信用風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題含答案及分析

1、 第三章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理一、單項(xiàng)選擇題 1. 按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為（） 。a.公共客戶和私人客戶b.法人客戶和個(gè)人客戶c.單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶d.企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶2. 資產(chǎn)凈利率的計(jì)算公式是（） 。a.資產(chǎn)凈利率=凈利潤（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）2×100b.資產(chǎn)凈利率=（銷售收入 銷售成本）銷售收入×100c.資產(chǎn)凈利率=（凈利潤平均總資產(chǎn)）×100d.資產(chǎn)凈利率=（凈利潤銷售收入）×1003. 某公司2008年銷售收入為l億元，銷售成本為8000萬元。2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為5

2、50萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（） 天。a.130b.150c.198d.2254. 假定某企業(yè)2008年的銷售成本為50萬元，銷售收入為1 00萬元，年初資產(chǎn)總額為1 70萬元，年底資產(chǎn)總額為1 90萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（） 。a.47b.56c.63d.795. 假定某企業(yè)2008年的稅后收益為50萬元，支出的利息費(fèi)用為20萬元，其所得稅稅率為35，且該年度其平均資產(chǎn)總額為l 80萬元，則其資產(chǎn)回報(bào)率（roa）約為（） 。a.33b.35c.37d.416. 某公司2008年末流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款400萬元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1 600萬元，則

3、該公司2008年速動(dòng)比率為（） 。a.079b.094c.145d.1867. 在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（） 。a.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流b.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流c.經(jīng)營性現(xiàn)金流d.消費(fèi)活動(dòng)的現(xiàn)金流8. 在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（）。a.保證人的關(guān)聯(lián)方b.保證人的行業(yè)地位c.保證人的保證意愿d.保證人的貸款規(guī)模9. 下列擔(dān)保形式主要用于保管合同、運(yùn)輸合同。加工承攬合同等主合同的是（） 。a.保證b.抵押c.質(zhì)押d.留置10. 下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。a.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同b.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償

4、金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用c.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償d.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式11. 關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)（） 之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項(xiàng)安排。a.控股股東b.高級(jí)管理層c.關(guān)聯(lián)方d.董事會(huì)成員12. （） 是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。a.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別b.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量c.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控d.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告13. 根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須建立二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，其中第一維是借款人評(píng)級(jí)，第二維是（）。a.

5、債務(wù)人評(píng)級(jí)b.債項(xiàng)評(píng)級(jí)c.不良貸款評(píng)級(jí)d.貸款評(píng)級(jí)14. 客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括哪兩個(gè)層面?（）a.單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率b.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率c.某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率d.單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率15. 客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過程是（） 。a.違約概率模型專家判斷法信用評(píng)分法b.信用風(fēng)險(xiǎn)模型專家判斷法違約概率模型c.專家判斷法信用評(píng)分法違約概率模型d.專家判斷法違約概率模型信用評(píng)分法16. 信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（） 。a.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用b.借款人特

6、征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集c.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定d.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人的違約概率的確定17. 下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說法，不正確的是（） 。a.信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的b.信用評(píng)分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)c.信用評(píng)分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值d.由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評(píng)分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變，從而無法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化18. 某公司2006年稅前凈利潤為8 000萬元人民幣，利息費(fèi)用為4 000萬元人民幣，則該公司的利息保障倍數(shù)為（） 。a.1b.2c.3d.4

7、19. 在客戶信用評(píng)級(jí)中,由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成,針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（） 。a.5cs系統(tǒng)b.5ps系統(tǒng)c.camel分析系統(tǒng)d.5rs系統(tǒng)20. 下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是（） 。a.抵押b.質(zhì)押c.優(yōu)先性d.產(chǎn)品類別21. 影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于（） 。a.項(xiàng)目因素b.公司因素c.行業(yè)因素d.宏觀經(jīng)濟(jì)因素22. 根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法錯(cuò)誤的是（） 。a.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低b.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低c.期初正常

