酒店財務工作流程(doc 46頁)

1、酒店財務工作流程一、餐廳收銀工作程序  餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務管理的重要環(huán)節(jié)之一。每一名收銀員應熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，在工作中起到監(jiān)督、把關的職能作用，為下一步的財務核算奠定良好的基礎。其工作內(nèi)容主要包括：（一） 班前準備工作1、餐廳收銀員應依照排班表的班次上崗簽到。    2、收銀員應認真清點周轉(zhuǎn)金，做好周轉(zhuǎn)金交接工作。3、依據(jù)押金收據(jù)登記簿，檢查押金順序號，發(fā)現(xiàn)缺號、短頁應立即退回，并上報財務部；下班時，將使用中和未使用的押金收據(jù)辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不

2、準時，應及時通知網(wǎng)管員進行調(diào)整，并檢查色帶、紙是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。（二）開臺入數(shù)工作流程1、服務員按客人點菜要求開據(jù)點菜單一份，并到觸摸屏處開臺錄入,必錄項目包括：客人人數(shù)、臺號以及客人所點的食品、飲品內(nèi)容及數(shù)量、客源類型，錄入完畢后上傳至后廚準備菜品。2、套菜若為一席以上，需由收銀員在銷售點系統(tǒng)中開臺，選擇標準菜品錄入，要求錄入人數(shù)及消費數(shù)量與實際相符。3、客人用餐過程中，若需增加點菜項目，服務員應在原點菜單上增加，并在觸摸屏中進行相應操作；若有退菜，服務員應開據(jù)點菜單，并表明“退菜”字樣，經(jīng)餐廳管理人員簽字確認后，服務員方可在觸摸屏中進行

3、退菜操作，錄入“退菜”批準人，錄入要完整準確，不允許服務員簡化內(nèi)容。4、錄入自定義菜，餐廳經(jīng)理或廚師長要在點菜單上簽字確認銷售價格，服務員方可依餐廳經(jīng)理確定價格在觸摸屏中選擇“開價食品”錄入。5、服務員將客人所點菜品上傳至廚部后，傳菜間打印出點菜單一份，按廚部分類送至各廚房或吧臺。（三）結(jié)帳工作流程     1、餐廳客帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財務聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。     2、客人要求結(jié)帳時，收銀員根據(jù)餐廳服務員報結(jié)的臺號打印出印單，餐廳服務員應先憑印單與客人結(jié)帳，收取結(jié)帳款，將客人交款交至收銀員，收銀員按收款額結(jié)

4、賬，并打印出客帳單請交款人核對后簽上姓名，如果餐廳服務員沒簽名，收銀員應提醒其簽名。     3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，餐廳服務員應將客帳單客人聯(lián)交回客人，用以兌換餐飲發(fā)票。     4、客人結(jié)帳是掛帳的，應讓客人填寫簽認記錄，收銀員按簽認記錄注明的掛賬單位辦理掛帳手續(xù)，客帳單兩聯(lián)都由收銀員留存。     5、結(jié)帳時客人出示優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員給予客人打折）要求打折時，餐廳服務員應將優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳服務員不將客帳單客人聯(lián)交

5、收銀員，收銀員可以不給予辦理。6、對于在餐廳消費有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應填寫結(jié)帳折扣、付款單，請餐廳經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。7、對于有退菜的結(jié)帳單，收銀員應多打一份客賬單，隨當班報表交財務部，附在收銀點營業(yè)收入報表后。8、對于在店客人餐費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，餐廳收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將餐費計入前臺系統(tǒng)。 9、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領導批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。（四）當日、歷史帳目查詢    “當日帳目查

6、詢”是指未過夜核的帳目，“歷史帳目查詢”是指已過夜核的帳目，直接點擊“銷售點賬單明細列表”按鈕，電腦會自動查找出所需帳目。 （五）發(fā)票管理1、收銀員依據(jù)稅控發(fā)票日報表領取交接發(fā)票，不得由他人代領和代核銷。2、每日清點發(fā)票，填制稅控發(fā)票日報表。并將客人客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。3、收銀員依據(jù)客人客帳單的消費金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關項目要填寫齊全。4、計算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說明原因。5、審核發(fā)票時發(fā)現(xiàn)實際結(jié)存數(shù)與日報表不符，收銀員除要書面說明原因，還要承擔由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。6、丟失發(fā)票要及時以書面報告財務部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由保管人負責。（六）作廢帳

7、單的管理收銀員當班結(jié)束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的作廢單等都應送財務部審核。作廢單必須由傳菜員簽字確認，并有領班以上簽名證實注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單據(jù)的原因。（七）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序    1、現(xiàn)金      1）收現(xiàn)金時應注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。      2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。    2、支票   

