授信管理辦法

1、貸款授信管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)和規(guī)范農(nóng)村信用社 （以下簡(jiǎn)稱信用社 ）客戶風(fēng)險(xiǎn)管理 , 提高信貸管 理水平和金融服務(wù)水平 , 根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及銀監(jiān)會(huì)、省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定 ,制定本 辦法。第二條本辦法所稱貸款授信為信用社內(nèi)部授信 , 授信額度作為信用社內(nèi)部控制 客戶貸款的最高限額 , 由信用社內(nèi)部掌握使用。信用社對(duì)客戶提供的貸款余額不得 超過(guò)最高授信額度。第三條信用社貸款授信制度 , 遵循區(qū)別對(duì)待、動(dòng)態(tài)調(diào)整、權(quán)限管理的原則。第四條信用社對(duì)在國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記 , 在信用社開(kāi)立基本存款賬 戶或一般存款賬戶 ,并與信用社有信用業(yè)務(wù)關(guān)系 , 或申請(qǐng)建立信用關(guān)系的非自然人類 客戶實(shí)施貸

2、款授信管理。第五條持續(xù)經(jīng)營(yíng)未滿 1 年的企業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)以及事業(yè) 法人單位暫不實(shí)行授信制度 , 其貸款需求按聯(lián)社信貸管理要求審批發(fā)放。第二章授信額度核定第六條貸款授信根據(jù)客戶分類情況區(qū)別對(duì)待 , 客戶分類標(biāo)準(zhǔn)為:（ 一 ） 優(yōu)良客戶是指信譽(yù)好 , 具有良好發(fā)展前景 , 還款來(lái)源有保障的客戶。優(yōu)良 客戶必須同時(shí)具備以下條件 :1、企業(yè)主要股東以及主要經(jīng)營(yíng)管理人員或其曾經(jīng)參與管理的企業(yè)未有拖欠金 融機(jī)構(gòu)貸款 ;2、企業(yè)發(fā)展前景良好 ,依法合規(guī)經(jīng)營(yíng) ,內(nèi)部管理嚴(yán)格規(guī)范 ,財(cái)務(wù)制度健全 ,按期 向信用社提供財(cái)務(wù)報(bào)表 ;3、連續(xù)經(jīng)營(yíng)兩年以上,銷售收入和利潤(rùn)穩(wěn)定增長(zhǎng),且資信等級(jí)達(dá)AAA級(jí)

3、,資產(chǎn) 負(fù)債率原則上應(yīng)低于 70%;4、貸款形態(tài)按四級(jí)分類或五級(jí)分類均無(wú)不良 , 且無(wú)應(yīng)收未收息 ;5、吸存率 10%（含）以上吸存率 =該戶存款積數(shù) / 同期貸款積數(shù) *100%;6、貨款歸社率達(dá) 60%（含）以上貨款歸社率 =（存款賬戶貸方發(fā)生額 -貸款賬 戶借方發(fā)生額 ）/ 當(dāng)期銷售收入 *100%。符合下列條件之一的事業(yè)單位 , 均可直接認(rèn) 定為優(yōu)良客戶 : 1 、行業(yè)壟斷明顯、產(chǎn)權(quán)明晰 ,年收費(fèi)在 500萬(wàn)元以上的盈利的企業(yè) 化經(jīng)營(yíng)的事業(yè)法人客戶 ;2、全日制省級(jí)重點(diǎn)中學(xué) ;3、國(guó)家民政福利性收費(fèi)單位。部分指標(biāo)達(dá)不到上述條件 , 但發(fā)展趨勢(shì)、發(fā)展前景良好的成長(zhǎng)型客戶 , 也可認(rèn) 定為