8、類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高d.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高23. 死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款。從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為017、060、060,則3年的累計(jì)死亡率為（） 。a.017b.077c.136d.2. 3224. 下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議及信用風(fēng)險(xiǎn)量化的說法，不正確的是（） 。a.提出了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的兩大類方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法b.明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、

9、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大主要風(fēng)險(xiǎn)來源c.外部評(píng)級(jí)法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法d.構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱25. 下列關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說法,不正確的是（） 。a.可以分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種b.初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值c.高級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限d.商業(yè)銀行可以選擇初級(jí)法評(píng)估零售暴露，自行估計(jì)違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值26. 在我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于（） 。a.定性分析法b.定量

10、分析法c.定性和定量相結(jié)合的分析法d.層次分析法27. 在針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，關(guān)鍵需要計(jì)算客戶的（） 。a.最高債務(wù)承受能力b.最低債務(wù)承受能力c.平均債務(wù)承受能力d.長期債務(wù)承受能力28. 某企業(yè)2006年銷售收入1o億元人民幣，銷售凈利率為14，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣,2006年末所有者權(quán)益 為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為（） 。a.300b.311c.333d.35829. 多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中,其中（） 直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化,然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化,得出模型的一系列參數(shù)值。a.

11、creditmetfics模型b.credit ponfolio view模型c.credit risk+模型d.credit monitor模型30. 某銀行2006年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1 100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80。則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為（）億元。a.880b.1 375c.1 100d.1 00031. 某企業(yè)2006年凈利潤為05億元人民幣,2005年末總資產(chǎn)為10億元人民幣2006年末總資產(chǎn)為l5億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為（） 。a.500b.400c.333d.30032. 某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為230億元

12、預(yù)期損失為4億元。則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（） 。a.133b.174c.200d.30833. 下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，不正確的是（） 。a.是一種定性分析的方法b.要對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析c.要進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析d.要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警34. 下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的說法，正確的是（） 。a.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是一個(gè)靜態(tài)的過程b.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析c.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高d.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況35. 某銀行

13、2006年初次級(jí)類貸款余額為1000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級(jí)類貸款期間因回收減少了200億元。則次級(jí)類貸款遷徙率為（） 。a.200b.600c.750d.1000二、多項(xiàng)選擇題1. 商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的時(shí)候，需要關(guān)注和了解的內(nèi)容包括（） 。a.客戶的類型b.企業(yè)基本經(jīng)營情況c.企業(yè)員工的數(shù)量d.法人的信用狀況e.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模2. 對(duì)中長期客戶授信，需要了解下列哪些情況?（）a.客戶預(yù)計(jì)資金來源以及使用情況b.預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況c.損益情況d.項(xiàng)目建設(shè)情況e.運(yùn)營計(jì)劃3. 商業(yè)銀行對(duì)客戶的財(cái)務(wù)分析主要包括（）

14、。a.企業(yè)經(jīng)營成果b.財(cái)務(wù)狀況c.主管財(cái)務(wù)的工作人員能否勝任d.現(xiàn)金流量情況e.公司治理結(jié)構(gòu)是否完善4. 根據(jù)國際最佳實(shí)踐，財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重識(shí)別和評(píng)價(jià)（） 。a.財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)b.領(lǐng)導(dǎo)后備力量c.經(jīng)營管理狀況d.資產(chǎn)管理狀況e.負(fù)債管理狀況5. 對(duì)單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)比率分析主要包括（） 。a.現(xiàn)金流量分析b.盈利能力比率分析c.效率比率分析d.杠桿比率分析e.流動(dòng)比率分析6. 考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從哪些方面進(jìn)行分析和判斷?（）a.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)b.管理層風(fēng)險(xiǎn)c.生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)d.宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境e.社會(huì)和自然風(fēng)險(xiǎn)7. 企業(yè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括（） 。a