8、 收取支票時，應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私章以上，如有欠缺，應先問交票人是否印鑒相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；酒店原則上不接受支票，如有部門經(jīng)理以上人員擔保接受的支票，該支票出現(xiàn)問題時，由擔保人承擔一切責任。3、信用卡    （1）、收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。     （2）、客人結(jié)算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，

9、有效期，簽名應與信用卡一致。正確無誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。     （3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫信用卡簽認記錄。收銀員應認真核對卡號和簽名，按預住天數(shù)預計金額授權，取得授權后，在簽購單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權金額和授權號碼。     （4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權中心或通過EDC取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。 

10、0;   （5）、簽購金額如超過授權金額10以內(nèi)，原授權碼仍可使用，不須再授權。（八）交班結(jié)賬每班結(jié)束后，收銀員應選擇“注銷”退出銷售點系統(tǒng)。每日午夜2點前，結(jié)束當日營業(yè)，退出操作系統(tǒng)。電腦會自動總結(jié)營業(yè)收入并產(chǎn)生若干報表，根據(jù)所需，打印出收銀員營業(yè)收入報表、銷售點賬單明細。（九）下班時現(xiàn)金及帳單交接程序     1、現(xiàn)金    收銀員將清點好的當日收款隨繳款單裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在“繳款信封”投入

11、保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。     2、客帳單1）、收銀員應將所有客帳單、優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按“付款方式”排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。2）、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。二、前廳收銀工作程序前廳收銀服務工作，直接體現(xiàn)酒店服務水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準確無誤，及時與營業(yè)部門溝通，掌握

12、第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括:（一）班前準備工作1、前廳收銀員準時到崗簽到，由前廳收銀員領班監(jiān)督執(zhí)行，并編報考勤表。2、清點上一班轉(zhuǎn)來的周轉(zhuǎn)金，各種資料齊全后，在登記簿上簽字辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。3、依據(jù)押金收據(jù)登記簿，檢查押金順序號，發(fā)現(xiàn)缺號、短頁應立即退回，并上報財務部；下班時，將使用中和未使用的押金收據(jù)辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。     4、閱讀交接記事本，注意交接時提出的問題，在該班工作中加以糾正。（二）、客人入住登記 1、客人入住時，應填寫臨時住宿登記一份,并對所填內(nèi)容進行簽字確認。前臺收銀員按客人提供的有效證件核對臨時住宿登記，依據(jù)核對、確認后的臨時住宿登記

13、選擇正確的賬戶類型（散客、會議、團隊或自用房）錄入客人信息。保證錄入微機中的客人姓名、性別、年齡、證件名稱及號碼、工作單位、來處及去處、入住房間號碼、房價及預計離店時間等信息的準確無誤。2、如果所輸房價低于執(zhí)行房價，收銀員要按集團內(nèi)部折扣權限管理辦法的規(guī)定請有權批準人在房租折扣通知書上簽字，如果有權批準人暫不能簽字，應由大堂副理在折扣單上寫清折扣原因，事后請有權批準人補簽。3、對于免單房，接待員應選自用房輸入，無房價。（三）、收取保證金1、保證金的收取應依據(jù)客人預計停留天數(shù)增加一天的房費標準計算保證金金額。如果客人要求開長途電話，應在加收一天房費基礎上加收長途電話押金（國內(nèi)長途押金100元；國

14、際長途押金500元）。2、總臺收銀員收取客人押金后，開據(jù)押金收據(jù)一式三份，經(jīng)客人簽字確認后，加蓋“收訖”戳，在微機中錄入收取押金的金額，一份作為收款憑證轉(zhuǎn)交財務部，一份作為客人交款依據(jù)，由客人留存，一份自留備查。3、總臺收銀員在微機中選擇“押金處理”功能錄入收取押金數(shù)額時，應將押金收據(jù)單據(jù)號輸入“參考號”欄，收取金額以負數(shù)輸入“應交押金”欄；若客人選擇信用卡結(jié)算，收銀員應請客人在信用卡簽認記錄上簽字，并在系統(tǒng)中“財務信息”功能財務備注欄輸入卡類、卡號及授權日期。（四）、補交預付金1、收銀員每日12點、18點前至少2次查看賓客欠款報告，如果發(fā)現(xiàn)客人預付金余額少于一日房費押金時，收銀員應及時通知客

