，則項(xiàng)目租賃利率相應(yīng)變更為為；租金支付方式的設(shè)計(jì)目前公司主流的租金支付方式有：等額租金先付、等額租金后付、等額本金先付、等額本金后付。上述四種租金支付方式又可根據(jù)承租人的具體情況要求其月付或季付。同等情況下，先付收益率大于后付；等額本金支付收益率大于等額租金支付；在后付的情況下，月付收益率大于季付收益率；在先付的情況下，季付收益率大于月付月收益率。通常情況下，等額租金支付方式由于每期支付的租金額相同

9、，實(shí)際操作中更容易執(zhí)行。等額本金支付方式每一期支付的租金中，本金相同，利息隨著本金的償還而減少，雖然每一期租金總額都不同，但更容易向承租人解釋，便于理解。項(xiàng)目經(jīng)理可以根據(jù)承租人財(cái)務(wù)狀況，合理靈活設(shè)計(jì)科學(xué)的租金支付方式，包括有等差租金支付、等比租金支付方式.四、風(fēng)控部在確認(rèn)租賃項(xiàng)目基本符合公司立項(xiàng)管理辦法后，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理要求，赴現(xiàn)場(chǎng)考察。對(duì)于回租賃項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理理應(yīng)及時(shí)將租賃物件的發(fā)票、購(gòu)貸合同復(fù)印件或傳真件或電子照片提交法務(wù)部，申請(qǐng)風(fēng)控經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)考察。五、風(fēng)控經(jīng)理完成現(xiàn)場(chǎng)考察后，確認(rèn)符合公司立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的，項(xiàng)目經(jīng)理可盡快發(fā)起立項(xiàng)流程；若不符合公司立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)公司評(píng)審會(huì)可以繼續(xù)進(jìn)展的項(xiàng)目，有項(xiàng)目經(jīng)理

10、繼續(xù)發(fā)起立項(xiàng)。六、對(duì)于項(xiàng)目立項(xiàng)完成后發(fā)生租賃要素變更的，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起立項(xiàng)變更流程。七、對(duì)于立項(xiàng)后撤銷的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起立項(xiàng)撤銷流程，進(jìn)行立項(xiàng)撤銷。在簽約前可以進(jìn)行立項(xiàng)撤銷，簽約之后可以進(jìn)行簽約撤銷。段：資信評(píng)估項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起資信評(píng)估流程。項(xiàng)目經(jīng)理在資信評(píng)估流程中，應(yīng)認(rèn)真填寫相關(guān)信息，包括評(píng)估承諾函、項(xiàng)目考察報(bào)告等。標(biāo)準(zhǔn)資信評(píng)估流程，在業(yè)務(wù)部門完成流程發(fā)起后，需經(jīng)風(fēng)控部出具資信評(píng)審報(bào)告；流程匯總到評(píng)審委員會(huì)，由評(píng)審委員投票或總經(jīng)理意見，通過或退回該項(xiàng)目。段：簽約審批發(fā)起簽約審批流程出具合同，經(jīng)各部門審批，與承租人溝通合同條款項(xiàng)目簽約交接一、流程概述項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起簽約審批流程。項(xiàng)目經(jīng)

11、理應(yīng)根據(jù)租賃交易方案，在公司的標(biāo)準(zhǔn)合同版本中選擇對(duì)應(yīng)的合同類型，并進(jìn)行修改編輯；之后，由部門助理復(fù)核。項(xiàng)目部完成該段流程后，依次經(jīng)風(fēng)控經(jīng)理，財(cái)務(wù)經(jīng)理、法務(wù)經(jīng)理審批、該將對(duì)合同有關(guān)條款做修改；在法務(wù)經(jīng)理完成合同修改后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)將合同等法律文件以電郵等有效方式送達(dá)承租人、供貨商等相關(guān)方，征求其意見，避免承租人、供貨商等相關(guān)方對(duì)部分合同條款不認(rèn)同，產(chǎn)生拒絕簽約或臨時(shí)要求修改合同條款等問題。確認(rèn)合同條款無誤，風(fēng)控部提交至法務(wù)部經(jīng)理，由法經(jīng)務(wù)理審核合同附件；法務(wù)經(jīng)理完成該流程后，由項(xiàng)目助理打印裝訂合同；合同需經(jīng)法務(wù)經(jīng)理、風(fēng)控經(jīng)理在一次進(jìn)行合同確認(rèn)，然后由公司總經(jīng)理簽字，辦公室蓋章。另一種情況，合同確認(rèn)