15、.企業(yè)的管理政策b.行業(yè)的特征和定位c.行業(yè)的依賴性分析d.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素e.企業(yè)的戰(zhàn)略8. 保證包括（） 。a.法律責(zé)任保證b.連帶責(zé)任保證c.完全責(zé)任保證d.一般責(zé)任保證e.雇主責(zé)任保證9. 集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括（） 。a.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁b.連環(huán)擔(dān)保十分普遍c.真是財(cái)務(wù)狀況難以掌握d.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高e.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大10. 根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（） 。a.股份合作化企業(yè)集團(tuán)b.縱向一體化企業(yè)集團(tuán)c.橫向一體化企業(yè)集團(tuán)d.有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)e.綜合企業(yè)集團(tuán)11. 商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，分析其關(guān)聯(lián)交易中，判斷是否屬于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部

16、的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（） 。a.易貨交易b.發(fā)生處理方式異常的交易c.資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個(gè)人長期使用d.互為提供擔(dān)?；蜻B環(huán)提供擔(dān)保e.與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易12. 個(gè)人零售貸款包括（） 。a.汽車消費(fèi)貸款b.信用卡消費(fèi)貸款c.助學(xué)貸款d.助業(yè)貸款e.留學(xué)貸款13. 下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的有（） 。a.貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般沒有相關(guān)性b.貸款組合的總體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單相加c.風(fēng)險(xiǎn)分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)d.貸款資產(chǎn)可以過于集中e.商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響

17、14. 目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型包括（） 。a.credit metrics模型b.zeta模型c.credit risk+模型d.mp模型e.credit portfolio view模型15. 下列哪項(xiàng)屬于企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)的分析范圍（） 。a.借款人的個(gè)人品德b.企業(yè)的資本金c.借款人未來現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢d.借款人提供的抵押品價(jià)值e.借款的利率水平16. 國家風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中的比例指標(biāo)包括 （） 。a.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比b.償債比例c.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比d.國際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比e.國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比17. 衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)

18、變化程度的指標(biāo)包括（） 。a.資本充足率b.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度c.正常貸款遷徙率d.不良貸款遷徙率e.成本收入比18. 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括（） 。a.不良資產(chǎn)率b.不良貸款撥備覆蓋率c.預(yù)期損失率d.貸款損失準(zhǔn)備率e.單一客戶授信集中度19. 組合層面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)當(dāng)關(guān)注（） 。a.銀行客戶是否過度集中于某個(gè)地區(qū)b.銀行客戶是否過度集中于某個(gè)行業(yè)c.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢d.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善e.宏觀經(jīng)濟(jì)因素20. 常用的信用衍生產(chǎn)品包括（） 。a.總收益互換b.信用違約互換c.信用價(jià)差衍生產(chǎn)品d.信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)e.信用貸款21. 下列關(guān)于信用價(jià)

19、差的說法,正確的有（） 。a.以無風(fēng)險(xiǎn)利率為基準(zhǔn)的信用價(jià)差=貸款的收益率-對(duì)應(yīng)的無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率b.信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化c.信用價(jià)差減少表明貸款信用狀況惡化d.信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況改善e.信用價(jià)差減少表明貸款信用狀況改善22. 貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（） 。a.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品b.進(jìn)入重組流程的原因c.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小d.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用e.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估23. 下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議中壓力測試的說法,不正確的有（） 。a.壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤鱞.進(jìn)行壓力測試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須

20、考慮最差的情景c.在評(píng)估資本充足性時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程d.除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試e.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求三、判斷題1. 違約概率與違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事前分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。（）2. 使用專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析都能夠直接估計(jì)出客戶的違約概率。（）3. credit monitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。（）4. risk calc模型的核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量，經(jīng)過

21、適當(dāng)變換后運(yùn)用logitprobit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約頻率。（）5. 壓力測試只能評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性方面承受壓力的能力。（）6. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和橙色預(yù)警法。（）7. 貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。 （）8. 一個(gè)債務(wù)人只能擁有一個(gè)債項(xiàng)評(píng)級(jí)。 （）9. 商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。（）10. 在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人貸款期違約概率與003中的較高者。 （）11. credit monitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)