15、人，視情況進行催收。 2、若找不到客人，收銀員應立刻通知房務中心查房，查看客人行李，并請示大堂副理，經(jīng)允許后進行“待結(jié)賬”處理。待客人返回并交款后，及時進行恢復。3、若長包房客人發(fā)生欠費，收銀員要及時向銷售經(jīng)理及銷售人員報告，并協(xié)助催要款項。4、客人入住必須預交押金，如不交押金，必須有經(jīng)理以上有權人員進行擔保，收銀員編制簽認記錄留在總臺，在系統(tǒng)中選擇“財務信息”功能，在財務備注欄中注明“*批準不交押金”字樣。（五） 、費用錄入1、入住客人的消費應按照“在什么地方消費就由什么地方負責費用錄入”的原則，最終由總臺收銀員負責最后結(jié)算的復核收款。2、入住客人在客房酒吧的消費，由樓層服務員負責及時填寫客

16、房酒水單一式四份，經(jīng)客人簽字確認后，一份交房務中心進行費用錄入，減少客房酒吧酒水結(jié)存數(shù)量；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；一份交庫房，用以減少庫房結(jié)存數(shù)量計算銷售成本的依據(jù)；一份交財務，用以計算客房酒水收入的依據(jù)。每日在房務中心交班前，總臺收銀員應與房務中心操作員再次核對本日發(fā)生客房酒水單張數(shù)，并將當日房務已錄數(shù)，客帳已登記的客房酒水單交與財務部。3、入住客人的洗衣消費，由樓層服務員負責及時填寫客人洗衣單一式四份，經(jīng)客人簽字確認后，一份留在房務中心作為當日客人洗衣消費的依據(jù)；一份隨衣物轉(zhuǎn)交給洗衣廠作為結(jié)算洗衣費的依據(jù)；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；另一

17、份待錄數(shù)后送交總臺收銀員處，總臺收銀員要查看費用是否入賬，如果沒入帳要檢查原因及時糾正。每日在房務中心交班前，總臺收銀員應與房務中心操作員再次核對本日發(fā)生客人洗衣單張數(shù)，并將當日房務已錄數(shù)，客帳已登記的客人洗衣單交與財務部。4、在店客人租賃物品（如棋牌、投影儀等），由房務中心服務員負責收取客人押金交給總臺，總臺收銀員負責開具押金收據(jù)一式三份，一份交房務中心服務員，一份由房務中心服務員轉(zhuǎn)交客人，一份自留備查。客人消費完畢后，由房務中心服務員按開具的雜項收費單在微機中錄入消費項目及收取金額，客人到總臺進行交費退押金結(jié)算。5、客人使用會議室，由銷售人員依據(jù)使用時間和執(zhí)行價格填寫會議雜項收費單一式三份

18、，一份由銷售部門輸入微機轉(zhuǎn)前臺帳；一份交與總臺收銀員存入賓客帳；一份交財務。6、開會客人需要水果、香煙、礦泉水、花等其他消費，由會議接待人員按客人要求填寫材料支出單，到庫房領取。并依據(jù)材料支出單填寫雜項收費單收取銷售款。會議接待人員應及時將標明客人已消費的雜項收費單輸入微機記帳。（六）、結(jié)帳1、散客結(jié)帳程序當客人來付款結(jié)帳時，如客人沒有說明，收銀員應主動詢問客人是否是離店結(jié)帳。若確認客人為離店結(jié)帳，收銀員應立即通知房務中心查房，查詢微機中的客人帳單，確定是否加收半天或全天房費，與客人核對費用內(nèi)容，詢問客人是否有剛發(fā)生的消費，當接到房務中心查房完畢，確認帳單準確無誤后，按付款交易代碼選擇相應的結(jié)

19、賬方式，詢問客人是否開具發(fā)票，確認后進行結(jié)帳操作，打印出客帳單，請客人簽字確認。如果客人選擇兩種以上結(jié)賬方式，收銀員可在系統(tǒng)中按結(jié)算付款方式進行賬單拆分，然后再進行結(jié)賬結(jié)算。2、團隊、會議結(jié)帳程序（1）、凡由銷售部下達會議訂單，統(tǒng)一結(jié)帳的會議結(jié)束時，依據(jù)客帳及客人消費，由銷售人員及時編制內(nèi)部清算明細表一式三份，列明會議消費明細，請會務組人員簽字確認后，送交總臺收銀員處，據(jù)此單檢查會議客賬，如還有沒有錄入的費用，要及時補錄，確保客帳與內(nèi)部清算明細表一致。同時，收銀員還應仔細查看微機中是否顯示有團隊、會議單獨自付費的消費，若有應請客人結(jié)清。（2）、當接到房務中心查房完畢，確認帳單準確無誤后，收取客