12、后，可由辦公室蓋騎縫章，先赴承租人現(xiàn)場(chǎng)簽約，待完成承租人和供貨商簽約后，我司再完成簽章。合同簽署前，需向客戶再度闡明租賃的法律關(guān)系、還款剛性，取得客戶方以綜合收益還款的承諾；同時(shí)，應(yīng)向承租人、供貨商介紹付款流程、起租流程等有關(guān)商務(wù)條件，向承租人明確租賃物件驗(yàn)收合格證明的嚴(yán)肅性。二、簽約前必須向客戶申明租金支付的獨(dú)立性，主要內(nèi)容包括：提示客戶做好設(shè)備場(chǎng)地的準(zhǔn)備工作，不因場(chǎng)地準(zhǔn)備未完成而影響租金的支付；提示客戶一般情況下應(yīng)對(duì)設(shè)備驗(yàn)收合格后通知我司支付貨款，設(shè)備晚到、不到、不驗(yàn)收等，應(yīng)向廠商或代理商進(jìn)行索賠，不能影響按期支付我司租金；提示客戶設(shè)備品牌，配置均屬客戶自主選擇，不能因設(shè)備質(zhì)量及使用狀況影

13、響租金的支付；提示客戶售后維修服務(wù)由代理商或廠商負(fù)責(zé)，不能因售后維修的及時(shí)性及有效性影響租金的支付；提示客戶負(fù)責(zé)設(shè)備的運(yùn)營(yíng)及管理，我司獲取的是固定利息收益，因而也不承擔(dān)收益不確定性的風(fēng)險(xiǎn)，不能因設(shè)備的實(shí)際運(yùn)營(yíng)收益影響租金支付；提示客戶與供貨商是否有未了事項(xiàng)。若有，可在我司未支付貸款之前協(xié)助解決。我司依據(jù)合同履行完相關(guān)義務(wù)后，客戶也需依照合同歸還租金，不能因設(shè)備商在合同之外的承諾影響租金支付；應(yīng)向客戶說明，支付日與到帳日的不同，避免客戶將支付日與到帳日混為一談，同時(shí)通過明確支付逾期利息及積累信用指數(shù)，保證客戶及時(shí)支付租金。如果承租人采用網(wǎng)上支付，租金一般情況下為瞬間到賬；通常情況下資金的在途時(shí)間

14、為三天。對(duì)于偏遠(yuǎn)地區(qū)的客戶，資金在途時(shí)間可能會(huì)更長(zhǎng)。如當(dāng)?shù)劂y行有在月末、季末押票的習(xí)慣，則提醒承租人在該段時(shí)間提前安排租金的支付，避免資金在途時(shí)間過長(zhǎng)，導(dǎo)致租金發(fā)生逾期。需明確我司收取租金帳號(hào)的書寫，避免后期因公司名稱或帳號(hào)出現(xiàn)書寫錯(cuò)誤等問題導(dǎo)致銀行退款，造成租金逾期的麻煩。需明確支付租金的手續(xù)費(fèi)需由客戶承擔(dān)，避免造成后期人員管理成本無謂的上升。需明確浮動(dòng)利率的約定和計(jì)算方式，保證在央行利率出現(xiàn)調(diào)整的情形下，客戶按照約定嚴(yán)格執(zhí)行合同。需向客戶明確其所能獲得的票據(jù)類型及時(shí)間，避免后期不必要的麻煩，我司獲得的均為設(shè)備發(fā)票原件，因此我司對(duì)外提供的均為租金發(fā)票。應(yīng)向客戶明確，我司在租金到賬后再寄發(fā)票，