22、資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。 （） 答案部分 一、單項(xiàng)選擇題1答案：b解析：按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可劃分為法人客戶與個(gè)人客戶。其中，法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶，而企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶。參見教材p652答案：a解析：參見教材p57 表313答案：d解析：根據(jù)存貨天數(shù)的計(jì)算公式，分兩步計(jì)算：存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本（期初存貨+期末存貨）2=8000（450+550）2=160；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360存貨周轉(zhuǎn)率=3601 6=225（天）。參見教材p57 表314答案：b解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總

23、額）2=100（170+1 90）256。參見教材p57 表315答案：b解析：資產(chǎn)回報(bào)率（roa）=稅后損益+利息費(fèi)用×（1-稅率）平均資產(chǎn)總額=50+20×（135）180=35。參見教材p57 表316答案：b解析：根據(jù)速動(dòng)比率的計(jì)算公式，可得：速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=（2000500）1 600=094。參見教材p587答案：c解析：現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。參見教材p598答案：c解析：對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：保證人的資格；保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；保證的法律責(zé)任。參見教材

24、p619答案：d解析：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。參見教材p6210答案：c解析：c項(xiàng)債權(quán)人不須經(jīng)法院判決就有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。參見教材p6211答案：c解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。參見教材p6512答案：b解析：參見教材p7313答案：b解析：商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量依賴于對(duì)借款人和交易風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。巴塞爾新資本協(xié)議明確要

25、求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)基于二維評(píng)級(jí)體系：一維是客戶評(píng)級(jí)，另一維是債項(xiàng)評(píng)級(jí)。 14答案：a解析：違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：單一借款人的違約概率；某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。參見教材p7515答案：c解析：從國際銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)在過去幾十年甚至上百年的時(shí)間里，大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段。參見教材p7616答案：c解析：信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不同的風(fēng)

26、險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。信用評(píng)分模型建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)（而非當(dāng)前市場數(shù)據(jù)）模擬的基礎(chǔ)上，是一種向后看的模型。參見教材p7917答案：c解析：c項(xiàng)信用評(píng)分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。參見教材p7918答案：c解析：參見教材p5719答案：b解析：參見教材p7820答案：b解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。參見教材p8221答案：a解析：項(xiàng)目因素直接與債項(xiàng)的具體設(shè)計(jì)相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀

27、行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計(jì)來管理和降低信用風(fēng)險(xiǎn)的努力，包括清償優(yōu)先性（seniority）、抵押品等。參見教材p8622答案：b解析：參見教材p9823答案：c解析：cmr3=1-sr1*sr2*sr3，sr1=1-0.17%=0.9983，sr2=1-0.60%=0.994，sr3=1-0.60%=0.994，所以cmr3=1-0.9983*0.994*0.994=1.36%。 參見教材p8224答案：c解析：參見教材p137141內(nèi)部評(píng)級(jí)法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。 25答案：d解析：參見教材p138內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露。

28、 26答案：b解析：參見教材p10127答案：a解析：針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力。參見教材p11328答案：c解析：參見教材p5729答案：b解析：參見教材p8830答案：a解析：參見教材p10031答案：b解析：參見教材p5732答案：b解析：參見教材p9733答案：a解析：參見教材p10134答案：d解析：參見教材p9335答案：c解析：次級(jí)類貸款遷徙率=600/（1000-200）*100%=75%。 參見教材p99二、多項(xiàng)選擇題1答案：abd解析：商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析時(shí)，必須對(duì)

29、客戶的基本情況和與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的信息進(jìn)行全面了解，以判斷客戶的類型（企業(yè)法人客戶還是機(jī)構(gòu)法人客戶）、基本經(jīng)營隋況（業(yè)務(wù)范圍、盈利情況）、信用狀況（有無違約記錄）等。參見教材p562答案：abcde解析：參見教材p563答案：abd解析：一般認(rèn)為，財(cái)務(wù)分析是對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中的經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析。通過分析達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績和經(jīng)營效率、評(píng)估企業(yè)所創(chuàng)造價(jià)值、估計(jì)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等目標(biāo)。參見教材p564答案：acde解析：根據(jù)國際最佳實(shí)踐，財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重的主要內(nèi)容是：識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)；識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀

30、況。參見教材p56575答案：bcde解析：對(duì)單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，主要內(nèi)容包括財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析。其中財(cái)務(wù)比率分析主要分為：盈利能力比率分析；效率比率分析；杠桿比率分析；流動(dòng)比率分析。參見教材p57表316答案：abcd解析：考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷，以利于銀行更好地解決信貸過程中的風(fēng)險(xiǎn)問題以及更好地掌握企業(yè)的貸款償還能力。參見教材p597答案：bcd解析：參見教材p608答案：bd解析：參見教材p619答案：abcde解析：參見教材p676810答案：bc解析：參見教材

31、p6511答案：abde解析：參見教材p6612答案：abcde解析：參見教材p7113答案：ad解析：參見教材p717214答案：ace解析：參見教材p8815答案：abcde解析：參見教材p7816答案：abcde解析：參見教材p9117答案：cd解析：參見教材p9818答案：abcde解析：除abcde五項(xiàng)外，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)還包括不良貸款率。參見教材p9710019答案：abcde解析：參見教材p7220答案：abcd解析：參見教材p13221答案：abe解析：參見教材p13422答案：abce解析：參見教材p12723答案：bc解析：參見教材p89 三、判斷題1答案：錯(cuò)

32、 解析：兩者之間的對(duì)比分析是事后分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。參見教材p762答案：錯(cuò) 解析：專家判斷法難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量；信用評(píng)分法無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。參見教材p763答案：對(duì) 解析：credit monitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。參見教材p804答案：錯(cuò) 解析：risk calc模型最終預(yù)測的是客戶的違約概率，而不是違約頻率。參見教材p805答案：錯(cuò) 解析：壓力測試能評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。參見教材p806答案：錯(cuò) 解析：在

33、我國銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。參見教材p1017答案：對(duì) 解析：參見教材p1008答案：錯(cuò) 解析：參見教材p82一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶信用評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。 9答案：對(duì) 解析：參見教材p7810答案：錯(cuò) 解析：參見教材p75違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。 11答案：對(duì) 解析：參見教材p80 第六章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理一、單項(xiàng)選擇題 1. 下列哪項(xiàng)不屬于流動(dòng)性的基本要素?（）a.時(shí)間b.成本c.資產(chǎn)規(guī)模d.資金數(shù)量2. 商業(yè)銀行的借款人

34、由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（） 。a.資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)b.負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)c.流動(dòng)性過剩d.流動(dòng)性短缺3. （） 是最具流動(dòng)性的資產(chǎn)。a.現(xiàn)金b.票據(jù)c.股票d.貸款4. 按照巴塞爾委員會(huì)的分類，（） 屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)。a.短期內(nèi)到期的拆放存放同業(yè)款項(xiàng)b.無法出售的貸款c.可以出售、但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性的證券d.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券5. 銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與（） 沒有關(guān)系。a.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)b.資產(chǎn)負(fù)債類別結(jié)構(gòu)c.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)d.資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)6. 香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)）比率維持

35、在（） 以上。a.1 5b.20c.25d.307. 測量銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)不包括（）。a.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)b.大額負(fù)債依賴度c.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率d.盈利性比率8. 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性，該指標(biāo)的計(jì)算公式為（） 。a.現(xiàn)金頭寸總資產(chǎn)b.（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）總資產(chǎn)c.現(xiàn)金頭寸總負(fù)債d.（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）總負(fù)債9. 融資缺口等于（） 。a.核心貸款平均額-存款平均額b.貸款平均額-存款平均額c.核心貸款平均額-核心存款平均額d.貸款平均額-核心存款平均額10. （） 是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金，反映了商業(yè)銀行在合理的時(shí)間、成本

36、條件下迅速獲取資金的能力。a.資產(chǎn)流動(dòng)性b.負(fù)債流動(dòng)性c.資本流動(dòng)性d.貸款流動(dòng)性11. 假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價(jià)值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)a=1 000億元，負(fù)債l=800億元，資產(chǎn)久期為da=5年，負(fù)債久期為dl=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5上升到55，則利率變化對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)價(jià)值影響va為（） 億元。a.2381b.-2381c.25d.-2512. 下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是（） 。a.現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況b.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)的研究，當(dāng)流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于35時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警c.商業(yè)銀行的規(guī)模越大