20、人款，選擇相應的結(jié)帳方式，進行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，附內(nèi)部清算明細表，請客人簽字確認。3、結(jié)帳結(jié)算方式（1）、若客人采用信用卡結(jié)算，收銀員應檢查持卡人的消費總額是否超過該信用卡的授權限額，確定屬于授權范圍后，選擇信用卡結(jié)帳方式，輸入收款金額，打印出客帳單，請客人簽字確認。（2）、若客人采用現(xiàn)金結(jié)算，如果預收的保證金小于實際費用數(shù)，收銀員應把差額計算出來并請客人補付。如果預收的保證金大于實際費用數(shù)，收銀員應按微機中顯示的金額退還給客人。并進行現(xiàn)金結(jié)算操作，打印出客帳單，請客人簽字確認。（3）、若客人采用轉(zhuǎn)應收結(jié)算，收銀員應首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準

21、同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認(一式兩份)，在微機中選擇轉(zhuǎn)應收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務部。（4）、若客人未辦理結(jié)帳就退房，收銀員應首先查看微機中所顯示的賬單余額是否屬于欠款狀態(tài)，如果賬單中顯示欠費，則必須有部門經(jīng)理級別以上人員擔保，否則不允許待結(jié)賬。若賬單顯示押金有余額，收銀員應將客人余款暫存入啞房賬戶。如果客人回來再入住，收銀員可重新開房，并將啞房進行結(jié)賬處理，將啞房中的費用轉(zhuǎn)入新開房間。如果客人不再入住，要求結(jié)款時須到財務部辦理。（5）、若客人采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算，收銀員應首先通知轉(zhuǎn)帳后的客人并查詢其保證

22、金余額。如果經(jīng)轉(zhuǎn)帳后客人同意且在其保證金余額允許支付結(jié)帳客人消費的情況下，收銀員在微機中選擇轉(zhuǎn)帳方式進行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，請轉(zhuǎn)帳后的客人及結(jié)帳客人本人共同簽字確認，一份留在轉(zhuǎn)帳后客人帳夾內(nèi)，一份隨報表上報財務部。（6）、傭金處理。銷售部與協(xié)議單位建立協(xié)議客戶關系，應簽訂協(xié)議合同，確立協(xié)議關系，簽訂返傭條件，并報財務批準備案后方可執(zhí)行。協(xié)議客人入住時，收銀員應選擇傭金結(jié)構(gòu)?？腿私Y(jié)賬時，到財務部辦理返傭帳務處理。（七）、與房務中心核對帳目總臺收銀員下班前，應與房務中心操作員仔細核對當班期間發(fā)生的客房酒水單、客人洗衣單、和雜項收費單張數(shù)。(八)、配合計算機操作時的規(guī)定1、收銀員每日夜班須核查

23、當日入住客人登記信息，按時核準計算機賬戶類型，由大堂副理抽查。如發(fā)生不準造成計算機多加房費，責任歸當班收銀員。     2、結(jié)帳時以電腦為準。如客人或收銀員出現(xiàn)任何疑問時，應請網(wǎng)管員或當日大堂副理簽字后調(diào)整計算機。（九）、押金收據(jù)、發(fā)票、兌換水單、作廢帳單的管理1、 押金收據(jù)、前臺須建立押金收據(jù)登記簿，詳細登記押金收據(jù)領取、使用、繳回情況。、每班交班時，仔細清點押金收據(jù)數(shù)量，作廢押金收據(jù)三聯(lián)全部保存。、押金收據(jù)存根聯(lián)須保存完整，采取以舊換新方式。2、發(fā)票管理 1、微機稅控發(fā)票、收銀員依據(jù)稅控發(fā)票日報表領取交接發(fā)票，不得由他人代領和代核銷。、每日清點發(fā)票，

24、填制稅控發(fā)票日報表。并將客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。2、收銀員依據(jù)客帳單的消費金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關項目要填寫齊全，客帳單客人聯(lián)附在發(fā)票后按順序單獨裝訂。3、計算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說明原因。4、審核發(fā)票時發(fā)現(xiàn)實際結(jié)存數(shù)與日報表不符，收銀員除要書面說明原因，還要承擔由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。5、丟失發(fā)票要及時以書面報告財務部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由保管人負責。     3、兌換水單管理     （1）、兌換水單由本人領用和保管，用完后要及時到收款員處再領，由總收款根據(jù)收銀員上交報表和水單負責

25、核銷。     （2）、客人要求兌換的外幣要辯別真假，按金額填寫水單。填寫時一式四聯(lián)，寫明外幣金額、摘要，按當天匯率折算人民幣的金額，日期及經(jīng)辦人，并請客人簽名，注明外幣編號、證件號碼；水單不得涂改，兌換時不得不開水單，私自套換外幣者作嚴厲處理；遺失兌換水單的視同套換外幣處理。     （3）、作廢的水單必須一式四聯(lián)加蓋作廢戳記，并由大堂副理以上證實簽名并上交總收款處核銷。     4、作廢帳單管理     1）收銀員當班結(jié)束時，對于經(jīng)