15、避免客戶以未取得發(fā)票為由拒不支付租金。需要求客戶后期支付租金的付款人名稱與合同的承租人名稱保持一致，如客戶有以多個(gè)不同戶名開設(shè)的賬戶以及客戶有可能以其他賬戶向我司支付租金，則要求其提供相關(guān)證明文件。需向承租人要求，應(yīng)定期向我司提供財(cái)務(wù)報(bào)表，一方面有利于實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶的財(cái)務(wù)狀況，也有利于公司對(duì)客戶群分析工作的開展，對(duì)外提供增值服務(wù)。需明確保費(fèi)的承擔(dān)方和支付方式。三、項(xiàng)目經(jīng)理赴現(xiàn)場(chǎng)簽約時(shí)，應(yīng)確保簽約人為簽約方法人代表或其授權(quán)人，同時(shí)應(yīng)將簽約現(xiàn)象情況真實(shí)完整的向公司反饋，認(rèn)真填寫合同簽約情況報(bào)告書。對(duì)有條件批復(fù)或有擔(dān)保情況簽約的項(xiàng)目，應(yīng)由法務(wù)崗負(fù)責(zé)監(jiān)督具體簽約事宜，在公司所提出的各項(xiàng)條件落實(shí)或者前往擔(dān)

16、保公司核保后方可簽約。在簽約過程中，如獲取到前期未能了解到的危及項(xiàng)目安全性的信息，應(yīng)立即停止簽約手續(xù)、并及時(shí)通報(bào)公司相關(guān)部門。完成項(xiàng)目簽約后，項(xiàng)目走流程。由項(xiàng)目助理發(fā)起交接流程，業(yè)務(wù)部經(jīng)理審核通過；然后經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)崗、合規(guī)崗審核并登記辦理生效，之后合同正本和其他文件正本由法務(wù)崗保管。四、若簽約后，租賃要素發(fā)生變更，由項(xiàng)目經(jīng)理發(fā)起簽約變更流程，經(jīng)項(xiàng)目助理復(fù)核、部門經(jīng)理審核后提交風(fēng)險(xiǎn)崗審核，審核通過后，由總經(jīng)理審批。變更后的合同或協(xié)議，視具體情況決33定是否應(yīng)赴現(xiàn)場(chǎng)簽約。完成簽約后，再走交接流程。五、對(duì)于我公司簽字蓋章但承租人未簽章的項(xiàng)目，或交易各方簽約但最后未執(zhí)行的項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起簽約撤銷流程

17、，提交法務(wù)崗審核，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部總經(jīng)理審批通過后，項(xiàng)目經(jīng)理收回合同，并交由辦公室銷毀。段：項(xiàng)目起租1、項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起收款流程，部門總經(jīng)理復(fù)核，提交財(cái)務(wù)部資金崗；2、待合同約定的首付款、保證金和管理費(fèi)等款項(xiàng)付至我司賬戶，財(cái)務(wù)部資金崗確認(rèn)收款，開具發(fā)票；由部門助理將發(fā)票郵寄至相關(guān)方。3、由財(cái)務(wù)專員發(fā)起付款流程，起草付款信息，部門經(jīng)理審核通過；公司總經(jīng)理審批付款。公司總經(jīng)理審批通過后，由財(cái)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)付款、項(xiàng)目助理判斷是否做扣，若是做扣需向有關(guān)方開具發(fā)票，項(xiàng)目助理領(lǐng)取發(fā)票。4、客戶、供應(yīng)商提交的各項(xiàng)支付憑證文件必須要有法人代表簽字。5、由項(xiàng)目助理起草起租通知書，公司部總經(jīng)理審核通過后，財(cái)務(wù)崗打印起租通知書，行政崗蓋章，傳閱風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部。項(xiàng)目助理郵寄起租通知書。段：過程管理預(yù)警處理出險(xiǎn)管理1.項(xiàng)目起租后，支付租金通知書和發(fā)票郵寄工作由項(xiàng)目助理完成。2.項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)積極配合業(yè)務(wù)部資產(chǎn)管理崗做好資產(chǎn)管理工作。3.項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)做好客戶關(guān)系維護(hù)工作，確保租金及時(shí)足額到賬，對(duì)租金逾期項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)租金催繳工作，確保自己安全回收，詳見公司租賃項(xiàng)目租金逾期管理辦法。4.租賃項(xiàng)目