37、，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強(qiáng)d.應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求13. （） 通常被看做是核心存款的重要組成部分。a.零售存款b.公司存款c.機(jī)構(gòu)存款d.大額存款14. 如果銀行的總資產(chǎn)為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為50億元，現(xiàn)金頭寸為200億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于（） 。a.005b.02c.025d.0415. 我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（） ，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（） 。a.75

38、，25b.75，l5c.50，15d.50，2516. 如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為100億元。那么該銀行的流動(dòng)性需求等于（） 億元。a.400b.300c.200d.-10017. 下列（） 越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。a.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)b.核心存款比例c.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率d.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率18. （） 針對(duì)未來特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足。a.流動(dòng)性比率指標(biāo)法b.現(xiàn)金流分析法c.缺口分析法d.久期分析法19.

39、 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的“三性原則”不包括（） 。a.安全性b.穩(wěn)定性c.流動(dòng)性d.效益性20. 如果銀行的總資產(chǎn)為1 000億元，總存款為800億元。核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元。現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元。則該銀行核心存款比例等于（） 。a.01b.02c.03d.0421. 下列關(guān)于流動(dòng)性比率指標(biāo)的說法，不正確的是（） 。a.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高，應(yīng)付流動(dòng)性需求的能力也就越強(qiáng)b.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金c.對(duì)主動(dòng)負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50很正常d.貸款總額

40、與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)22. 用da表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，va表示總資產(chǎn)的初始值，r為市場利率，當(dāng)市場利率變動(dòng)r時(shí)，資產(chǎn)的變化可表示為（） 。a.-da×va×r（1+r）b.-da×var ×（1+r）c.da×va×r（1+r）d.da×var×（1+r）23. 商業(yè)銀行對(duì)外幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理不包括（） 。a.將流動(dòng)性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行b.將最終的監(jiān)督和控制全球流動(dòng)性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行c.制定各幣種的流動(dòng)性管理策略d.制訂外匯融資能力受到損

41、害時(shí)的流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃二、多項(xiàng)選擇題1. 下列關(guān)于資產(chǎn)流動(dòng)性的說法，正確的有（） 。a.資產(chǎn)流動(dòng)性是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)在無損失或微小損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力b.資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動(dòng)性越強(qiáng)c.計(jì)算資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)應(yīng)包括商業(yè)銀行所持有的各類資產(chǎn)d.一般從零售客戶和公司機(jī)構(gòu)客戶對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性進(jìn)行分析e.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可迅速變現(xiàn)資產(chǎn)量，把流動(dòng)性資產(chǎn)持有與預(yù)期的流動(dòng)性需求進(jìn)行比較，以確定流動(dòng)性的適宜度2. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是（） 長期積聚、惡化的結(jié)果。a.信用和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)b.市場風(fēng)險(xiǎn)c.操作風(fēng)險(xiǎn)d.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)e.外匯風(fēng)險(xiǎn)3. 常用的評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法包括（） 。a.缺口分析b.

42、現(xiàn)金流分析c.久期分析d.流動(dòng)性比率/指標(biāo)e.模糊評(píng)價(jià)法4. 下列各項(xiàng)中，（） 屬于流動(dòng)性比率指標(biāo)。a.利息保障倍數(shù)b.大額負(fù)債依賴度c.核心存款比例d.總資產(chǎn)報(bào)酬率e.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率5. 流動(dòng)性比率/指標(biāo)是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的方法之一，下列常用的比率指標(biāo)表達(dá)式正確的是（） 。a.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=現(xiàn)金頭寸總資產(chǎn)b.核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)c.貸款與核心存款的比率=貸款總額÷核心存款d.大額負(fù)債依賴度=（大額負(fù)債-短期投資）（盈利資產(chǎn)-短期投資）e.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）總資產(chǎn)6. 除了采用流動(dòng)性比率/指標(biāo)法和現(xiàn)金流分析法以外，還應(yīng)逐步采用（） 來