26、過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應送財務部稽核，作廢單必須由大堂副理以上人員簽名證實，注明作廢原因。     2）如事后發(fā)現(xiàn)有差錯，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究原因。（十）、現(xiàn)金、信用卡、支票的收受程序     1、現(xiàn)金     收現(xiàn)金時，應注意辨別真假、幣面是否完整無損；外幣應確認幣別，按當天匯率折算，缺角和被涂劃明顯的外幣拒收；除人民幣外，其他幣別硬幣不接受；     2、信用卡 &#

27、160;   （1）、收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。     （2）、客人結(jié)算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期，簽名應與信用卡一致。正確無誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。     （3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫信用卡簽認記錄。收銀員應認真核對卡號和簽名，按預住天數(shù)預計金額授權

28、，取得授權后，在簽購單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權金額和授權號碼。     （4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權中心或通過EDC取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。     （5）、簽購金額如超過授權金額10以內(nèi)，原授權碼仍可使用，不須再授權。     3、支票收取支票時，應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私章以上，如有欠缺，應先問交票人是否印鑒

29、相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；酒店原則上不接受支票，如有部門經(jīng)理以上人員擔保接受的支票，該支票出現(xiàn)問題時，由擔保人承擔一切責任。（十一）、交班結(jié)賬1、交班前，收銀員應將當班期間所有原始單據(jù)進行收款及費用匯總，在微機中填制帳務檢查報告，進行賬目核對，準確無誤后打印出帳務檢查報告，在該報告右下角注明“附賬單*張”字樣，并簽字確認。2、打印收銀員收款報告，核對當班期間收款額，確保準確無誤后，按報告顯示金額填寫繳款單。3、每日夜核前，各收銀站點應結(jié)束營業(yè)。（1）、夜核前收銀員打印潛在房費收入（明細）報表，核對當日所有房間價格及房費收入，對于房價有變化的，應仔細核對房價折扣通知書，確保無誤后，將當日

30、所有房價折扣通知書附在該張報表后送交財務指定地點。（2）、夜核前檢查賓客欠款報告（不含永久帳戶），核對賬戶余額，催促欠款客戶補交押金。（3）、每日午夜，總臺收銀員按規(guī)定時間進行夜核操作。夜核過程中選擇“自動平帳”功能，出現(xiàn)交易審核報表后，收銀員按“確定”鍵，進行微機房費過帳及夜核。同時打印出過房費報告，再次核對當日過房費金額，確保正確無誤后送交財務指定地點（4）、每日夜核之后，立即將正確的賓客欠款報告（不含永久帳戶）電子文檔存放到服務器指定地點。（5）、每月24日夜核后，打印出應收對帳報告，確認該表正確無誤后送交財務指定地點。（十二）、下班前現(xiàn)金及單據(jù)交接程序1、 現(xiàn)金  

31、  （1）、 收銀員本班次收款大于退款，收銀員應清點好的當日收款，填寫繳款單，在見證人監(jiān)督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總出納按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（2）、收銀員本班次退款大于收款，即已動用周轉(zhuǎn)金時，下班時應填寫紅字繳款單和借款單，并將借款單第二聯(lián)裝入錢袋上繳財務，將第三聯(lián)留給下班收銀員抵周轉(zhuǎn)金。     2、客帳單收銀員應認真核對當日開具的所有押金收據(jù)財務聯(lián)及每張客帳單

32、，確保準確無誤后，將報表及客帳單裝入檔案盒封好，轉(zhuǎn)交下一班收銀員，并在交班記錄本上登記交接，待當日營業(yè)結(jié)束后，由夜班收銀員將當日所有前臺報表及賬單按當班次序排列整齊送到財務部指定地點。（十三）、客房訂金處理程序酒店對于已簽合同的長住戶，根據(jù)合同的具體內(nèi)容，預收半年至一年的房租訂金，作為抵消長住戶房租費用。根據(jù)權責發(fā)生制的會計核算原則，將已收客房訂金以押金形式入客房帳上；當客人入住時，按日計算客房收入。三、其他銷售點工作程序（一）、商務中心工作程序1、商務中心為客人提供服務時，服務員應根據(jù)客人享受服務項目的訂價標準收取客人款項，填寫銷售項目統(tǒng)計表2、每日營業(yè)結(jié)束，商務中心收銀員應依據(jù)銷售項目統(tǒng)計

33、表錄入微機。3、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應收帳的，收銀員應首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認(一式兩份)，在微機中選擇轉(zhuǎn)應收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務部。4、對于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應填寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將消費計入前臺系統(tǒng)。 6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)

34、領導批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將開據(jù)的銷售項目統(tǒng)計表附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。8、收銀員應將優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。9、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。將清點好的當日收款隨繳款單裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險