4、優(yōu)良客戶。1、新建項(xiàng)目的總投資在 1000萬(wàn)元以上 , 新企業(yè)注冊(cè)資本在 500萬(wàn)元以上 ;2、非新建企業(yè)，其年銷售收入逐年增長(zhǎng)，凈資產(chǎn)逐年增加，信用等級(jí)為AA級(jí)以 上, 無(wú)不良貸款、無(wú)欠息且具備下列條件之一 :（1） 面對(duì)農(nóng)村、貿(mào)工農(nóng)一體化的大農(nóng)業(yè)企業(yè) , 凈資產(chǎn)在 200萬(wàn)元以上 , 年盈利在 30萬(wàn)元以上,資產(chǎn)負(fù)債率 75%以下; （2） 國(guó)際知名公司在中國(guó)的控股公司 ,或授權(quán)經(jīng) 營(yíng)的分公司 , 且信譽(yù)較好 , 經(jīng)營(yíng)正常 ;3、有正常穩(wěn)定的收入來(lái)源 , 年收費(fèi)在 200萬(wàn)元以上, 年利潤(rùn)總額在 30萬(wàn)元以 上的事業(yè)法人客戶。（ 二 ） 一般客戶是指經(jīng)營(yíng)狀況基本正常 , 具有一定發(fā)展前景的

5、客戶。一般客戶必 須同時(shí)具備以下條件 :1、企業(yè)主要股東 , 以及主要經(jīng)營(yíng)管理人員或其曾經(jīng)參與管理的企業(yè)未有惡意 拖欠金融機(jī)構(gòu)貸款。2、貸款形態(tài)按四級(jí)分類或五級(jí)分類均無(wú)不良 , 且無(wú)應(yīng)收未收息 ;3、盈利客戶 ;4、貨款歸行率在 50%（含） 以上;5、資信等級(jí)在A級(jí)以上,且資產(chǎn)負(fù)債率低于75%（ 三 ） 控制客戶是指發(fā)展前景及經(jīng)營(yíng)狀況不佳的客戶。符合下列條件之一的信 貸客戶 , 認(rèn)定為控制客戶 :l 、資產(chǎn)負(fù)債率 75%以上;2、目前經(jīng)營(yíng)狀況尚可 , 但可以預(yù)測(cè)在宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、管理政策等外 部因素的影響下 , 將對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響 , 并可能影響借款人的償債能力 ;3、貸款形

6、態(tài)按四級(jí)分類有兩次以上逾期記錄的 （近兩年以來(lái)）; 按五級(jí)分類被 列為次級(jí)以下 ; 真實(shí)性檢查認(rèn)定不良的客戶 ;4、企業(yè)主要股東 , 以及主要經(jīng)營(yíng)管理人員或其曾經(jīng)參與管理的企業(yè)有惡意拖 欠金融機(jī)構(gòu)貸款 ;5、近兩年以來(lái)有新增表外應(yīng)收息6、貨款歸行率低于 50%。（ 四 ） 劣質(zhì)客戶是指除符合控制客戶條件外 , 還具備下列條件之一 :l 、貸款形態(tài)按四級(jí)分類被列入呆滯和呆賬 ; 按五級(jí)分類被列入可疑或損失 ;2、產(chǎn)品或生產(chǎn)工藝屬國(guó)家禁止發(fā)展或明令淘汰 ;3、采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款 ;4、處于停產(chǎn)或貸款項(xiàng)目因非正常因素處于停緩建狀態(tài) ; 或已完全停止經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)且復(fù)工無(wú)望 ;產(chǎn)品無(wú)市場(chǎng) ,財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化 ,資產(chǎn)負(fù)債率達(dá) 90%以上;5、企業(yè)主要股東或主要經(jīng)營(yíng)管理人員涉及重大案件 , 對(duì)企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 造成重大影響。第七條客戶授信額度測(cè)算（ 一 ） 對(duì)優(yōu)良、一般客戶測(cè)算公式為 :公式一 :1、貸款授信控制額度 =客戶在信用社現(xiàn)有貸款余額 +客戶對(duì)外界資金的需要量 *客戶分類系數(shù)其中優(yōu)良客戶系數(shù)為 1, 一般客戶系數(shù)為 0.9（ 下同）。2、核定貸款授信控制額度后 , 其資產(chǎn)負(fù)債率不得高于 75%。測(cè)算公式為 :負(fù)債總額 +貸款授信控制額度 - 信用社現(xiàn)有貸款余額資產(chǎn)負(fù)債率 =< 75%資產(chǎn)總額 +貸款授信控制額度 - 信用社現(xiàn)有貸款余額公式二 :貸款授信