43、深入分析和評(píng)估商業(yè)銀行的流動(dòng)狀況。a.情景分析b.壓力測試c.久期分析法d.缺口分析法e.負(fù)債分析法7. 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)主要包括（） 。a.商業(yè)銀行的外部評(píng)級(jí)上升b.所發(fā)行的可流通債券（包括次級(jí)債）的交易量上升且債券的買賣價(jià)差擴(kuò)大c.商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價(jià)格下跌d.快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資e.債權(quán)人（包括存款人）提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足8. 下列哪些是影響商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的外部指標(biāo)信號(hào)?（）a.資產(chǎn)質(zhì)量下降b.外部評(píng)級(jí)下降c.融資成本上升d.所發(fā)行的股票價(jià)格下跌e.市場上出現(xiàn)關(guān)于該商業(yè)銀行的負(fù)面消息9. 目前，我國商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的通常做法主

44、要包括（） 。a.在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)，制定全行的流動(dòng)性管理政策b.由計(jì)劃資金部門負(fù)責(zé)日常流動(dòng)性管理c.成立由行長和各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人參加的流動(dòng)性委員會(huì)d.通過對(duì)貸存比、流動(dòng)性比率、中長期貸款比例等指標(biāo)的考核，加強(qiáng)對(duì)全行流動(dòng)性的管理e.運(yùn)用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在分行分散管理、配置資金10. 在具體操作層面，對(duì)本幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理可以簡單分為（） 。a.設(shè)立相應(yīng)的比率/指標(biāo)，判斷流動(dòng)性變化趨勢b.根據(jù)趨勢衡量流動(dòng)性需求c.計(jì)算特定時(shí)段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求d.根據(jù)某些外幣在流動(dòng)性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨(dú)的備用流動(dòng)性安排e.根據(jù)現(xiàn)金流量計(jì)算特定時(shí)段內(nèi)商

45、業(yè)銀行的流動(dòng)性缺口11. 為降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行除了應(yīng)當(dāng)逐步借鑒和掌握先進(jìn)的流動(dòng)性管理知識(shí)和技術(shù)外，針對(duì)我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢和市場發(fā)展?fàn)顩r，還應(yīng)當(dāng)重視（） 。a.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性b.建立多層次的流動(dòng)性屏障c.完善公司治理結(jié)構(gòu)d.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)e.開發(fā)金融產(chǎn)品12. 制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃的主要內(nèi)容包括（） 。a.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序b.提高流動(dòng)性的預(yù)見性c.危機(jī)處理方案d.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)e.建立多層次流動(dòng)性屏障13. 商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)包括（） 等指標(biāo)的變化。a.銀行的資產(chǎn)質(zhì)量b.銀行的盈利能力c.第三方評(píng)級(jí)d.銀行發(fā)行的有價(jià)證券的市場表現(xiàn)e.銀行

46、內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平14. 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指，在未來特定時(shí)段內(nèi)，（） 的構(gòu)成狀況。a.流動(dòng)性資產(chǎn)數(shù)量與流動(dòng)性負(fù)債數(shù)量b.長期資產(chǎn)數(shù)量與長期負(fù)債數(shù)量c.敏感性資產(chǎn)數(shù)量與敏感性負(fù)債數(shù)量d.到期資產(chǎn)數(shù)量與到期負(fù)債數(shù)量e.現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出15. （） 是銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。a.快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源是市場大宗融資b.市場上出現(xiàn)關(guān)于商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮詂.銀行所發(fā)行的股票價(jià)格下跌d.銀行所發(fā)行的可流通債券的買賣差價(jià)減小e.融資交易對(duì)手開始要求抵（質(zhì)）押物且不愿提供中長期融資16. 下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)/信號(hào)的有（） 。a.融資成本上升b.資產(chǎn)質(zhì)量下降c.外部評(píng)級(jí)下降d.被迫