35、箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（二）、商場收入工作程序1、商場收銀員每出售一件商品都應及時錄入微機，或填寫商品銷售單。2、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應收帳的，收銀員應首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認(一式兩份)，在微機中選擇轉(zhuǎn)應收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務部。4、對于在商場有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應填寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款

36、單財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人商場消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將商場消費計入前臺系統(tǒng)。 6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領導批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表及銷售點賬單明細。8、收銀員應將客賬單、優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。9、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱

37、；一份自留備查）。將清點好的當日收款隨繳款單裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（三）、客房酒吧收入工作程序1、客人發(fā)生客房酒吧消費時，服務員應根據(jù)收費標準填寫酒水單。2、房務中心服務員或總臺收銀員依據(jù)酒水單講客人消費錄入微機。3、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應收帳的，收銀員應首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認(一式兩份)，在微機中選擇轉(zhuǎn)應收結(jié)賬方

38、式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務部。4、對于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應填寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人心消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將商務中心消費計入前臺系統(tǒng)。 6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領導批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將開據(jù)的酒水單附在銷售點賬單明細表后送交財務

39、部審核。8、收銀員應將優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。9、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。將清點好的當日收款隨繳款單裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（四）、大堂吧、咖啡廳收入工作程序1、客人消費時，服務員應根據(jù)客人享受服務

40、項目的訂價標準收取客人款項，填寫銷售項目統(tǒng)計表。2、收銀員依據(jù)銷售項目統(tǒng)計表將客人消費錄入微機。3、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將開據(jù)的銷售項目統(tǒng)計表附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。4、收銀員應將優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。5、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。6、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（五）、康樂中

41、心工作程序1、當客人到康樂中心消費，應預先交押金。如果是在店客人要求用客帳余額結(jié)賬可不收押金，如果交押金消費，由康樂中心收銀員開押金收據(jù)(一式三份)，將第二聯(lián)交服務員作為個人消費的依據(jù)；第三聯(lián)交客人作為客人交款依據(jù)。2、如果客人消費金額超過押金收據(jù)上的押金，由服務員通知客人再次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費。3、客人消費后，收回客人押金收據(jù)并注明結(jié)束時間，寫明客人消費金額，交收銀員結(jié)賬。4、服務員應按客人消費項目及金額填寫雜項收費單，請客人簽字確認，交康樂中心收銀員錄數(shù)。5、客人結(jié)帳時，收銀員應仔細將押金收據(jù)上注明的消費金額與微機中的消費明細進行核對，確認無誤后進行結(jié)帳處理，打印結(jié)帳單（一式兩份

42、），請服務員簽字。6、若客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應收帳的，收銀員應首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認(一式兩份)，在微機中選擇轉(zhuǎn)應收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務部。7、對于在康樂中心有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應填寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。8、對于在店客人在康樂中心消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將康樂中心消費計入前臺系統(tǒng)。 9、酒店總

43、經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領導批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。10、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，銷售點賬單明細。11、收銀員應將所有客帳單、優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按“付款方式”排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。12、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。將清點好的當日收款隨繳款單裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的

44、保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（六）、會場費工作程序1、發(fā)生會場消費時，服務員應根據(jù)會場定價標準和會場使用時間填寫雜項收費單，收銀員或銷售中心接待員依據(jù)雜項收費單錄入會場費銷售點系統(tǒng)收取會場費。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將雜項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中，并在“繳

45、款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（七）、會議雜項收入工作程序1、發(fā)生會議雜項消費時，服務員應根據(jù)收費標準填寫雜項收費單，收銀員或銷售中心接待員依據(jù)雜項收費單錄入會議雜項銷售點系統(tǒng)收取會議雜項收入款。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將雜項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（八）、物品租賃收入工作程序1、客

46、人發(fā)生物品租賃消費時，服務員應根據(jù)收費標準填寫雜項收費單，收銀員依據(jù)雜項收費單錄入物品租賃銷售點系統(tǒng)收取物品租賃收入款。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將雜項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（九）、賠償費工作程序1、收取客人賠償費時，服務員應根據(jù)收費標準填寫備品索賠單，收銀員依據(jù)備品索賠單錄入賠償費銷售點系統(tǒng)

47、收取賠償費。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將備品索賠單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（十）、洗滌費工作程序1、收取客人賠償費時，服務員應根據(jù)收費標準填寫洗衣單，收銀員依據(jù)洗衣單錄入洗衣單客衣洗滌銷售點系統(tǒng)收取洗衣費。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將洗衣單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。

48、3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。四、客帳催款1、各酒店應按應收帳款管理制度規(guī)定對超過掛帳期限或信用額度的，由責任人每星期進行兩次催款。2、對于催要一個月仍未果的，由責任人填寫催款通知書一式兩份，送欠款人寫清計劃還款時間。3、超過結(jié)算期半年仍未清回的，由責任人填寫問題帳款報告書上交財務部，按匯簽意見處理。五收入審計工作程序    收入核數(shù)工作

49、是在收銀審核的工作基礎上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務帳戶中。它要求收入審核員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：(一)、審核前準備 1、審核前將各收銀點的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分:        （1）、押金收據(jù)、客帳單及收銀報表。（2）、客房酒水單、洗衣單、雜項收費單。（3）、作廢賬單、正確開具的發(fā)票、作廢發(fā)票。（二）審核工作流程 1、審核每位收銀員上報的各類報表，檢查單據(jù)是否齊全、是否順號，核對押金收據(jù)

50、、客帳單與報表是否相符，收費是否正確。如有缺號、短聯(lián)或手續(xù)不齊全，填寫審計報告。2、查看當日所有繳款單的匯總金額與收銀員收款報告中各部門收入、總出納實際收取金額、交易匯總表中“付款類”合計金額及財務試算平衡報表內(nèi)“收款記錄”中各項金額是否相等，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告。3、檢查收銀員上報的潛在房費收入（明細）表，審核入住的每一間房房價輸入是否正確，折扣房手續(xù)是否完整，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告。  4、檢查收銀員上報的賓客欠款報告（不含永久賬戶），檢查賓客客帳余額是否正確，如有錯誤應立即通知總臺進行調(diào)整，并將情況寫入審計報告，交部門經(jīng)理處理。 5、審核半日/全日房租加收報表，檢查半日及全日

51、房租加收是否正確。     6、審核帳務檢查報告、酒店營業(yè)收入統(tǒng)計報表及交易匯總內(nèi)各項 “消費類”金額與財務試算平衡報表中各部門、各類消費及金額是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告。7、選擇當日所有收銀員，審核酒店掛賬日志中“房費調(diào)整、房費服務費調(diào)整、房費減免、房費服務費減免、房差及返還傭金”項目及銷售點折扣分析報告，檢查優(yōu)惠卡及折扣單，查看是否有超出折扣權限的，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告。8、將客帳單與發(fā)票記帳聯(lián)進行核對，并將發(fā)票記帳聯(lián)按順號進行粘貼。     9、抽查餐廳核算員核對餐廳客帳單情況，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告

52、。10、審核銷售點內(nèi)部消費明細報表，檢查免費接待是否符合標準，各級管理人員在酒店免費接待，是否有行辦招待申請及報告單，是否在權限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否則填寫審計報告。11、審核應收掛賬日志和每日轉(zhuǎn)應收報告，審核無誤后，將每日轉(zhuǎn)應收帳單放入客帳袋以備催款之用。月末審核收銀員上報的應收對帳報告，仔細核對該表中每個應收帳戶的余額與原始單據(jù)是否相符，確保應收賬準確無誤。 12、審核夜審交易審核報表中賓客帳余額和應收余額之和與財務試算平衡報表中的本日余額是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，及時查找原因并填寫審計報告。13、審核酒店營業(yè)收入日報中客房入住量及餐飲客人類型分析報表中工作量，

53、確保數(shù)據(jù)正確無誤。14、審核帳戶類型日分析報告中各項數(shù)據(jù)，確保各賬戶數(shù)據(jù)正確無誤。15、審核房類收入報告中各類房型出租情況及收入情況，確保出租率正確無誤。16、審核經(jīng)理室報告中各類數(shù)據(jù)，確保經(jīng)理室報告正確無誤。     17、單據(jù)聯(lián)號控制：（1）、稅控發(fā)票聯(lián)號控制收銀員到財務經(jīng)理處領用、繳回存根及報廢發(fā)票時，要依據(jù)稅控發(fā)票日報表核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。每日依據(jù)客帳單審核稅控發(fā)票日報表。發(fā)現(xiàn)發(fā)票使用不當及丟失時，要填寫審計報告。（2）、押金收據(jù)聯(lián)號控制收銀員到財務經(jīng)理處領用領用時，填寫押金收據(jù)登記簿，繳回時，要查看押金收據(jù)是否聯(lián)號，發(fā)現(xiàn)

54、短缺，要填寫審計報告，并要求收銀員寫出書面說明。（3）、商業(yè)零售發(fā)票聯(lián)號控制收銀員到財務經(jīng)理處領用時，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。每日依據(jù)客帳單審核發(fā)票記帳聯(lián)是否正確，并將發(fā)票記帳聯(lián)按發(fā)票順號整本粘貼。發(fā)現(xiàn)超額開據(jù)發(fā)票或使用不當及丟失時，要填寫審計報告。繳回發(fā)票存根時要依據(jù)整本粘貼的發(fā)票記帳聯(lián)核對作廢發(fā)票是否正確，發(fā)票項目是否填寫齊全，發(fā)現(xiàn)問題要填寫審計報告。（4）、停車費發(fā)票聯(lián)號控制到財務經(jīng)理處領用、繳回存根及報廢停車費發(fā)票時，要依據(jù)停車費發(fā)票日報表核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。定期或不定期依據(jù)停車費發(fā)票日報表進行盤點。發(fā)現(xiàn)發(fā)票短缺時，要填寫審計報告。  18、審核