47、從市場上購回已發(fā)行的債券e.所發(fā)行的股票價(jià)格上升 三、判斷題1. 通常，活躍在貨幣市場的商業(yè)銀行需要采用較長的流動(dòng)性缺口分析時(shí)間序列。 （）2. 商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是“借長貸短”。（）3. 流動(dòng)性比率/指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)是靜態(tài)分析，能對(duì)未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性進(jìn)行有效評(píng)估。（）4. 易變資產(chǎn)是指那些受利率等經(jīng)濟(jì)因素影響較大的資金來源，當(dāng)市場發(fā)生對(duì)商業(yè)銀行不利的變動(dòng)時(shí)，這部分資金來源容易流失。（）5. 在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口減少，核心存款平均額增加意味著融資缺口增加。（）6. 商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求是由一定水平的核。心存款和貸款及一定數(shù)量的流動(dòng)性資產(chǎn)和負(fù)債來決定的

48、。（）7. 久期缺口的絕對(duì)值越大，利率變化對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的影響越大，對(duì)其流動(dòng)性的影響也越顯著。（） 答案部分 一、單項(xiàng)選擇題1答案：c解析：流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)問內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時(shí)間、成本和資金數(shù)量。參見教材p2342答案：a解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，即無損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。參見教材p2353答案：a解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中

49、央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。參見教材p2354答案：b解析：參見教材p2355答案：b解析：參見教材p2372396答案：a解析：參見教材p2377答案：d解析：測量流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。參見教材p241表628答案：b解析：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）總資產(chǎn)，該指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)。參見教材p241表629答案：d解析：參見教材p24610答案：b解析：參見教材p23611答案：b解析：va

50、=-5×1000×（5.5%-5%）/（1+5%）=-2381參見教材p24712答案：c解析：參見教材p24424513答案：a解析：參見教材p23614答案：c解析：（200+50）/1000=0.25。參見教材p24115答案：a解析：參見教材p242243表6316答案：a解析：（600-300）+100=400。參見教材p24617答案：c解析：參見教材p242 表62續(xù)表 18答案：c解析：參見教材p24519答案：b解析：參見教材p24020答案：b解析：200/1000=20%。參見教材p24121答案：c解析：參見教材p23924022答案：a解析：參見教

51、材p24723答案：b解析：參見教材p253二、多項(xiàng)選擇題1答案：abe解析：c項(xiàng)在計(jì)算資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)，抵押給第三方的資產(chǎn)均應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除；d項(xiàng)一般從零售客戶和公司機(jī)構(gòu)客戶對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債流動(dòng)性進(jìn)行分析。參見教材p2352362答案：abcd解析：雖然流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，但實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。參見教材p2393答案：abcd解析：度量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法很多，包括基于當(dāng)前持有量進(jìn)行的簡單計(jì)算和靜態(tài)模擬，以及高度復(fù)雜的模型。具體而言，有流動(dòng)性比率指標(biāo)、流動(dòng)性缺口分析、現(xiàn)金流分析和久期分析等。參見教材p24024

52、74答案：bce解析：流動(dòng)性比率指標(biāo)包括：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率和大額負(fù)債依賴度。a項(xiàng)屬于杠桿比率，d項(xiàng)屬于盈利能力比率。參見教材p241表625答案：bcde解析：測量流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）總資產(chǎn)；核心存款比例；貸款總額與總資產(chǎn)的比率；貸款總額與核心存款的比率；流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率；易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率；大額負(fù)債依賴度。參見教材p241表626答案：cd解析：參見教材p2457答案：bcde解析：參見教材p249表648答案：bde解析：參見教材p249表649答案：abcd解析：e項(xiàng)應(yīng)為保證在總行層面集中管理和配置資金，動(dòng)態(tài)調(diào)整流動(dòng)性缺口。參見教材p25210答案：ace解析：參見教材p25225311答案：abd解析：參見教材p25425512答案：ac解析：參見教材p25413答案：abe解析：參見教材p249表6414答案：de解析：參見教