55、人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查：    檢查收銀員及其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和計財經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保酒店不受損失。     19、憑證裝訂順序、帳務檢查報告（當日匯總并加蓋財務稽核人員戳記）、收銀員收款報告表（當日匯總）、酒店掛賬日志（當日匯總）以下按當班順序排列：、收銀員帳務檢查報告、收銀員收款報告表、押金收據(jù)原始單據(jù)、客帳單原始憑證、餐廳收銀員營業(yè)收入報表、餐廳銷售點

56、賬單明細表、餐廳帳單原始憑證（按報表順序排列）、商場收銀員營業(yè)收入報表、商場銷售點賬單明細表、商場帳單原始憑證（按報表順序排列）、商務中心收銀員營業(yè)收入報表、商務中心銷售點賬單明細表、商務中心原始帳單憑證（按報表順序排列）、大堂吧收銀員營業(yè)收入報表、大堂吧銷售點賬單明細表、大堂吧原始帳單憑證（按報表順序排列）、康樂中心收銀員營業(yè)收入報表(21)、康樂中心銷售點賬單明細表(22)、康樂中心原始帳單憑證（按報表順序排列）(23)、停車場收銀員營業(yè)收入報表(24)、停車場銷售點賬單明細表(21)、停車場原始帳單憑證（按報表順序排列）(22)、應收掛賬日志（后臺操作員）附結(jié)帳單20、發(fā)票前臺收銀員開據(jù)

57、的發(fā)票隨原始客帳單上交財務稽核人員，由財務稽核人員依據(jù)發(fā)放發(fā)票順序按序號排列整齊，以“魚鱗式”粘貼在“單據(jù)（報銷）粘貼單”上，注明粘貼單據(jù)張數(shù)及合計金額，并要求財務經(jīng)理與單據(jù)粘貼人簽字確認。按月裝訂成冊，封面上注明起止日期上報存檔。21、客房酒水單、洗衣單、酒水單、洗衣單按日期順序排列整齊，按月裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。   22、客人清算應收款后帳務處理  客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向酒店結(jié)算應收帳款。當客人付款時，酒店應開據(jù)發(fā)票呈交客人，作為結(jié)算憑證。財務根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，首先查明該公司帳號及付款內(nèi)容，進行微機帳務處理，打印兩份結(jié)賬

58、單并登記客帳統(tǒng)計表。將結(jié)賬單及原始記賬單單獨存放，月末裝訂成冊。六、物品采購申請及進銷存工作程序為嚴格控制成本費用,加強對商品、原材料庫存及采購的管理,落實崗位責任制,減少浪費,避免積壓,盤活資金,本著采購物品優(yōu)質(zhì)優(yōu)價,庫存適量,購進商品適銷對路,滿足經(jīng)營要求,特做具體規(guī)定如下:( 一 ) 采購申請凡是酒店需要購買的物品，都需填寫采購申請單，經(jīng)過有關人員匯簽，采購部方可組織進貨。1、在正常經(jīng)營過程中所需必備物品，倉庫應根據(jù)庫存物品一覽表（附后）之規(guī)定庫存儲備的最高限額和最低限額，每月初管庫員按確定后的標準在采購管理中錄入“普通采購單”（指非日常必須的采購），輸入供貨商、申購部門、申購人、申購商

59、品、申購數(shù)量及浮動數(shù)量；經(jīng)部門經(jīng)理、財務部經(jīng)理、酒店總經(jīng)理逐級審核批準后,報集團采購部組織進貨。 2 、餐飲部所需鮮活食品,由各廚部根據(jù)前一日銷售情況及當日剩余情況填寫食品請購單，餐廳管庫員負責在采購管理中錄入“每日采購單”（指每日必須的采購），經(jīng)廚師長、餐飲部經(jīng)理審核批準后,酒店采購部組織進貨。3 、干調(diào)等倉儲的食品、煙酒類必備品，管庫員根據(jù)庫存物一覽表，結(jié)合日常經(jīng)營實際，確定不低于三天的儲存量，在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)廚師長、餐飲部經(jīng)理、財務部經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級審核批準后，報集團采購部組織進貨。4、單價在300元以上貴重原材料采購（如魚翅、干鮑、干海參、魚肚、燕窩等），管庫員在